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华夏理财30天债券型证券投资基金2019年半年度报告查看PDF原文

华夏理财 30 天债券型证券投资基金

2019 年半年度报告

2019 年 6 月 30 日

基金管理人:华夏基金管理有限公司

基金托管人:中国建设银行股份有限公司

报告送出日期:二〇一九年八月二十九日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019 年 8 月 27 日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......1

§2 基金简介......3

§3 主要财务指标和基金净值表现......4

3.1 主要会计数据和财务指标......4

3.2 基金净值表现......4

§4 管理人报告......6

§5 托管人报告......10

§6 半年度财务会计报告(未经审计)...... 11

6.1 资产负债表......11

6.2 利润表......12

6.3 所有者权益(基金净值)变动表......13

6.4 报表附注......14

§7 投资组合报告......28

7.1 期末基金资产组合情况......28

7.2 债券回购融资情况......28

7.3 基金投资组合平均剩余期限......29

7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明......29

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......29

7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ......30

7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......30

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......31

7.9 投资组合报告附注......31

§8 基金份额持有人信息......32

§9 开放式基金份额变动......32

§10 重大事件揭示......33

§11 影响投资者决策的其他重要信息......35

§12 备查文件目录......35

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 华夏理财 30 天债券型证券投资基金

基金简称 华夏理财 30 天债券

基金主代码 001057

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2012 年 10 月 24 日

基金管理人 华夏基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 17,510,533,433.85 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 华夏理财 30 天债券 A 华夏理财 30 天债券 B

下属分级基金的交易代码 001057 001058

报告期末下属分级基金的份额 893,916,220.15 份 16,616,617,213.70 份

总额

2.2 基金产品说明

投资目标 在力求安全性的前提下,追求稳定的绝对回报。

本基金将采用积极管理型的投资策略,将投资组合的平均剩余期限控制在

投资策略 150 天以内,在控制利率风险、尽量降低基金净值波动风险并满足流动性的

前提下,提高基金收益。

业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为:七天通知存款税后利率。

风险收益特征 本基金属于债券型基金,长期风险收益水平低于股票型基金、混合型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华夏基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 李彬 田青

信息披露 联系电话 400-818-6666 010-67595096

负责人 电子邮箱

service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 400-818-6666 010-67595096

传真 010-63136700 010-66275853

注册地址 北京市顺义区天竺空港工业区 北京市西城区金融大街25号

A区

办公地址 北京市西城区金融大街33号通 北京市西城区闹市口大街1号院1号

泰大厦B座8层 楼

邮政编码 100033 100033

法定代表人 杨明辉 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com

基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 华夏基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 B

座 8 层

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

报告期(2019 年 1 月 1 日-2019 年 6 月 30 日)

3.1.1 期间数据和指标

华夏理财 30 天债券 A 华夏理财 30 天债券 B

本期已实现收益 17,121,947.20 317,883,712.16

本期利润 17,121,947.20 317,883,712.16

本期净值收益率 1.4444% 1.5652%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019 年 6 月 30 日)

华夏理财 30 天债券 A 华夏理财 30 天债券 B

期末基金资产净值 893,916,220.15 16,616,617,213.70

期末基金份额净值 1.0000 1.0000

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2019 年 6 月 30 日)

华夏理财 30 天债券 A 华夏理财 30 天债券 B

累计净值收益率 30.1696% 28.2586%

注:①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。

②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于本基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。

③本基金每日计算当日收益并分配,并在运作期期末集中支付。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华夏理财 30 天债券 A:

份额净值收 净值收益率 业绩比较基 业绩比较基

阶段 益率① 标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④

准差④

过去一个月 0.2056% 0.0017% 0.1110% 0.0000% 0.0946% 0.0017%

过去三个月 0.6274% 0.0010% 0.3366% 0.0000% 0.2908% 0.0010%

过去六个月 1.4444% 0.0020% 0.6695% 0.0000% 0.7749% 0.0020%

过去一年 3.2553% 0.0039% 1.3500% 0.0000% 1.9053% 0.0039%

过去三年 11.5270% 0.0038% 4.0481% 0.0000% 7.4789% 0.0038%

自基金合同生 30.1696% 0.0057% 9.0240% 0.0000% 21.1456% 0.0057%

效起至今

华夏理财 30 天债券 B:

份额净值收 净值收益率 业绩比较基 业绩比较基

阶段 益率① 标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①-③ ②-④

准差④

过去一个月 0.2253% 0.0017% 0.1110% 0.0000% 0.1143% 0.0017%

过去三个月 0.6877% 0.0010% 0.3366% 0.0000% 0.3511% 0.0010%

过去六个月 1.5652% 0.0020% 0.6695% 0.0000% 0.8957% 0.0020%

过去一年 3.5036% 0.0039% 1.3500% 0.0000% 2.1536% 0.0039%

过去三年 10.7687% 0.0053% 4.0481% 0.0000% 6.7206% 0.0053%

自基金合同生 28.2586% 0.0066% 9.0240% 0.0000% 19.2346% 0.0066%

效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

华夏理财 30 天债券型证券投资基金

自基金合同生效以来累计份额净值收益率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2012 年 10 月 24 日至 2019 年 6 月 30 日)

