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万家鑫安纯债债券型证券投资基金2019年年度报告查看PDF原文

万家鑫安纯债债券型证券投资基金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人:万家基金管理有限公司

基金托管人:广发银行股份有限公司

送出日期:2020 年 3 月 25 日

万家鑫安 2019 年年度报告

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2020年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计,立信会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

万家鑫安 2019 年年度报告

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3

§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人...... 5

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现 ...... 10

3.3 过去三年基金的利润分配情况...... 12

§4 管理人报告 ......14

4.1 基金管理人及基金经理情况...... 14

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 16

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 16

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 17

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 18

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 19

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 20

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 20

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 20

§5 托管人报告 ......21

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 21

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 21

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 21

§6 审计报告 ......22

6.1 审计报告基本信息 ......22

6.2 审计报告的基本内容 ......22

§7 年度财务报表 ......24

7.1 资产负债表 ......24

7.2 利润表 ......25

7.3 所有者权益(基金净值)变动表...... 26

7.4 报表附注...... 27

§8 投资组合报告 ......58

8.1 期末基金资产组合情况 ......58

8.2 期末按行业分类的股票投资组合...... 58

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 58

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 58

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 58

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 59

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 59

万家鑫安 2019 年年度报告

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......59

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 59

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 59

8.11 投资组合报告附注...... 60

§9 基金份额持有人信息......61

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 61

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 61

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 61

§10 开放式基金份额变动......62

§11 重大事件揭示......63

11.1 基金份额持有人大会决议......63

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 63

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 63

11.4 基金投资策略的改变...... 63

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 63

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 63

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 63

§12 影响投资者决策的其他重要信息 ......65

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 65

§13 备查文件目录...... 66

13.1 备查文件目录 ...... 66

13.2 存放地点...... 66

13.3 查阅方式...... 66

万家鑫安 2019 年年度报告

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 万家鑫安纯债债券型证券投资基金

基金简称 万家鑫安

基金主代码 003329

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016 年 9 月 18 日

基金管理人 万家基金管理有限公司

基金托管人 广发银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 15,168,779,326.58 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称: 万家鑫安纯债 A 万家鑫安纯债 C

下属分级基金的交易代码: 003329 003330

报告期末下属分级基金的份额总额 15,168,776,272.31 份 3,054.27 份

2.2 基金产品说明

投资目标 在满足基金资产良好流动性的前提下,谋求基金资产的稳健增值。

投资策略 基金管理人在充分研究宏观市场形势以及微观市场主体的基础上,采取积极主

动地投资管理策略,通过定性与定量分析,对利率变化趋势、债券收益率曲线

移动方向、信用利差等影响债券价格的因素进行评估,对不同投资品种运用不

同的投资策略,并充分利用市场的非有效性,把握各种套利的机会。在信用风

险可控的前提下,寻求组合流动性与收益的最佳配比,力求持续取得达到或超

过业绩比较基准的收益。

业绩比较基准 中债综合指数(总财富)收益率*90%+1 年期定期存款利率(税后)*10%

风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于股票型和混合型基

金,高于货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 万家基金管理有限公司 广发银行股份有限公司

姓名 兰剑 戴辉

信息披露负责人 联系电话 021-38909626 010-65169958

电子邮箱 lanj@wjasset.com daihui@cgbchina.com.cn

客户服务电话 4008880800 4008308003

传真 021-38909627 010-651699555

注册地址 中国(上海)自由贸易试验 广东省广州市越秀区东风东路

区浦电路 360 号 8 层(名 义 713 号

楼层 9 层)

办公地址 中国(上海)自由贸易试验 北京市西城区菜市口大街 1 号

区浦电路 360 号 8 层(名 义 院 2 号楼信托大厦

万家鑫安 2019 年年度报告

楼层 9 层)

邮政编码 200122 100053

法定代表人 方一天 王滨

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.wjasset.com

基金年度报告备置地点 中国(上海)自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层(名

义楼层 9 层)基金管理人办公场所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 上海市南京东路61号新黄浦金融大

厦 4 楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

万家鑫安 2019 年年度报告

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.

1

数 2019 年 2018 年 2017 年

万家鑫安纯债 A 万家鑫 万家鑫安纯债 A 万家鑫 万家鑫安纯债 A 万家鑫

安纯债C 安纯债C 安纯债C

实 807,249,214.45 194.25 718,750,432.52 217.31 504,658,254.34 156.72

期 767,369,127.68 187.87 1,016,395,674.0 315.36 468,872,427.84 144.15

利 0

金 0.0506 0.0484 0.0670 0.0658 0.0309 0.0285

加 4.88% 4.67% 6.62% 6.51% 3.08% 2.84%

万家鑫安 2019 年年度报告

额 5.00% 4.81% 6.84% 6.65% 3.12% 2.90%

3.1.

2

数 2019 年末 2018 年末 2017 年末

供 617,502,449.31 118.20 10,482,610.38 2.47 16,659,865.81 3.73

配 0.0407 0.0387 0.0007 0.0006 0.0011 0.0007

万家鑫安 2019 年年度报告

金 15,922,552,339. 3,199.8 15,355,513,452. 4,472.3 15,185,431,001. 5,098.9

资 55 8 78 0 31 6

金 1.0497 1.0477 1.0123 1.0122 1.0011 1.0007

3.1.

3

计 2019 年末 2018 年末 2017 年末

计 15.89% 15.14% 10.37% 9.85% 3.30% 3.01%

注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

万家鑫安 2019 年年度报告

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

万家鑫安纯债 A

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④

准差② 率③ ④

过去三个月 1.41% 0.06% 1.21% 0.04% 0.20% 0.02%

过去六个月 2.60% 0.04% 2.52% 0.04% 0.08% 0.00%

过去一年 5.00% 0.04% 4.28% 0.04% 0.72% 0.00%

过去三年 15.69% 0.04% 12.55% 0.06% 3.14% -0.02%

自基金合同 15.89% 0.04% 11.37% 0.07% 4.52% -0.03%

生效起至今

万家鑫安纯债 C

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④

准差② 率③ ④

过去三个月 1.34% 0.06% 1.21% 0.04% 0.13% 0.02%

过去六个月 2.50% 0.04% 2.52% 0.04% -0.02% 0.00%

过去一年 4.81% 0.04% 4.28% 0.04% 0.53% 0.00%

过去三年 15.01% 0.04% 12.55% 0.06% 2.46% -0.02%

自基金合同 15.14% 0.04% 11.37% 0.07% 3.77% -0.03%

生效起至今

万家鑫安 2019 年年度报告

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注:1、本基金合同生效日为 2016 年 9 月 18 日,建仓期为 6 个月,建仓期结束时各项资产配置比