华夏理财 30 天债券 A

华夏理财 30 天债券 B

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管

理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司,在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、

境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF 基金管理人、首批内

地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF 基金管理人、首批公募养老目标基金管理人、境内首批中日互通 ETF 基金管理人,以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人,香港子公司是首批 RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。

华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一,在 ETF 基金管理方面积累了

丰富的经验,目前旗下管理华夏上证 50ETF、华夏沪深 300ETF、华夏 MSCI 中国 A 股国际通 ETF、

华夏恒生 ETF、华夏沪港通恒生 ETF、华夏野村日经 225ETF、华夏中证 500ETF、华夏中小板 ETF、

华夏创业板 ETF、华夏中证央企 ETF、华夏中证四川国改 ETF、华夏战略新兴成指 ETF、华夏消费

ETF、华夏金融 ETF、华夏医药 ETF、华夏创蓝筹 ETF、华夏创成长 ETF、华夏快线货币 ETF 及华

夏 3-5 年中高级可质押信用债 ETF,初步形成了覆盖宽基指数、大盘蓝筹指数、中小创指数、主题指数、行业指数、Smart Beta 策略、A 股市场指数、海外市场指数及信用债指数等较为完整的产品线。

华夏基金以深入的投资研究为基础,尽力捕捉市场机会,为投资人谋求良好的回报。根据银河

证券基金研究中心基金业绩统计报告,在基金分类排名中(截至 2019 年 6 月 30 日数据),华夏移动

互联混合(QDII)在“QDII 基金-QDII 混合基金-QDII 混合基金(A 类)”中排序 9/34;华夏稳增混

合在“混合基金-股债平衡型基金-股债平衡型基金(A 类)”中排序 8/27;华夏回报混合(H 类)在“混合基金-绝对收益目标基金-绝对收益目标基金(非 A 类)”中排序 8/89;华夏鼎沛债券(A 类)在“债券基

金-普通债券型基金-普通债券型基金(二级)(A 类)”中排序 1/228;华夏理财 30 天债券(A 类)在“债

券基金-短期理财债券型基金-短期理财债券型基金(摊余成本法)(A 类)”中排序 10/40;华夏恒融定开债券在“债券基金-定期开放式普通债券型基金-定期开放式普通债券型基金(二级)(A 类)”中

排序 7/19;华夏上证 50AH 优选指数(LOF)(A 类) 在“股票基金-标准指数股票型基金-标准策略指

数股票型基金(A 类)”中排序 8/29;华夏上证 50AH 优选指数(LOF)(C 类)在“标准指数股票型基

金-标准策略指数股票型基金(非 A 类)”中排序 4/11;华夏上证 50ETF 在“股票基金-股票 ETF 基金

-规模指数股票 ETF 基金”中排序 6/61;华夏消费 ETF 在“股票基金-股票 ETF 基金-行业指数股票 ETF

基金”中排序 3/31;华夏沪深 300ETF 联接(C 类)在“股票基金-股票 ETF 联接基金-规模指数股票 ETF

联接基金(非 A 类)”中排序 9/34。

上半年,公司及旗下基金荣膺由基金评价机构颁发的多项奖项。在由《证券时报》举办的第十四届中国基金业明星基金奖颁奖典礼上,华夏安康债券、华夏收益债券(QDII)和华夏鼎茂债券分别荣获五年持续回报积极债券型明星基金、三年持续回报 QDII 明星基金和 2018 年度普通债券型明星基金。在中国证券报举办的第十六届中国基金业金牛奖评选活动中,华夏基金荣获“被动投资金牛基金公司”奖,华夏鼎茂债券(004042)荣获“2018 年度开放式债券型金牛基金”奖,华夏中小板 ETF(159902)荣获“2018 年度开放式指数型金牛基金”奖。

在客户服务方面,2019 年上半年度,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户使用的便利性和服务体验: (1)华夏基金客服电话系统上线智能语音功能,客户直接说出需求即可查询账户交易记录和基金信息,同时系统还可以进行身份信息认证,主动告知业务办理进度,为客户提供全面、准确、便捷的服务,提升客户体验;(2)直销电子交易平台开通华夏惠利货币 A 的快速赎回业务,为广大投资者的资金使用提供便利;(3)与微众银行、华融湘江银行、紫金农商银行等代销机构合作,拓宽了客户交易的渠道,提高了交易便利性;(4)开展“你的今年收益知否?知否?”、 “你的户口本更新了”、“户龄”等活动,为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理 证券从业