例符合基金合同要求

2、本基金报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。

万家鑫安 2019 年年度报告

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位:人民币元

万家鑫安纯债 A

年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合计 备注

份额分红数 总额

2019 0.1320 200,227,782.14 64.68 200,227,846.82

万家鑫安 2019 年年度报告

2018 0.5580 846,418,197.36 1,486.79 846,419,684.15

2017 0.3150 477,816,286.47 0.56 477,816,287.03

合计 1.0050 1,524,462,265.97 1,552.03 1,524,463,818.00

单位:人民币元

万家鑫安纯债 C

年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注

份额分红数 总额 计

2019 0.1312 37.21 2.87 40.08

2018 0.5360 248.57 7.74 256.31

2017 0.2908 149.33 0.00 149.33

合计 0.9580 435.11 10.61 445.72

万家鑫安 2019 年年度报告

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44 号文批准设立。公司现股东为中泰证券股份有限公司、新疆国际实业股份有限公司和齐河众鑫投资有限公司,住所:中国(上海 )自

由贸易实验区浦电路 360 号 8 楼(名义楼层 9 层),办公地点:上海市浦东新区浦电路 360 号 9

楼,注册资本 3 亿元人民币。目前管理七十只开放式基金,分别为万家 180 指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金(LOF)、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基金(LOF)、万家添利债券型证券投资基金(LOF)、万家新机遇价值驱动灵活配置混合型证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达灵活配置混合型证券投资基金、万家颐和灵活配置混合型证券投资基金、万家恒瑞 18 个月定期开放债券型证券投资基金、万家3-5 年政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯债债券型证券投资基金、万家沪深 300 指数增强型证券投资基金、万家家享中短债债券型证券投资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金、万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家 1-3 年政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家瑞隆混合型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券投资基金、万家鑫享纯债债券型证券投资基金、万家现金增利货币市场基金、万家消费成长股票型证券投资基金、万家宏观择时多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫瑞纯债债券型证券投资基金、万家玖盛纯债 9 个月定期开放债券型证券投资基金、万家天添宝货币市场基金、万家量化睿选灵活配置混合型证券投资基金、万家安弘纯债一年定期开放债券型证券投资基金、万家家瑞债券型证券投资基金、万家臻选混合型证券投资基金、万家瑞尧灵活配置混合型证券投资基金、万家中证 1000 指数增强型发起式证券投资基金、万家成长优选灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞舜灵活配置混合型证券投资基金、万家经济新动能混合型证券投资基金、万家潜力价值灵

万家鑫安 2019 年年度报告

活配置混合型证券投资基金、万家量化同顺多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家新机遇龙头企业灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫悦纯债债券型证券投资基金、万家智造优势混合型证券投资基金、万家稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、万家人工智能混合型证券投资基金、万家社会责任 18 个月定期开放混合型证券投资基金(LOF)、万家平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、万家中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、万家科创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、万家民安增利 12 个月定期开放债券型证券投资基金、万家鑫盛纯债债券型证券投资基金、万家汽车新趋势混合型证券投资基金和万家惠享 39个月定期开放债券型证券投资基金。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基金经理(助理)期

姓名 职务 限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

万家安弘

纯债一年

定期开放

债券型证

券投资基

金、万家

强化收益

定期开放

债券型证 清华大学金融学硕

券投资基 士。2014 年 7 月至

金、万家 2015 年 3 月在上海

鑫安纯债 陆家嘴国际金融资

债券型证 产交易市场股份有

陈奕雯 券投资基 2019 年 2 月 - 5.5 年 限公司工作。2015

金、万家 21 日 年 3 月加入万家基

鑫丰纯债 金管理有限公司,

债券型证 2019 年 2 月起担任

券投资基 固定收益部基金经

金、万家 理。

鑫盛纯债

债券型证

券投资基

金、万家

惠 享 39

个月定期

开放债券

型证券投

资基金、

万家鑫安 2019 年年度报告

万家颐达

灵活配置

混合型证

券投资基

金基金经

上海财经大学风险

管理与保险硕士。

2008 年 7 月至 2012

年 11 月在兴业银行

股份有限公司工作,

担任审查员职务;

2012年11月至2014

年 3 月在平安信托

有限责任公司工作,

担任信用评估师职

务;2014 年 3 月至

柳发超 因个人原 2016年10月 2019 年 3 月 1 日 5 年 2016 年 7 月在国海

因离职。 28 日 富兰克林基金管理

有限公司工作,担任

研究员、基金经理助

理等职务;2016 年 7

月进入万家基金管

理有限公司,从事债

券 研 究 工 作 , 自

2016 年 8 月起担任

固定收益部基金经

理职务。2019 年 3

月 1 日因个人原因

离职。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《万家基金管理有限公司公平交易管理办法》,涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动

万家鑫安 2019 年年度报告

的各个环节,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送,确保公平对待不同投资组合。

在投资决策上:(1)公司对不同类别的投资组合分别设定独立的投资部门,公募基金经理和特定客户资产管理投资经理不得互相兼任。(2)公司投资管理实行分层次决策,投资决策委员会下设的公募基金投资决策小组和专户投资决策小组分别根据公募基金和专户投资组合的规模、风格特征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需经过严格的逐级审批程序。(3)公司接受的外部研究报告、研究员撰写的研究报告等均通过统一的投研管理平台发布,确保各投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享有公平的机会。

在交易执行上:(1)公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易制度;(2)对于交易公开竞价交易,所有指令必须通过系统下达,公司执行交易系统中的公平交易程序;(3)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;(4)对于银行间交易,交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。

在行为监控上,公司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易,场外交易对手议价的价格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析,基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存记录,并定期编制公平交易分析报告,由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

公司定期进行同向交易价差分析,即采集公司旗下管理的所有组合,连续四个季度期间内,不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)的同向交易样本,对两两组合之间的同向交易价差均值进行原

假设为 0,95%的置信水平下的 t 检验,并对结论进行跟踪分析,分析结果显示在样本数量大于 30 的

前提下,组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内无下列情况:所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

债券市场上半年震荡为主,收益率先上后下,一季度收益率震荡但无明显主线,4 月出现较大幅度调整,与经济数据超预期有关,后随着经济数据下行以及包商事件后货币政策的边际宽松,

万家鑫安 2019 年年度报告

债券收益率呈现缓慢下行的格局。信用债走势分化,包商事件之前,中低等级的表现总体好于高等级,信用利差显著收窄,但 6 月开始随着流动性分层的持续,中低等级供需关系出现恶化,等级利差持续走阔。8 月贸易战形势恶化叠加经济数据偏差驱动收益率出现一波快速下行,后在通胀预期升温、MLF 下调预期落空、资金面收紧等因素的共同作用下收益率拐头向上,在此过程中信用债表现得较为抗跌,信用利差低位进一步收窄。此后,在猪肉价格快速上行的带动下,通胀数据连续超预期,债券收益率出现快速上行。11 月初债市出现超跌反弹,而 MLF 利率的意外下调则进一步点燃了交易热情,收益率下行至接近前低的位置,信用利差再次压缩,部分信用品种突破前低。而在一系列因素的影响下,年末基本面呈现略偏强的格局,市场对经济企稳的预期有所升温,分歧有所加大,市场震荡为主。

2020 年初至春节前,市场整体呈现震荡格局,一方面,地产政策环境改善以及年初基建加码预期较强,地方债放量发行,使得基本面短期企稳的预期增强,长债下行存在阻力,另一方面,资金面持续宽松使得债市从供需层面和曲线形态的角度来看,长债存在较好息差保护。疫情的发酵形成了巨大的预期差,震荡格局被打破,利率选择方向向下,至 2 月末,主要品种距离 2016年低点的距离不足 20bp。

万家鑫安全年配置高等级信用债为主,维持了很高的杠杆水平,灵活调节久期水平并积极参与了利率债交易,为账户贡献了显著的超额收益。2020 年以来,万家鑫安继续积极获取杠杆收益并进行利率债交易,对账户收益形成正贡献。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末万家鑫安纯债 A 基金份额净值为 1.0497 元,本报告期基金份额净值增长率为

5.00%;截至本报告期末万家鑫安纯债 C 基金份额净值为 1.0477 元,本报告期基金份额净值增长率为 4.81%;同期业绩比较基准收益率为 4.28%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

疫情的出现使得 2020 年的债券市场面临节奏上的重大变化。从截止到目前的高频数据和微观调研情况来看,疫情对实体经济的影响较为显著,这一影响体现在几个方面:第一,需求启动延迟,且目前尚未见到快速恢复的迹象,对全年产出的影响显著;第二,微观层面中小企业面临巨大经营压力,部分主体退出市场,中期内影响产出和需求;第三,疫情在海外多地蔓延,外需存在阶段性下行压力。其结果是,全年稳增长压力显著增加,一个重要的方面就是,货币政策将边际宽松。近期政策面的变化也显示出这一趋势。在疫情防控期间和之后的一段时间内,预计流动性环境都将得到呵护,短端预计维持低位。内外部双重压力下,对基本面的预期也偏于悲观。各方面情况都有利于收益率水平下行或维持低位。

万家鑫安 2019 年年度报告

但是,从全年的角度来看,疫情完全得到控制后,配合稳增长政策发力,总需求和企业生产可能存在补偿性反弹,经济数据短期快速回暖可能对市场形成冲击。同时,从目前情况来看,稳增长保增速的意愿仍较强,政策前期的大力投放反而可能使得下半年货币政策空间受限,回归正常甚至边际收敛。总之,下半年的市场走势存在不确定性,上半年收益率如果出现大幅下行,则下半年市场风险偏大,反之则尚可延续。

账户操作上看,我们将在货币政策友好的时期积极积累账户收益,并密切跟踪边际变化,做好应对市场回调风险的准备。

信用债方面,一定时期内利差压缩行情仍将持续,而信用基本面存在行业分化,我们将进一步精细化择券,获取杠杆套息和利差压缩的双重收益,但同时,我们将严格控制信用债仓位的久期和信用资质水平,保证资产的流动性。

本基金将继续做好信用风险管理和流动性管理,积极关注市场机会,为持有人获取较好的投资回报。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内,基金管理人为防范和化解经营风险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,主要做了以下工作:

(一)加强风控文化建设

不断梳理和优化制度流程、防范操作风险、加强对员工的合规培训和加深员工对合规风控工作的理解,确保公司各项业务合法合规。

(二)制度流程建设

为加强内控管理,保证公司各项制度流程的有效性、及时性、完备性,本年度对投资、销售、专户业务相关的制度流程及后台部门相关制度进行了修订;

(三)定期和临时稽核工作

报告期内,监察稽核部门按计划完成了各项定期稽核和专项稽核,检查内容覆盖公司各业务部门和业务环节,检查完成后出具监察稽核报告和建议书,并对整改情况进行跟踪。

(四)绩效评估和风险管理工作

报告期内,进一步完善了每日风险监控工作;改进基金业绩评价工作,辅助基金经理投资决策,提供风险评估意见等;针对由于市场流动性紧张的情况,加大了对固定收益产品的风险管理,防范资金交收风险。

(五)员工行为管理与防控内幕交易

报告期内, 公司进一步完善防控内幕交易制度和从业人员投资申报等制度,强化员工行为管

万家鑫安 2019 年年度报告

理工作,防范内幕交易和利益输送。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部负责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。

2、基金经理参与或决定估值的程度

基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。

3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

本基金管理人与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》,本基金管理人与中证指数有限公司签署了《中证债券估值数据服务协议》。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据基金合同规定:“基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准

日的各类基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值”2019 年 12 月 31 日,

本基金进行了利润分配,万家鑫安 A 每 10 份基金份额分红 0.132 元,万家鑫安 C 每 10 份基金份

额分红 0.132 元.符合基金合同的规定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期内未发生连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或基金资产净值低于 5000 万的情况。

万家鑫安 2019 年年度报告

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,广发银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对万家鑫安纯债债券型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

万家鑫安 2019 年年度报告

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 信会师报字[2020]第 ZA30159 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 万家鑫安纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人:

审计意见 我们审计了万家鑫安纯债债券型证券投资基金(以下简称“万家鑫

安”)财务报表,包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表,2019 年

度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附

注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在

财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关

规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了万家鑫安 2019

年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变

动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报

告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们

在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独

立于万家鑫安,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我

们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

管理层和治理层对财务报表的 万家鑫安的基金管理人万家基金管理有限公司管理层(以下简称管

责任 理层)负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简

称"中国证监会")、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金

业协会")发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报

表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以

使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估万家鑫安的持续经营能力,披

露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非

计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的

责任 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保

证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一

万家鑫安 2019 年年度报告

重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合

理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报

表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保

持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,

设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证

据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故

意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致

的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目

的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披

露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据

获取的审计证据,就可能导致对万家鑫安持续经营能力产生重大疑

虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结

论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报

表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当

发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信

息。然而,未来的事项或情况可能导致万家鑫安不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价

财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与管理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项

进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺

陷。

会计师事务所的名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 王斌 徐冬

会计师事务所的地址 中国 上海

审计报告日期 2020 年 3 月 23 日

万家鑫安 2019 年年度报告

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:万家鑫安纯债债券型证券投资基金

报告截止日: 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

资 产:

银行存款 7.4.7.1 2,348,117.09 6,058,078.45

结算备付金 184,203,951.60 126,087,011.42

存出保证金 234,374.46 378,767.66

交易性金融资产 7.4.7.2 18,201,212,600.00 20,292,044,600.00

其中:股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 16,620,858,600.00 19,360,168,100.00