姓名 职务 (助理)期限 年限 说明

任职日期 离任日期

中央财经大学理学

本基金的 学士、经济学学士。

基金经 2010 年 7 月加入华

周飞 理、现金 2016-10-20 - 9 年 夏基金管理有限公

管理部高 司,曾任交易管理

级副总裁 部交易员、现金管

理部基金经理助理

等。

注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

上半年,国际方面,金融市场持续波动。中美贸易战一波三折,1 季度有所缓 2 季度又重新升

温,A 股指数也在国内外局势的影响下,冲高至 3288 点后大幅回落。

国内货币市场,央行上半年进行了 2 次降准操作,分别于 1 月 15 日和 1 月 25 日各降了 0.5%,

并于 1 月 23 日进行了 TMLF 首次操作 2575 亿,释放流动性约 2 万亿,足以对冲春节的取现以及到

期的 MLF 资金。开年一直到 2 月末,资金面一直处于宽松状态,隔夜利率一度下到 1.6%附近。2

月 20 日,李克强在国务院常务会议上指出:稳健的货币政策未变,坚决不搞“大水漫灌”。中国人民银行货币政策委员会季度例会表示,稳健的货币政策要松紧适度,把好货币供给总闸门,不搞“大水漫灌”,同时保持流动性合理充裕,广义货币 M2 和社会融资规模增速要与国内生产总值(GDP)名义增速相匹配。

从资金面的稳定性来看,2019 年 2 月开始,资金面波动性显著放大,临时性的资金紧张开始出

现,表明了央行货币政策态度的边际变化。5 月末包商银行事件导致市场出现了大幅波动,同业市场的信用利差开始走阔,银行间市场中小机构负债压力激增,流动性风险有所增加。6 月中旬监管通过一系列的手段控制了事态的扩大,资金市场在包商事件经历了大幅的震荡后重新走向宽松平稳态势,半年末市场宽松,利率下行明显。期间央行通过逆回购、常备借贷便利(SLF)和中期借贷便利(MLF)等定向工具维持市场的合理充裕,央行继续维持稳健货币政策,报告期内资金面虽因包商事件影响出现结构性分化,但总体处于平稳态势。

报告期内,本基金主要投资于同业存单、同业存款,并于季末择机进行了存单和存款的投资,信用债比例维持低位。期限搭配以及杠杆水平合适,组合整体的流动性较好。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2019 年 6 月 30 日,华夏理财 30 天债券 A 本报告期份额净值收益率为 1.4444%;华夏理财

30 天债券 B 本报告期份额净值收益率为 1.5652%。同期业绩比较基准收益率为 0.6695%。本基金的

业绩比较基准为七天通知存款税后利率。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年,宏观经济方面,近期经济数据弱于预期,3 季度经济有再次下探风险,同时李克强总理再次强调解决中小企业融资贵、融资难问题,这些都有助于 3 季度政策加码,而 4 季度经济可能全面企稳,政策上可能会边际收紧,再叠加关键时点的冲击,届时收益可能会有所上行。

货币政策方面,预计央行仍会维持稳健的货币政策,利用和创设各种公开市场工具,以维持货币市场稳定和继续疏通流动性向实体经济传导的通道。上半年资金价格的波动加剧并未带来存单收益的大起大落,截止上半年末,仅因包商事件冲击下存单收益有明显跳升,但在央行大力投放操作后,收益回至前期位置,预计全年存单收益相对平稳。

本基金未来将维持较高仓位的高流动性短期存款和高资质的同业存单的投资,做好期限匹配,在流动性风险可控前提下争取获得较好的投资收益。

珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价,制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度,建立了估值委员会,使用可靠的估值业务系统,设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术,并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金合同及招募说明书(更新)等有关规定,本基金每日将基金净收益分配给基金份额持有人,并在每运作期期末支付且结转为相应的基金份额。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内,华夏理财 30 天债券 A 实施利润分配的金额为 17,121,947.20 元。

报告期内,华夏理财 30 天债券 B 实施利润分配的金额为 317,883,712.16 元。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体:华夏理财 30 天债券型证券投资基金

报告截止日:2019 年 6 月 30 日

单位:人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

资产: - -

银行存款 6.4.7.1 1,301,077,286.44 2,091,527,798.30

结算备付金 25,913,000.00 2,182,272.73

存出保证金 - -

交易性金融资产 6.4.7.2 21,313,672,322.25 27,125,212,092.81

其中:股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 21,313,672,322.25 27,125,212,092.81

资产支持证券投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - 399,800,000.00

应收证券清算款 - -

应收利息 6.4.7.5 58,818,318.72 90,396,221.72

应收股利 - -

应收申购款 - 3,380,893.39

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 22,699,480,927.41 29,712,499,278.95

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日

负债: - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 4,941,367,037.81 6,991,065,473.36

应付证券清算款 215,968,314.24 -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 4,324,444.29 5,535,270.19

应付托管费 1,281,316.82 1,640,080.08

应付销售服务费 342,301.28 528,134.55

应付交易费用 6.4.7.7 152,203.21 202,293.68

应交税费 223,798.03 206,433.37

应付利息 2,147,930.06 11,731,792.78

应付利润 23,024,816.10 34,283,773.77

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 115,331.72 109,000.00

负债合计 5,188,947,493.56 7,045,302,251.78

所有者权益: - -

实收基金 6.4.7.9 17,510,533,433.85 22,667,197,027.17

未分配利润 6.4.7.10 - -

所有者权益合计 17,510,533,433.85 22,667,197,027.17

负债和所有者权益总计 22,699,480,927.41 29,712,499,278.95

注:报告截止日 2019 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额 17,510,533,433.85