资产支持证券投资 1,580,354,000.00 931,876,500.00

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 3,376,012,429.57 -

应收利息 7.4.7.5 271,315,667.45 360,403,786.34

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 22,035,327,140.17 20,784,972,243.87

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 5,904,541,663.17 5,092,394,295.75

应付证券清算款 337,890.98 -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 4,081,602.95 3,978,011.34

应付托管费 1,360,534.35 1,326,003.79

应付销售服务费 0.62 0.62

应付交易费用 7.4.7.7 210,734.44 120,183.89

应交税费 556,944.81 520,273.55

应付利息 1,154,342.52 3,187,745.83

万家鑫安 2019 年年度报告

应付利润 200,227,886.90 327,647,804.02

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 300,000.00 280,000.00

负债合计 6,112,771,600.74 5,429,454,318.79

所有者权益:

实收基金 7.4.7.9 15,168,779,326.58 15,168,879,971.99

未分配利润 7.4.7.10 753,776,212.85 186,637,953.09

所有者权益合计 15,922,555,539.43 15,355,517,925.08

负债和所有者权益总计 22,035,327,140.17 20,784,972,243.87

注:报告截止日 2019 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.0497 元,基金份额总额 15,168,779,326.58

份,其中下属 A 类基金份额净值 1.0497 元,份额总额 15,168,776,272.31 份;下属 C 类基金份额

份额净值 1.0477 元,份额总额 3,054.27 份。

7.2 利润表

会计主体:万家鑫安纯债债券型证券投资基金

本报告期:2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至

年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

一、收入 945,972,794.71 1,182,331,299.80

1.利息收入 784,832,368.25 801,474,792.73

其中:存款利息收入 7.4.7.11 2,529,329.66 12,938,652.11

债券利息收入 729,242,986.10 737,851,329.35

资产支持证券利息收入 52,699,220.50 48,833,883.95

买入返售金融资产收入 360,831.99 1,850,927.32

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) 201,020,518.86 83,211,167.54

其中:股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 200,504,862.87 82,385,929.07

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 515,655.99 825,238.47

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 - -

3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.17 -39,880,093.15 297,645,339.53

“-”号填列)

4.汇兑收益(损失以“-”号填 - -

列)

5.其他收入(损失以“-”号填 7.4.7.18 0.75 -

列)

万家鑫安 2019 年年度报告

减:二、费用 178,603,479.16 165,935,310.44

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 47,172,754.45 46,072,086.74

2.托管费 7.4.10.2.2 15,724,251.54 15,357,362.22

3.销售服务费 7.4.10.2.3 7.30 9.50

4.交易费用 7.4.7.19 148,698.00 141,264.96

5.利息支出 114,601,614.91 103,283,210.01

其中:卖出回购金融资产支出 114,601,614.91 103,283,210.01

6.税金及附加 718,952.96 662,177.01

7.其他费用 7.4.7.20 237,200.00 419,200.00

三、利润总额 (亏损总额以“-” 767,369,315.55 1,016,395,989.36

号填列)

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号 767,369,315.55 1,016,395,989.36

填列)

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:万家鑫安纯债债券型证券投资基金

本报告期:2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基 15,168,879,971.99 186,637,953.09 15,355,517,925.08

金净值)

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数(本期利 - 767,369,315.55 767,369,315.55

润)

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -100,645.41 -3,168.89 -103,814.30

(净值减少以“-”号填

列)

其中:1.基金申购款 6,739.79 255.29 6,995.08

2.基金赎回款 -107,385.20 -3,424.18 -110,809.38

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - -200,227,886.90 -200,227,886.90

净值变动(净值减少以

“-”号填列)

五、期末所有者权益(基 15,168,779,326.58 753,776,212.85 15,922,555,539.43

金净值)

万家鑫安 2019 年年度报告

上年度可比期间

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基 15,168,776,230.73 16,659,869.54 15,185,436,100.27

金净值)

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数(本期利 - 1,016,395,989.36 1,016,395,989.36

润)

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 103,741.26 2,034.65 105,775.91

(净值减少以“-”号填

列)

其中:1.基金申购款 104,470.57 2,044.08 106,514.65

2.基金赎回款 -729.31 -9.43 -738.74

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金 - -846,419,940.46 -846,419,940.46

净值变动(净值减少以

“-”号填列)

五、期末所有者权益(基 15,168,879,971.99 186,637,953.09 15,355,517,925.08

金净值)

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

______方一天______ ______经晓云______ ____陈广益____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

万家鑫安纯债债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”), 系经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1976 号文《关于准予万家鑫安纯债债券型证券投资基金募集的批复》的批准,由

万家基金管理有限公司作为基金管理人于 2016 年 9 月 9 日向社会公开募集,募集期结束经安

永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验资并出具安永华明(2016)验字第 60778298_B10 号验资

报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2016 年 9 月 18 日生效。本基金为契约

型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币200,006,643.12 元,以上实收基金(本息)合计为人民币 200,006,643.12 元, 折合

200,006,643.12 份基金份额,其中,万家鑫安 A 份额为 200,000,143.12 份,万家鑫安 C 份额

万家鑫安 2019 年年度报告

为 6,500.00 份。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为广发银行股份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的国家债券、地方政府债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、证券公司短期公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、可分离交易债券的纯债部分、资产支持证券、债券回购、同业存单和银行存款等固定收益类资产以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不投资于股票、权证等权益类资产,也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金业绩比较基准为: 中债综合指数(总财富)收益率*90%+1 年期定期存款利率(税后)*10%。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表系按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁

布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2019 年 12 月 31 日的财

务状况以及 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日的经营成果和净值变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。

万家鑫安 2019 年年度报告

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

1、金融资产的分类

本基金的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

2、金融负债的分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:

万家鑫安 2019 年年度报告

(1)存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。

与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。

(4)如有新增事项,按国家最新规定估值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

万家鑫安 2019 年年度报告

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;

(4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;

(5)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;

(6)资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;

(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账;

(8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;

(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;

(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

7.4.4.10 费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率逐日计提;

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率逐日计提;

(3)对于 A 类基金份额,不收取销售服务费;对于 C 类基金份额,基金销售服务费按前一日基金

资产净值的 0.20%年费率逐日计提;

(4)卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;

(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。

万家鑫安 2019 年年度报告

7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1) 若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;

(2) 本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为该类别基金份额进行再投资,且基金份额持有人可对 A 类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;

(3) 基金收益分配后每一基金份额净值不能低于基金份额面值,即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;

(4) 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权;

(5) 在符合法律法规及基金合同约定,且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式,不需召开基金份额持有人大会审议;

(6) 法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。

7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

(1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。

(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》,按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果

万家鑫安 2019 年年度报告

确定公允价值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6 税项

(一)印花税

经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票)

交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;

经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按

证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。

(二)增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,

自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运

用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

的规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金

融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

万家鑫安 2019 年年度报告

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,管理人接受投资者委托或信托对受托资产提供的管理服务以及管理人发生的其他增值税应税行为,按照现行规定缴纳增值税,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,

暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。本通知自 2018 年 1 月 1 日起施行,对资管

产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴

纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

(三)企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,

自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运

用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(四)个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征

收个人所得税;

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差

万家鑫安 2019 年年度报告

别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,证券投资基金从公开

发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所

得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳

税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税;

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2015 年 9 月 8 日起,证券投资基金从公开发

行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

活期存款 2,348,117.09 6,058,078.45

定期存款 - -

其中:存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

合计: 2,348,117.09 6,058,078.45

7.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2019 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 5,932,430,572.61 5,989,436,000.00 57,005,427.39

银行间市场 10,552,164,503.09 10,631,422,600.00 79,258,096.91

合计 16,484,595,075.70 16,620,858,600.00 136,263,524.30

资产支持证券 1,557,410,324.47 1,580,354,000.00 22,943,675.53

基金 - - -

其他 - - -

合计 18,042,005,400.17 18,201,212,600.00 159,207,199.83

万家鑫安 2019 年年度报告

上年度末

项目 2018 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 6,269,485,164.61 6,324,482,600.00 54,997,435.39

债券 银行间市场 12,909,428,015.04 13,035,685,500.00 126,257,484.96

合计 19,178,913,179.65 19,360,168,100.00 181,254,920.35

资产支持证券 914,044,127.37 931,876,500.00 17,832,372.63

基金 - - -

其他 - - -

合计 20,092,957,307.02 20,292,044,600.00 199,087,292.98

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有各项买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 650.00 599.97

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 91,180.98 62,413.12

应收债券利息 259,965,225.33 359,517,857.68

应收资产支持证券利息 11,258,495.09 822,728.02

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 116.05 187.55

合计 271,315,667.45 360,403,786.34

万家鑫安 2019 年年度报告

7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。

7.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 210,734.44 120,183.89

合计 210,734.44 120,183.89

7.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

预提费用 300,000.00 280,000.00

合计 300,000.00 280,000.00

7.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

万家鑫安纯债 A

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 15,168,875,553.47 15,168,875,553.47

本期申购 6,706.04 6,706.04

本期赎回(以“-”号填列) -105,987.20 -105,987.20

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以“-”号填列) - -

本期末 15,168,776,272.31 15,168,776,272.31

金额单位:人民币元

万家鑫安纯债 C

项目 本期

万家鑫安 2019 年年度报告

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 4,418.52 4,418.52

本期申购 33.75 33.75

本期赎回(以“-”号填列) -1,398.00 -1,398.00

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以“-”号填列) - -

本期末 3,054.27 3,054.27

注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。

7.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

万家鑫安纯债 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 10,482,610.38 176,155,288.93 186,637,899.31

本期利润 807,249,214.45 -39,880,086.77 767,369,127.68

本期基金份额交易 -1,528.70 -1,584.23 -3,112.93

产生的变动数

其中:基金申购款 161.87 92.73 254.60

基金赎回款 -1,690.57 -1,676.96 -3,367.53

本期已分配利润 -200,227,846.82 - -200,227,846.82

本期末 617,502,449.31 136,273,617.93 753,776,067.24

单位:人民币元

万家鑫安纯债 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 2.47 51.31 53.78

本期利润 194.25 -6.38 187.87

本期基金份额交易 -38.44 -17.52 -55.96

产生的变动数

其中:基金申购款 0.40 0.29 0.69

基金赎回款 -38.84 -17.81 -56.65

本期已分配利润 -40.08 - -40.08

本期末 118.20 27.41 145.61

7.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31

万家鑫安 2019 年年度报告

12 月 31 日 日

活期存款利息收入 44,210.97 37,466.22

定期存款利息收入 - 10,851,860.38

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 2,481,408.46 2,043,522.85

其他 3,710.23 5,802.66

合计 2,529,329.66 12,938,652.11

7.4.7.12 股票投资收益

7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。

7.4.7.13 债券投资收益

7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019 2018年1月1日至2018年

年12月31日 12月31日

债券投资收益——买卖债券(、债 200,504,862.87 82,385,929.07

转股及债券到期兑付)差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 200,504,862.87 82,385,929.07

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019 2018年1月1日至2018年

年12月31日 12月31日

卖出债券(、债转股及债券到期兑 23,420,218,286.00 22,188,275,906.30

付)成交总额

减:卖出债券(、债转股及债券到 22,710,674,345.98 21,367,616,838.39

期兑付)成本总额

减:应收利息总额 509,039,077.15 738,273,138.84

买卖债券差价收入 200,504,862.87 82,385,929.07

7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益

单位:人民币元

万家鑫安 2019 年年度报告

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019年 2018年1月1日至2018年12月

12月31日 31日

卖出资产支持证券成交总 180,826,077.04 1,036,163,101.16

减:卖出资产支持证券成本 176,436,844.00 994,290,961.53

总额

减:应收利息总额 3,873,577.05 41,046,901.16

资产支持证券投资收益 515,655.99 825,238.47

7.4.7.14 贵金属投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。

7.4.7.15 衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。

7.4.7.16 股利收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。

7.4.7.17 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018 年

年 12 月 31 日 12 月 31 日

1.交易性金融资产 -39,880,093.15 297,645,339.53

——股票投资 - -

——债券投资 -45,067,294.31 276,973,692.40

——资产支持证券投资 5,187,201.16 20,671,647.13

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减: 应税金融商品公允价 -

值变动产生的预估增 -

值税

合计 -39,880,093.15 297,645,339.53

7.4.7.18 其他收入

单位:人民币元

万家鑫安 2019 年年度报告

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12

12 月 31 日 月 31 日

基金赎回费收入 0.75 -

合计 0.75 -

7.4.7.19 交易费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12

12 月 31 日 月 31 日

交易所市场交易费用 17,733.82 15,927.46

银行间市场交易费用 130,964.18 125,337.50

交易基金产生的费用 - -

其中:申购费 - -

赎回费 - -

合计 148,698.00 141,264.96

7.4.7.20 其他费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018 年

年 12 月 31 日 12 月 31 日

审计费用 80,000.00 80,000.00

信息披露费 120,000.00 300,000.00

帐户维护费 37,200.00 37,200.00

律师费用 - 2,000.00

其他 - -

合计 237,200.00 419,200.00

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

万家鑫安 2019 年年度报告

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

万家基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

广发银行股份有限公司 基金托管人

中泰证券股份有限公司 基金管理人的股东

新疆国际实业股份有限公司 基金管理人的股东

齐河众鑫投资有限公司 基金管理人的股东

山东省国有资产投资控股有限公司 基金管理人的原股东

万家共赢资产管理有限公司 基金管理人的子公司

万家财富基金销售(天津)有限公司 基金管理人的子公司

上海万家朴智投资管理有限公司 基金管理人控制的公司

注:1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]126 号文核准,基金管理人原股东山东省国有资产投资控股有限公司将其持有的基金管理人的 11%股权转让给齐河众鑫投资有限公司。本次股