份(其中 A 类 893,916,220.15 份,B 类 16,616,617,213.70 份)。

6.2 利润表

会计主体:华夏理财 30 天债券型证券投资基金

本报告期:2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2019年1月1日至2019 2018 年 1 月 1 日至 2018

年 6 月 30 日 年 6 月 30 日

一、收入 422,173,961.20 676,832,942.60

1.利息收入 415,144,900.52 682,455,272.34

其中:存款利息收入 6.4.7.11 25,648,619.40 226,635,891.54

债券利息收入 367,851,347.24 453,365,781.70

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 21,644,933.88 2,453,599.10

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) 7,029,060.68 -5,623,192.24

其中:股票投资收益 6.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.13 7,029,060.68 -5,623,192.24

资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - -

衍生工具收益 6.4.7.15 - -

股利收益 6.4.7.16 - -

3.公允价值变动收益(损失以“-” 6.4.7.17 - -

号填列)

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -

5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 - 862.50

减:二、费用 87,168,301.84 123,775,887.51

1.管理人报酬 28,876,697.05 31,571,738.08

2.托管费 8,556,058.33 9,354,589.00

3.销售服务费 2,459,897.91 3,428,330.84

4.交易费用 - -

5.利息支出 46,998,747.23 79,134,707.06

其中:卖出回购金融资产支出 46,998,747.23 79,134,707.06

6.税金及附加 118,783.81 157,568.50

7.其他费用 6.4.7.19 158,117.51 128,954.03

三、利润总额(亏损总额以“-”号 335,005,659.36 553,057,055.09

填列)

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 335,005,659.36 553,057,055.09

6.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:华夏理财 30 天债券型证券投资基金

本报告期:2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

单位:人民币元

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金 22,667,197,027.17 - 22,667,197,027.17

净值)

二、本期经营活动产生的基 - 335,005,659.36 335,005,659.36

金净值变动数(本期利润)

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数(净值减 -5,156,663,593.32 - -5,156,663,593.32

少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 339,290,184.44 - 339,290,184.44

2.基金赎回款 -5,495,953,777.76 - -5,495,953,777.76

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值 - -335,005,659.36 -335,005,659.36

变动(净值减少以“-”号填

列)

五、期末所有者权益(基金 17,510,533,433.85 - 17,510,533,433.85

净值)

上年度可比期间

项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金 13,045,340,513.77 - 13,045,340,513.77

净值)

二、本期经营活动产生的基 - 553,057,055.09 553,057,055.09

金净值变动数(本期利润)

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数(净值减 16,096,845,462.03 - 16,096,845,462.03

少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 29,196,883,097.66 - 29,196,883,097.66

2.基金赎回款 -13,100,037,635.63 - -13,100,037,635.63

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值 - -553,057,055.09 -553,057,055.09

变动(净值减少以“-”号填

列)

五、期末所有者权益(基金 29,142,185,975.80 - 29,142,185,975.80

净值)

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4,财务报表由下列负责人签署:

基金管理人负责人:杨明辉,主管会计工作负责人:朱威,会计机构负责人:朱威

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

华夏理财 30 天债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1234 号《关于核准华夏理财 30 天债券型证券投资基金募集的批复》核准,由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《华夏理财 30 天债券型证券投资基金基金合同》及其他有关

法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限为不定期。本基金自 2012 年 10 月 18 日

至 2012 年 10 月 19 日期间共募集 2,569,795,090.26 元(不含认购资金利息),业经德勤华永会计师事

务所有限公司德师报(验)字(12)第 0059 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华夏理

财 30 天债券型证券投资基金基金合同》于 2012 年 10 月 24 日正式生效,基金合同生效日的基金份

额总额为 2,569,878,315.00 份基金份额,其中认购资金利息折合 83,224.74 份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏理财 30 天债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金可投资于法律法规允许的金融工具,包括:现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单、剩余期限(或回售期限)在 397 天以内(含 397 天)的债券、资产支持证券、中期票据、期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的《企业会计准则-基本

准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以

下简称“中国基金业协会”)于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证

监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019 年 6 月 30 日的财务状

况以及 2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.6 税项

根据财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:

1、以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围,不征收增值税。

2、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增

值税。

3、基金买卖债券的差价收入免征增值税,暂不征收企业所得税。

4、存款利息收入不征收增值税。

5、国债、地方政府债利息收入,金融同业往来利息收入免征增值税。

6、对基金取得的债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

7、本基金分别按实际缴纳的增值税额的 5%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

项目 本期末

2019 年 6 月 30 日

活期存款 1,077,286.44

定期存款 1,300,000,000.00

其中:存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 1,300,000,000.00

其他存款 -

合计 1,301,077,286.44

6.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2019 年 6 月 30 日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)

债 交易所市场 - - - -

券 银行间市场 21,313,672,322.25 21,338,085,148.36 24,412,826.11 0.14

合计 21,313,672,322.25 21,338,085,148.36 24,412,826.11 0.14

资产支持证券 - - - -

合计 21,313,672,322.25 21,338,085,148.36 24,412,826.11 0.14

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

无。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。

6.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

项目 本期末

2019 年 6 月 30 日

应收活期存款利息 4,548.27

应收定期存款利息 3,155,222.08

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 11,660.90

应收债券利息 55,646,887.47

应收资产支持证券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

其他 -

合计 58,818,318.72

6.4.7.6 其他资产

无。

6.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

项目 本期末

2019 年 6 月 30 日

交易所市场应付交易费用 -

银行间市场应付交易费用 152,203.21

合计 152,203.21

6.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

项目 本期末

2019 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

预提费用 115,331.72

合计 115,331.72

6.4.7.9 实收基金

华夏理财 30 天债券 A

金额单位:人民币元

项目 本期

2019年1月1日至2019年6月30日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 1,518,382,279.51 1,518,382,279.51

本期申购 22,578,037.85 22,578,037.85

本期赎回(以“-”号填列) -647,044,097.21 -647,044,097.21

本期末 893,916,220.15 893,916,220.15

华夏理财 30 天债券 B

金额单位:人民币元

本期

项目 2019年1月1日至2019年6月30日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 21,148,814,747.66 21,148,814,747.66

本期申购 316,712,146.59 316,712,146.59

本期赎回(以“-”号填列) -4,848,909,680.55 -4,848,909,680.55

本期末 16,616,617,213.70 16,616,617,213.70

注:上述“本期申购”、“本期赎回”包含 A 级基金份额、B 级基金份额间升降级的基金份额。

6.4.7.10 未分配利润

华夏理财 30 天债券 A

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 17,121,947.20 - 17,121,947.20

本期基金份额交易产生的 - - -

变动数

其中:基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -17,121,947.20 - -17,121,947.20

本期末 - - -

华夏理财 30 天债券 B

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 317,883,712.16 - 317,883,712.16

本期基金份额交易产生的 - - -

变动数

其中:基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -317,883,712.16 - -317,883,712.16

本期末 - - -

6.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

项目 本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 90,922.53

定期存款利息收入 25,465,611.09

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 92,085.78

其他 -

合计 25,648,619.40

6.4.7.12 股票投资收益

无。

6.4.7.13 债券投资收益

单位:人民币元

项目 本期

2019年1月1日至2019年6月30日

卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 39,493,645,305.24

交总额

减:卖出债券(债转股及债券到期兑付) 39,351,033,530.81

成本总额

减:应收利息总额 135,582,713.75

买卖债券差价收入 7,029,060.68

6.4.7.14 资产支持证券投资收益

无。

6.4.7.15 衍生工具收益

6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。

6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益

无。

6.4.7.16 股利收益

无。

6.4.7.17 公允价值变动收益

无。

6.4.7.18 其他收入

无。

6.4.7.19 其他费用

单位:人民币元

项目 本期

2019年1月1日至2019年6月30日

审计费用 49,588.57

信息披露费 56,743.15

银行费用 32,785.79

银行间账户维护费 18,400.00

其他 600.00

合计 158,117.51

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无或有事项。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日,本基金无资产负债表日后事项。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

华夏基金管理有限公司 基金管理人

中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人

中信证券股份有限公司(“中信证券”) 基金管理人的股东

中信证券(山东)有限责任公司(“中信证券(山东)”) 基金管理人股东控股的公司

上海华夏财富投资管理有限公司(“华夏财富”) 基金管理人的子公司

注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

无。

6.4.10.1.2 权证交易

无。

6.4.10.1.3 债券交易

无。

6.4.10.1.4 债券回购交易

无。

6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

无。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2019年1月1日至2019年6月30日 2018年1月1日至2018年6月30日

当期发生的基金应支付的 28,876,697.05 31,571,738.08

管理费

其中:支付销售机构的客户 537,406.10 1,107,955.62

维护费

注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。

②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.27%/当年天数。

③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算,从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。

6.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2019年1月1日至2019年6月30日 2018年1月1日至2018年6月30日

当期发生的基金应支付的 8,556,058.33 9,354,589.00

托管费

注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。

②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.08%/当年天数。

6.4.10.2.3 销售服务费

单位:人民币元

本期

获得销售服务费的各 2019年1月1日至2019年6月30日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

华夏理财 30 天债券 华夏理财 30 天债券 B 合计

A

华夏基金管理有限 254,498.63 1,004,663.06 1,259,161.69

公司

中国建设银行 94,958.51 - 94,958.51

中信证券 2,100.74 - 2,100.74

中信证券(山东) 52.21 - 52.21

华夏财富 35,908.14 299.00 36,207.14

合计 387,518.23 1,004,962.06 1,392,480.29

上年度可比期间

获得销售服务费的各 2018年1月1日至2018年6月30日

关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

华夏理财30天债券A 华夏理财30天债券B 合计

华夏基金管理有限 398,421.09 1,046,019.66 1,444,440.75

公司

中国建设银行 246,543.06 3,425.27 249,968.33

中信证券 5,615.66 - 5,615.66

中信证券(山东) 1,551.03 - 1,551.03

华夏财富 70,152.06 11,261.99 81,414.05

合计 722,282.90 1,060,706.92 1,782,989.82

注:①支付基金销售机构的基金销售服务费分别按 A、B 类基金份额前一日基金资产净值 0.25%、

0.01%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人,再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。