权变更的工商变更登记手续已办理完毕,基金管理人于报告期内 2019 年 2 月 13 日发布了《关于

公司股权变更的公告》,公司股东由山东省国有资产投资控股有限公司变更为齐河众鑫投资有限公司。

2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2 债券交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.3 债券回购交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行回购交易。

7.4.10.1.4 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

万家鑫安 2019 年年度报告

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31

月 31 日 日

当期发生的基金应支付 47,172,754.45 46,072,086.74

的管理费

其中:支付销售机构的客 - -

户维护费

注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.30%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31

月 31 日 日

当期发生的基金应支付 15,724,251.54 15,357,362.22

的托管费

注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.10%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。

万家鑫安 2019 年年度报告

7.4.10.2.3 销售服务费

单位:人民币元

本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称

万家鑫安纯债 A 万家鑫安纯债 C 合计

万家基金管理有限公司 - 7.30 7.30

合计 - 7.30 7.30

上年度可比期间

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称

万家鑫安纯债 A 万家鑫安纯债 C 合计

万家基金管理有限公司 - 9.50 9.50

合计 - 9.50 9.50

注:基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。本基金销售服务年费率为 0.20%,计算方法如下:

H=E×0.20%÷当年天数

H 为每日应计提的基金销售服务费

E 为前一日的基金资产净值

销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人根据基金管理人指令于次月前 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人,由基金管理人支付给各代销机构,若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位:人民币元

本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

银行间 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

市场交

易的 基金买入 基金卖出 交易 利息 交易金额 利息支出

各关联 金额 收入

方名称

广发银

行股份 129,505,849.92 123,255,951.96 - - - -

有限公

上年度可比期间

万家鑫安 2019 年年度报告

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

银行间 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

市场交

易的 基金买入 基金卖出 交易 利息 交易金额 利息支出

各关联 金额 收入

方名称

广发银

行股份 - 99,986,310.68 - - 9,423,190,000.00 2,888,287.07

有限公

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位:份

万家鑫安纯债 A

本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的

比例 比例

广 发 银 行 股 15,168,769,767.58 100.0000% 15,168,769,767.58 100.0000%

份有限公司

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

名称

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

广发银行股份有 2,348,117.09 44,210.97 6,058,078.45 37,466.22

限公司

注:除上表所列示的金额外,本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限公司,2019年度获得的利息收入为人民币2,481,408.46元(2018年度:2,043,522.85

元),2019 年末结算备付金余额为人民币 184,203,951.60 元(2018 年末:126,087,011.42 元)。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本年度及上年度末均未在承销期内直接购入关联方所承销的证券。

万家鑫安 2019 年年度报告

7.4.11 利润分配情况

万家鑫安纯债A

金额单位:人民币元

序 除息日 每 10 份 现金形式 再投资形 本期利润分配

号 权益 基金份额 发放总额 式 合计 备注

登记日 场外 分红数 发放总额

1 2019 年 12 2019年12月31日 0.1320 200,227,782.14 64.68 200,227,846.82

月 31 日

合 - - 0.1320 200,227,782.14 64.68 200,227,846.82

万家鑫安纯债 C

金额单位:人民币元

序 除息日 每 10 份 现金形式 再投资形式 本期利润

号 权益 基金份额分 发放总额 发放总额 分配 备注

登记日 场外 红数 合计

1 2019 年 122019年12月31日 0.1312 37.21 2.87 40.08

月 31 日

合 - - 0.1312 37.21 2.87 40.08

7.4.12 期末(2019 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限证券

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额 3,904,541,663.17 元,是以如下债券作为质押:

金额单位:人民币元

债券代码 债券名称 回购到期 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额

111906278 19 交通银 2020年1月 98.55 2,000,000 197,100,000.00

行 CD278 2 日

111910296 19 兴业银 2020年1月 97.05 1,000,000 97,050,000.00

万家鑫安 2019 年年度报告

行 CD296 2 日

1822016 18 江苏租 2020年1月 103.04 2,000,000 206,080,000.00

赁债 02 2 日

150205 15国开05 2020年1月 102.28 500,000 51,140,000.00

7 日

180204 18国开04 2020年1月 105.13 1,200,000 126,156,000.00

7 日

101901552 19 国盛 2020年1月 100.51 2,000,000 201,020,000.00

MTN001 2 日

170208 17国开08 2020年1月 104.18 3,600,000 375,048,000.00

2 日

170302 17进出02 2020年1月 100.24 2,000,000 200,480,000.00

7 日

101654004 16 长电 2020年1月 100.44 50,000 5,022,000.00

MTN001 2 日

19 中国华

91900027 融债 2020年1月 100.79 2,990,000 301,362,100.00

01(品种 2 日

二)

190302 19进出02 2020年1月 100.10 2,300,000 230,230,000.00

2 日

1822037 18 光大租 2020年1月 101.39 2,100,000 212,919,000.00

赁债 2 日

1980308 19 沪国际 2020年1月 100.00 520,000 52,000,000.00

债 2 日

150218 15国开18 2020年1月 101.67 500,000 50,835,000.00

7 日

170303 17进出03 2020年1月 103.45 300,000 31,035,000.00

2 日

170411 17农发11 2020年1月 100.95 2,100,000 211,995,000.00

2 日

180214 18国开14 2020年1月 103.79 1,400,000 145,306,000.00

2 日

1722030 17 交银租 2020年1月 101.22 3,000,000 303,660,000.00

赁债 02 2 日

1822019 18 交银租 2020年1月 102.18 600,000 61,308,000.00

赁债 01 2 日

180211 18国开11 2020年1月 102.26 560,000 57,265,600.00

7 日

150405 15农发05 2020年1月 103.02 60,000 6,181,200.00

2 日

150405 15农发05 2020年1月 103.02 200,000 20,604,000.00

7 日

170407 17农发07 2020年1月 100.37 1,800,000 180,666,000.00

万家鑫安 2019 年年度报告

7 日

170415 17农发15 2020年1月 105.00 1,500,000 157,500,000.00

2 日

190203 19国开03 2020年1月 100.26 2,000,000 200,520,000.00

2 日

190203 19国开03 2020年1月 100.26 2,060,000 206,535,600.00

6 日

111904073 19 中国银 2020年1月 97.09 200,000 19,418,000.00

行 CD073 2 日

111904060 19 中国银 2020年1月 97.07 1,000,000 97,070,000.00

行 CD060 2 日

180206 18国开06 2020年1月 106.61 1,700,000 181,237,000.00

2 日

合计 41,240,000 4,186,743,500.00

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购

金融资产款余额 2,000,000,000.00 元,全部 2,000,000,000.00 元卖出回购证券款于 2020 年 1 月

2 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了相应政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人将风险管理融入各业务层面,建立了三道防线:以各岗位目标责任制为基础,形成第一道防线;通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡,形成第二道防线;由监察稽核部门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈,形成第三道防线。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以降低信用风险。本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的 10%。