②基金销售服务费计算公式为:A 类日基金销售服务费=前一日 A 类基金资产净值×0.25%/当年

天数;B 类日基金销售服务费=前一日 B 类基金资产净值×0.01%/当年天数。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位:人民币元

本期

2019年1月1日至2019年6月30日

银行间市 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

场交易的 利息收

各关联方 基金买入 基金卖出 交易金额 入 交易金额 利息支出

名称

中国建设 - - - - 2,556,876,746.63 757,696.56

银行

上年度可比期间

2018年1月1日至2018年6月30日

银行间市 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

场交易的 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收 交易金额 利息支出

各关联方 入

名称

中国建设 - - - - 4,929,810,000.00 3,460,991.71

银行

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。

6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2019年1月1日至2019年6月30日 2018年1月1日至2018年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行活 1,077,286.44 90,922.53 1,653,054.40 34,371.94

期存款

注:本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

6.4.10.7 其他关联交易事项的说明

6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明

无。

6.4.11 利润分配情况

华夏理财 30 天债券 A

单位:人民币元

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动

16,661,326.54 1,610,474.31 -1,149,853.65 17,121,947.20 -

华夏理财 30 天债券 B

单位:人民币元

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动

316,712,146.59 11,280,669.59 -10,109,104.02 317,883,712.16 -

6.4.12 期末(2019 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券质押式正回购交易形成的卖

出回购证券款余额为 4,941,367,037.81 元,是以如下债券作为质押:

金额单位:人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量(张) 期末估值总额

单价

180410 18 农发 10 2019-07-01 100.05 9,100,000.00 910,430,947.71

111918204 19 华夏银行 2019-07-01 99.40 6,250,000.00 621,220,830.16

CD204

111916158 19 上海银行 2019-07-01 99.83 2,895,000.00 289,012,628.49

CD158

111980506 19 长沙银行 2019-07-01 96.76 1,311,000.00 126,846,631.65

CD112

160315 16 进出 15 2019-07-01 100.26 1,200,000.00 120,313,340.18

190201 19 国开 01 2019-07-01 99.97 258,000.00 25,791,254.81

111999924 19 徽商银行 2019-07-02 98.55 4,301,000.00 423,866,292.75

CD044

111885736 18 厦门国际 2019-07-02 99.27 1,075,000.00 106,714,572.28

银行 CD228

111997066 19 北京农商 2019-07-03 99.68 6,061,000.00 604,140,689.44

银行 CD077

111997324 19 成都银行 2019-07-03 98.87 5,000,000.00 494,359,143.15

CD103

111888434 18 杭州银行 2019-07-03 98.83 4,000,000.00 395,307,938.39

CD082

111980055 19 宁波银行 2019-07-03 99.37 2,186,000.00 217,211,976.83

CD107

111918200 19 华夏银行 2019-07-04 98.66 7,500,000.00 739,978,466.30

CD200

111906173 19 交通银行 2019-07-04 98.66 26,000.00 2,565,260.03

CD173

111906173 19 交通银行 2019-07-05 98.66 1,178,000.00 116,226,012.12

CD173

合计 52,341,000.00 5,193,985,984.29

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。

6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后,通过正式报告的方式,将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会,协助制定风险控制决策,实现风险管理目标。

本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法,估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重性;从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工具特征,通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告,参考压力测试结果,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时对各种风险进行监督、检查和评估,并制定相应决策,将风险控制在预期可承受的范围内。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息,债券发行人信用评级降低导致债券价格下降,或基金在交易过程中发生交收违约,而造成基金资产损失的可能性。

本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库,对发行人及债券投资进行内部评级,对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度,以控制可能出现的信用风险。6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下,基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合,从而对基金收益造成不利影响。

本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。除在“6.4.12 期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外,本基金所投资的证券均能及时变现。

6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

在日常运作中,本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。

在资产端,本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的货币市场工具。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标,并定期开展压力测试,详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。

在负债端,基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据,审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求,当市场环境或投资者结构发生变化时,及时调整组合资产结构,预留充足现金头寸和高流动性资产比例,保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。

如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形,基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具,控制极端情况下的潜在流动性风险。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性,本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动,从而影响基金投资收益的风险。