万家鑫安 2019 年年度报告

本基金的银行存款均存放于信用良好的银行,申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。另外,在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

A-1 100,050,000.00 1,110,840,000.00

A-1 以下 - -

未评级 2,538,463,000.00 3,272,375,000.00

合计 2,638,513,000.00 4,383,215,000.00

注:未评级债券包括国家政策金融债、同业存单及短期融资券。

7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。

7.4.13.2.3 按长期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

AAA 11,212,186,600.00 10,807,065,100.00

AAA 以下 270,963,000.00 380,513,000.00

未评级 2,499,196,000.00 3,789,375,000.00

合计 13,982,345,600.00 14,976,953,100.00

注:未评级债券为政策性金融债。

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

单位:人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

AAA 1,580,354,000.00 906,799,000.00

AAA 以下 - 25,077,500.00

未评级 - -

合计 1,580,354,000.00 931,876,500.00

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险,是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风

万家鑫安 2019 年年度报告

险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一

方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易;因此,本期末本

基金的资产均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性

需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比

例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金资产的流动性风险

进行管理,基金管理人建立了健全的流动性风险管理的内部控制体系,在申购赎回确认、投资交

易、估值和信息披露等运作过程中专业审慎、勤勉尽责地管控基金的流动性风险,维护投资者的

合法权益,公平对待投资者。本基金开放期间管理人对组合持仓集中度、短期变现能力、流动性

受限资产比例、现金类资产比例等流动性指标进行持续的监测和分析,通过合理分散逆回购交易

的到期日与交易对手的集中度,对交易对手进行必要的尽职调查和准入,加强逆回购的流动性风

险和交易对手风险的管理,并建全了逆回购交易质押品管理制度。

本基金所持有的的证券大部分具有良好的流动性,部分证券流通暂时受限的情况参见附注

7.4.12“期末(2019 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券”,本报告期内本基金未出现因

投资品种变现困难或投资集中而无法以合理价格及时变现基金资产以支付赎回款的情况。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息

资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资、资产支持证券及买入返售金融资产

等。生息负债主要为卖出回购金融资产款等。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

万家鑫安 2019 年年度报告

201

9年

12

31

银 2,348,117.09 - - - - - 2,348,117.09

结 184,203,951.60 - - - - -184,203,951.60

存 234,374.46 - - - - - 234,374.46

交 855,758,500.00 684,270,000 6,985,447,600 8,766,725,500 909,011,000.0 -18,201,212,600

易 .00 .00 .00 0 .00

应 - - - - - 3,376,012,4293,376,012,429.

收 .57 57

应 - - - - - 271,315,667.4271,315,667.45

收 5

其 - - - - - - -

万家鑫安 2019 年年度报告

资 1,042,544,943. 684,270,000 6,985,447,600 8,766,725,500 909,011,000.0 3,647,328,09722,035,327,140

产 15 .00 .00 .00 0 .02 .17

卖 5,904,541,663. - - - - -5,904,541,663.

出 17 17

应 - - - - - 337,890.98 337,890.98

应 - - - - - 4,081,602.95 4,081,602.95

应 - - - - - 1,360,534.35 1,360,534.35

应 - - - - - 0.62 0.62

应 - - - - - 210,734.44 210,734.44

万家鑫安 2019 年年度报告

应 - - - - - 1,154,342.52 1,154,342.52

应 - - - - - 556,944.81 556,944.81

应 - - - - - 200,227,886.9200,227,886.90

付 0

其 - - - - - 300,000.00 300,000.00

负 5,904,541,663. - - - - 208,229,937.56,112,771,600.

债 17 7 74

利 -4,861,996,720 684,270,000 6,985,447,600 8,766,725,500 909,011,000.0 3,439,098,15915,922,555,539

率 .02 .00 .00 .00 0 .45 .43

2011 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

8年

12

31

银 6,058,078.45 - - - - - 6,058,078.45

万家鑫安 2019 年年度报告

结 126,087,011.42 - - - - -126,087,011.42

存 378,767.66 - - - - - 378,767.66

交 1,505,474,500. 989,148,000 6,307,236,600 8,864,642,500 2,625,543,000 -20,292,044,600

易 00 .00 .00 .00 .00 .00

应 - - - - - 360,403,786.3360,403,786.34

收 4

资 1,637,998,357. 989,148,000 6,307,236,600 8,864,642,500 2,625,543,000 360,403,786.320,784,972,243

产 53 .00 .00 .00 .00 4 .87

卖 5,092,394,295. - - - - -5,092,394,295.

出 75 75

应 - - - - - 3,978,011.34 3,978,011.34

万家鑫安 2019 年年度报告

应 - - - - - 1,326,003.79 1,326,003.79

应 - - - - - 0.62 0.62

应 - - - - - 120,183.89 120,183.89

应 - - - - - 3,187,745.83 3,187,745.83

应 - - - - - 520,273.55 520,273.55

应 - - - - - 327,647,804.0327,647,804.02

付 2

其 - - - - - 280,000.00 280,000.00

负 5,092,394,295. - - - - 337,060,023.05,429,454,318.

债 75 4 79

利 -3,454,395,938 989,148,000 6,307,236,600 8,864,642,500 2,625,543,000 23,343,763.3015,355,517,925

率 .22 .00 .00 .00 .00 .08

万家鑫安 2019 年年度报告

注:该表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早进行了分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况;

该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点,且除利率之外的其

他市场变量保持不变;

假设 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动;

银行存款、结算备付金、存出保证金、部分应收申购款以活期存款利率计息,假定利率

变动仅影响该类资产的未来收益,而对其本身的公允价值无重大影响;卖出回购金融资

产款的利息支出在交易时已确定,不受利率变化影响。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元)

本期末( 2019年12月31日 ) 上年度末( 2018 年 12 月 31

日 )

分析 市场利率下降 25 个 94,956,994.31 113,576,293.37

基点

市场利率上升 25 个 -93,916,729.38 -112,205,632.30

基点

注:上表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。

7.4.13.4.2 外汇风险

本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。

于 2019 年 12 月 31 日,本基金主要投资于证券交易所和银行间同业市场交易的固定收益品种,因

此无重大市场价格风险。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(一)公允价值

1、金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

万家鑫安 2019 年年度报告

第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

2、持续的以公允价值计量的金融工具

(1)各层次金融工具公允价值

于 2019 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中

属于第二层次的余额为人民币 18,201,212,600 元,无属于第一层次和第三层次的余额。(于 2018年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为人民币 20,292,044,600.00 元,无属于第一层次和第三层次的余额。)

(2)公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

(3)第三层次公允价值余额和本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具本期末和上年度末均未以第三层次公允价值计量。

3、非持续的以公允价值计量的金融工具

本基金本期及上年度可比期间未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

4、不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

(二)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

万家鑫安 2019 年年度报告

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

(%)

1 权益投资 - -

其中:股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 18,201,212,600.00 82.60

其中:债券 16,620,858,600.00 75.43

资产支持证券 1,580,354,000.00 7.17

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 186,552,068.69 0.85

8 其他各项资产 3,647,562,471.48 16.55

9 合计 22,035,327,140.17 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

本基金本报告期内未投资股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期内未投资股票。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

本基金本报告期内未投资股票。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值

比例(%)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 4,929,328,600.00 30.96

其中:政策性金融债 2,729,426,000.00 17.14

4 企业债券 8,000,966,000.00 50.25

5 企业短期融资券 20,048,000.00 0.13

6 中期票据 1,382,331,000.00 8.68

7 可转债(可交换债) - -

8 同业存单 2,288,185,000.00 14.37

万家鑫安 2019 年年度报告

9 其他 - -

10 合计 16,620,858,600.00 104.39

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值

比例(%)

1 1928034 19 交通银行 01 4,500,000 451,755,000.00 2.84

2 190203 19 国开 03 4,500,000 451,170,000.00 2.83

3 170208 17 国开 08 3,600,000 375,048,000.00 2.36

4 1722030 17 交银租赁债 3,000,000 303,660,000.00 1.91

02

5 155415 19 中银 01 3,000,000 302,700,000.00 1.90

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

金额单位:人民币元

序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净

值比例(%)

1 1889078 18 工元 3A2 5,000,000 517,450,000.00 3.25

2 159052 光花 10A 2,500,000 252,075,000.00 1.58

3 165587 19 共鑫 A 2,000,000 200,000,000.00 1.26

4 116924 申万 1A01 1,900,000 190,000,000.00 1.19

5 159358 花呗 71A1 1,340,000 134,830,800.00 0.85

6 149909 花呗 62A1 1,000,000 100,940,000.00 0.63

7 159343 光花 11A 900,000 90,558,000.00 0.57

8 1789048 17 杭盈 1 优 1,000,000 42,810,000.00 0.27

9 138251 诚意 2A1 300,000 30,000,000.00 0.19

10 156940 花呗 7A01 140,000 14,060,200.00 0.09

11 1889305 18 长融 1B 250,000 7,630,000.00 0.05

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

根据基金合同,本基金暂不可投资于国债期货。

万家鑫安 2019 年年度报告

8.11 投资组合报告附注

8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明

本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。

8.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.11.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 234,374.46

2 应收证券清算款 3,376,012,429.57

3 应收股利 -

4 应收利息 271,315,667.45

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 3,647,562,471.48

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

万家鑫安 2019 年年度报告

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

份额 持有人 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者

级别 户数 份额

(户) 持有份额 占总份额 持有份额 占总份

比例 额比例

万家

鑫安 85 178,456,191.44 15,168,769,767.58 100.00% 6,504.73 0.00%

纯债

A

万家

鑫安 151 20.23 0.00 0.00% 3,054.27 100.00%

纯债

C

合计 230 65,951,214.46 15,168,769,767.58 100.00% 9,559.00 0.00%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额

比例

万家鑫安 681.64 0.0000%

纯债 A

基金管理人所有从业人员 万家鑫安 1,207.15 39.5234%

持有本基金 纯债 C

合计 1,888.79 0.0000%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金 万家鑫安纯债 A 0~10

投资和研究部门负责人持 万家鑫安纯债 C 0~10

有本开放式基金 合计 0~10

万家鑫安纯债 A 0

本基金基金经理持有本开 万家鑫安纯债 C 0

放式基金

合计 0

万家鑫安 2019 年年度报告

§10 开放式基金份额变动

单位:份

项目 万家鑫安纯债 A 万家鑫安纯债 C

基金合同生效日(2016 年 9 月 18 日)基金 200,000,143.12 6,500.00

份额总额

本报告期期初基金份额总额 15,168,875,553.47 4,418.52

本报告期基金总申购份额 6,706.04 33.75

减:本报告期基金总赎回份额 105,987.20 1,398.00

本报告期基金拆分变动份额(份额减少以 - -

"-"填列)

本报告期期末基金份额总额 15,168,776,272.31 3,054.27

万家鑫安 2019 年年度报告

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人:

2019 年 2 月 21 日,公司聘任陈奕雯为万家鑫安纯债债券型证券投资基金基金经理。。

2019 年 3 月 1 日,公司原基金经理柳发超因个人原因离职,公司免去其万家鑫安纯债债券型

证券投资基金基金经理职务。

2019 年 6 月 13 日,公司聘任陈广益先生担任公司首席信息官。

2019 年 7 月 20 日,公司聘任满黎先生担任公司副总经理。

基金托管人:

无。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

报告期期内基金投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期期内为基金进行审计的会计师事务所未发生变更。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 备注

数量 成交金额 占当期股票 佣金 占当期佣金

成交总额的比 总量的比例

万家鑫安 2019 年年度报告

川财证券 2 - - - - -

注:1、基金专用交易席位的选择标准如下:

(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;

(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;

(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

2、基金专用交易席位的选择程序如下:

(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;

(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。

3、基金专用交易席位的变更情况:

无。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权

券商名称 券回购 证

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交总额 成交金额 成交总额

例 的比例 的比例

川财证券 3,759,361,409.42 100.00% 380,449,900,000.00 100.00% - -

万家鑫安 2019 年年度报告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

资 申 赎

者 序 持有基金份额比例 期初 购 回 份额占

类 号 达到或者超过 20% 份额 份 份 持有份额 比

别 的时间区间 额 额

机 1 20190101-20191231 15,168,769,767.58 - - 15,168,769,767.58 100.00%

产品特有风险

报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过 20%的情况。

未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回,基金管理人可能无法及时变现基金资产,可能对基金份额净值产生一定的影响;极端情况下可能引发基金的流动性风险,发生暂停赎回或延缓支付赎回款项;若个别投资者巨额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元,还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。

万家鑫安 2019 年年度报告

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会批准本基金发行及募集的文件

2、《万家鑫安纯债债券型证券投资基金基金合同》

3、万家基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程

4、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、更新招募说明书及其他临时公告

5、万家鑫安纯债债券型证券投资基金 2019 年年度报告原文

6、万家基金管理有限公司董事会决议

7、《万家鑫安纯债债券型证券投资基金托管协议》

13.2 存放地点

基金管理人的办公场所,并登载于基金管理人网站:www.wjasset.com

13.3 查阅方式

投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。

万家基金管理有限公司

2020 年 3 月 25 日

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