本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末

2019 年 6 月 30 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 合计

银行存款 1,301,077,286.44 - - 1,301,077,286.44

结算备付金 25,913,000.00 - - 25,913,000.00

结算保证金 - - - -

债券投资 18,363,592,974.11 2,950,079,348.14 - 21,313,672,322.25

资产支持证券 - - - -

买入返售金融 - - - -

资产

应收直销申购 - - - -

卖出回购金融 4,941,367,037.81 - - 4,941,367,037.81

资产款

上年度末

2018 年 12 月 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 合计

31 日

银行存款 2,091,527,798.30 - - 2,091,527,798.30

结算备付金 2,182,272.73 - - 2,182,272.73

结算保证金 - - - -

债券投资 26,606,181,288.68 519,030,804.13 - 27,125,212,092.81

资产支持证券 - - - -

买入返售金融 399,800,000.00 - - 399,800,000.00

资产

应收直销申购 - - - -

卖出回购金融 6,991,065,473.36 - - 6,991,065,473.36

资产款

注:本表所示为本基金生息资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本报告期末及上年度末,在“影子定价”机制有效的前提下,若其他市场变量保持不变,市场利率上升或下降 25 个基点,对本基金资产净值无重大影响。

6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素(单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动)发生变动时导致基金资产发生损失的风险。

本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外,本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法进行风险度量和分析,以对风险进行跟踪和控制。

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分为三个层次:

第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。

第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值;对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或 类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。

第三层次:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。

6.4.14.2 各层次金融工具公允价值

截至 2019 年 6 月 30 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 0 元,

第二层次的余额为 21,313,672,322.25 元,第三层次的余额为 0 元。(截至 2018 年 12 月 31 日止:第

一层次的余额为 0 元,第二层次的余额为 27,125,212,092.81 元,第三层次的余额为 0 元。)

6.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

6.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

(%)

1 固定收益投资 21,313,672,322.25 93.89

其中:债券 21,313,672,322.25 93.89

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融

资产 - -

3 银行存款和结算备付金合计 1,326,990,286.44 5.85

4 其他各项资产 58,818,318.72 0.26

5 合计 22,699,480,927.41 100.00

7.2 债券回购融资情况

金额单位:人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例(%)

报告期内债券回购融资余额 16.22

1 其中:买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值的比

例(%)

报告期末债券回购融资余额 4,941,367,037.81 28.22

2 其中:买断式回购融资 - -

注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产

净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值情况的说明

本基金合同约定:“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%”,本报告期内,本基金未发生超标情况。

7.3 基金投资组合平均剩余期限

7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 119

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 121

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 43

报告期内投资组合平均剩余期限情况说明

本基金合同约定:“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 150 天”,本报告期内,本基金未发生超标情况。

7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产

值的比例(%) 净值的比例(%)

1 30 天以内 3.06 29.45

其中:剩余存续期超过 397 天的 - -

浮动利率债

2 30 天(含)—60 天 20.80 -

其中:剩余存续期超过 397 天的 - -

浮动利率债

3 60 天(含)—90 天 49.49 -

其中:剩余存续期超过 397 天的 - -

浮动利率债

4 90 天(含)—120 天 4.97 -

其中:剩余存续期超过 397 天的 - -

浮动利率债

5 120 天(含)—397 天(含) 50.98 -

其中:剩余存续期超过 397 天的 - -

浮动利率债

合计 129.30 29.45

7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明

在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期限超过 240 天的情况。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例

(%)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 1,100,720,560.64 6.29

其中:政策性金融债 1,100,720,560.64 6.29

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 5,040,827,385.52 28.79

6 中期票据 - -

7 同业存单 15,172,124,376.09 86.65

8 其他 - -

9 合计 21,313,672,322.25 121.72

10 剩余存续期超过397天的浮动利 - -

率债券

7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净

值比例(%)

1 111909078 19 浦发银行 CD078 20,000,000 1,986,179,988.82 11.34

2 111909188 19 浦发银行 CD188 10,000,000 993,811,905.65 5.68

3 180410 18 农发 10 9,100,000 910,430,947.71 5.20

4 111997066 19 北京农商银行 8,500,000 847,252,245.55 4.84

CD077

5 111918200 19 华夏银行 CD200 7,500,000 739,978,466.30 4.23

6 111918204 19 华夏银行 CD204 7,100,000 705,706,863.06 4.03

7 111993952 19 天津银行 CD024 7,000,000 695,296,311.76 3.97

8 111918211 19 华夏银行 CD211 7,100,000 694,402,305.54 3.97

9 111980240 19 东莞农村商业银 6,000,000 596,039,429.79 3.40

行 CD058

10 111906173 19 交通银行 CD173 5,500,000 542,651,160.13 3.10

7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 7 次

报告期内偏离度的最高值 0.27%

报告期内偏离度的最低值 0.02%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.12%

报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明

本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明

本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.9 投资组合报告附注

7.9.1 基金计价方法说明

本基金采用摊余成本法计算基金资产净值,即本基金按持有债券投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息,并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价,以摊余的成本计算基金资产净值。

为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人采用“影子定价”,即于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对象进行重新评估,当基金资产净值与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的,应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整,调整差额确认为“公允价值变动损益”,并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至 1.00元,可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况,在与基金托管人商议后,按最能反映基金资产公允价值的方法估值。

7.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体中,华夏银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司出现在报告编制日前一年内受到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。

7.9.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 58,818,318.72

4 应收申购款 -

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 58,818,318.72

7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分

7.9.4.1 本报告期内没有需特别说明的证券投资决策程序。

7.9.4.2 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

份额级别 持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

数(户) 金份额 持有份额 占总份 持有份额 占总份

额比例 额比例

华夏理财 30 49,514 18,053.81 5,297,669.93 0.59% 888,618,550.22 99.41%

天债券 A

华夏理财 30 25 664,664,688.55 16,556,801,100.98 99.64% 59,816,112.72 0.36%

天债券 B

合计 49,539 353,469.66 16,562,098,770.91 94.58% 948,434,662.94 5.42%

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

基金管理 华夏理财 30 2,723,413.81 0.30%

人所有从 天债券 A

业人员持 华夏理财 30 - -

有本基金 天债券 B

合计 2,723,413.81 0.02%

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基 华夏理财 30 天债券 A 10~50

金投资和研究部门负责 华夏理财 30 天债券 B 0

人持有本开放式基金 合计 10~50

华夏理财 30 天债券 A 0

本基金基金经理持有本 华夏理财 30 天债券 B 0

开放式基金

合计 0

§9 开放式基金份额变动

单位:份

项目 华夏理财 30 天债券 A 华夏理财 30 天债券 B

基金合同生效日(2012 年 10 月 1,848,995,297.12 720,883,017.88

24 日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 1,518,382,279.51 21,148,814,747.66

本报告期基金总申购份额 22,578,037.85 316,712,146.59

减:本报告期基金总赎回份额 647,044,097.21 4,848,909,680.55

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 893,916,220.15 16,616,617,213.70

注:上述“本报告期基金总申购份额”、“本报告期基金总赎回份额”包含 A 级基金份额、B 级基

金份额间升降级的基金份额。

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于 2019 年 3 月 2 日发布公告,李彬女士担任华夏基金管理有限公司督察长,周璇

女士不再担任华夏基金管理有限公司督察长。

本基金托管人中国建设银行 2019 年 6 月 4 日发布公告,聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公

司资产托管业务部总经理。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

10.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期投资策略未发生改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

交易单 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 元数量 成交金额 占当期 佣金 占当期 备注

股票成 佣金总

交总额 量的比

的比例 例

华泰证券 1 - - - - -

注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:

ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。

ⅱ公司财务状况良好。

ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。

ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。

ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。

②券商专用交易单元选择程序:

ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估

本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。

ⅱ协议签署及通知托管人

本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。

③本基金还选择了东方证券、国泰君安证券、国信证券、海通证券、申万宏源证券、中信建投证券、平安证券、中国银河证券、招商证券、广州证券、中信证券、中金公司、西部证券、方正证券、高华证券、万联证券、东莞证券、国海证券、长江证券、长城证券、信达证券、华创证券、国盛证券、万和证券、东兴证券、天风证券、光大证券、安信证券、民生证券、东吴证券、川财证券、汇丰前海证券、财通证券的交易单元作为本基金交易单元,本报告期无股票交易及应付佣金。

④在上述租用的券商交易单元中,中信证券、东方证券的部分交易单元为本基金本期新增的交易单元。民族证券的交易单元为本基金本期剔除的交易单元。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

债券交易 回购交易

券商名称 占当期债 占当期回

成交金额 券成交总 成交金额 购成交总

额的比例 额的比例

华泰证券 - - 25,551,700,000.00 100.00%

10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况

本基金本报告期偏离度绝对值未超过 0.5%。

10.9 其他重大事件

序 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指定报刊及 2019-03-02

网站

华夏基金管理有限公司关于提示投资者在中 中国证监会指定报刊及

2 国结算办理场内外账户对应关系维护业务的 网站 2019-05-09

公告

华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及

3 基金新增玄元保险代理有限公司为代销机构 网站 2019-05-09

的公告

华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式 中国证监会指定报刊及

4 基金新增江苏紫金农村商业银行股份有限公 网站 2019-05-10

司为代销机构的公告

5 华夏基金管理有限公司关于提醒投资者及时 中国证监会指定报刊及 2019-06-04

完善客户身份信息资料的特别提示公告 网站

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

资 持有基金份

者 序 额比例达到 赎回份

类 号 或者超过 期初份额 申购份额 额 持有份额 份额占比

别 20%的时间

区间

机 2019-01-01

构 1 至 5,159,875,991.82 82,535,923.75 - 5,242,411,915.57 29.94%

2019-06-30

产品特有风险

本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形,在市场流动性不足的情况下,如遇投资者巨额赎回或集中赎回,基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产,有可能对基金净值产生一定的影响,甚至可能引发基金的流动性风险。

在特定情况下,若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金,可能导致在其赎回后本基金资产规模持续低于正常运作水平,面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

12.1.1 中国证监会核准基金募集的文件;

12.1.2《华夏理财 30 天债券型证券投资基金基金合同》;

12.1.3《华夏理财 30 天债券型证券投资基金托管协议》;

12.1.4 法律意见书;

12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照;

12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。

12.2 存放地点

备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。

12.3 查阅方式

投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

华夏基金管理有限公司

二〇一九年八月二十九日

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