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汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金

2019 年半年度报告

2019 年 06 月 30 日

基金管理人:汇丰晋信基金管理有限公司

基金托管人:交通银行股份有限公司

送出日期:2019 年 08 月 29 日

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

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§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半

年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年8月28日复核

了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等

内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基

金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应

仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2019年03月20日(基金合同生效日)起至2019年06月30日止。

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1.2 目录

§1 重要提示及目录....................................................................................................................................... 2

1.1 重要提示........................................................................................................................................... 2

1.2 目录................................................................................................................................................... 3

§2 基金简介................................................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况................................................................................................................................... 5

2.2 基金产品说明................................................................................................................................... 5

2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................... 7

2.4 信息披露方式................................................................................................................................... 7

2.5 其他相关资料................................................................................................................................... 7

§3 主要财务指标和基金净值表现................................................................................................................ 8

3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................... 8

3.2 基金净值表现................................................................................................................................... 8

§4 管理人报告............................................................................................................................................. 10

4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................... 10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................................. 12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................. 12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................................. 13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................. 13

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......................................................................... 13

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................. 15

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明..................................... 15

§5 托管人报告............................................................................................................................................. 15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................. 15

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................. 15

§6 半年度财务会计报告(未经审计) ........................................................................................................... 15

6.1 资产负债表..................................................................................................................................... 16

6.2 利润表............................................................................................................................................. 17

6.3 所有者权益(基金净值)变动表................................................................................................. 18

6.4 报表附注......................................................................................................................................... 19

§7 投资组合报告......................................................................................................................................... 43

7.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................. 43

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......................................................................................... 44

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..................................... 45

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................. 46

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................................................................... 47

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................................. 47

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 48

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 48

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................................. 48

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明....................................................................... 48

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明....................................................................... 48

7.12 投资组合报告附注....................................................................................................................... 48

§8 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 49

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................... 49

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......................................................................... 50

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................................... 50

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§9 开放式基金份额变动............................................................................................................................. 50

§10 重大事件揭示....................................................................................................................................... 50

10.1 基金份额持有人大会决议........................................................................................................... 50

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动........................................... 50

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................... 50

10.4 基金投资策略的改变................................................................................................................... 51

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................... 51

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况....................................................... 51

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................... 51

10.8 其他重大事件............................................................................................................................... 55

§11 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................... 58

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况........................................... 58

11.2 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................... 58

§12 备查文件目录....................................................................................................................................... 58

12.1 备查文件目录............................................................................................................................... 58

12.2 存放地点....................................................................................................................................... 58

12.3 查阅方式....................................................................................................................................... 58

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金

基金简称 汇丰晋信港股通精选股票

基金主代码 006781

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2019年03月20日

基金管理人 汇丰晋信基金管理有限公司

基金托管人 交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 589,093,569.47份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标

本基金主要投资于优质的港股通标的股票,在控

制风险的前提下精选个股,力求投资的长期业绩超越

业绩比较基准。

投资策略

1、大类资产配置策略

本基金将通过对宏观经济、国家政策等可能影响证券

市场的重要因素的研究和预测,根据精选的各类证券

的风险收益特征的相对变化,适度调整基金资产在股

票、债券及现金等类别资产间的分配比例。

2、股票投资策略

( 1) "盈利-估值"投资策略:

本基金充分借鉴汇丰集团的投资理念和技术,依据港

股通投资的具体特征,将运用"Profitability-Valua

tion"(盈利-估值)投资策略作为本基金股票资产的

主要投资策略。

该策略的目标是就特定盈利能力水平的股票中,选取

估值低于市场平均值的股票。我们相信,如果盈利能

力是可持续的,那么这些股票应该会均值回归,从而

增加我们产生超额收益的机会。

( 2)高股息策略

本基金将适度配置具备可持续股息收益率的港股通标

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的股票。针对此部分港股通标的股票,本基金将对其

中长期股息率的可持续性进行考量,其中,当前股息

率和股息率可持续性是主要考虑因素。

3、债券投资策略

本基金投资固定收益类资产的主要目的是在股票市场

风险显著增大时,充分利用固定收益类资产的投资机

会,提高基金投资收益,并有效降低基金的整体投资

风险。本基金在固定收益类资产的投资上,将采用自

上而下的投资策略,通过对未来利率趋势预期、收益

率曲线变动、收益率利差和公司基本面的分析,积极

投资,获取超额收益。

4、权证投资策略

本基金在控制投资风险和保障基金财产安全的前提

下,对权证进行主动投资。

5、资产支持证券投资策略

本基金将在严格遵守相关法律法规和基金合同的前提

下,秉持稳健投资原则,综合运用久期管理、收益率

曲线变动分析、收益率利差分析和公司基本面分析等

积极策略,在严格控制风险的情况下,通过信用研究

和流动性管理,选择风险调整后收益较高的品种进行

投资,以期获得基金资产的长期稳健回报。

业绩比较基准 中证港股通综合指数收益率*90% +同业存款利率

(税后) *10%

风险收益特征

本基金是一只股票型基金,属于证券投资基金中

预期风险和预期收益较高的基金产品,其预期风险和

预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基

金。

本基金投资于内地与香港股票市场交易互联互通

机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的

股票。本基金基金资产投资于港股,会面临港股通机

制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则

等差异带来的特有风险,包括港股市场股价波动较大

的风险(港股市场实行T+0 回转交易,且对个股不设

涨跌幅限制,港股股价可能表示出比A 股更为剧烈的

股价波动)、汇率风险(汇率波动可能对基金的投资收

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益造成损失)、港股通机制下交易日不连贯可能带来的

风险(在内地开市香港休市的情形下,港股通不能正

常交易,港股不能及时卖出,可能带来一定的流动风

险)等。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 汇丰晋信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司

信息披

露负责

姓名 古韵 陆志俊

联系电话 021-20376868 95559

电子邮箱 compliance@hsbcjt.cn luzj@bankcomm.com

客户服务电话 021-20376888 95559

传真 021-20376999 021-62701216

注册地址

中国(上海)自由贸易试验区

世纪大道8号上海国金中心汇

丰银行大楼17楼

中国(上海)自由贸易试验区

银城中路188号

办公地址

中国(上海)自由贸易试验区

世纪大道8号上海国金中心汇

丰银行大楼17楼

中国(上海)长宁区仙霞路1

8号

邮政编码 200120 200336

法定代表人 杨小勇 彭纯

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披

露报纸名称 《上海证券报》

登载基金半年度报告

正文的管理人互联网

网址

www.hsbcjt.cn

基金半年度报告备置

地点

汇丰晋信基金管理有限公司:中国(上海)自由贸易试验区

世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼17楼;交通银行股份

有限公司:中国(上海)长宁区仙霞路18号

2.5 其他相关资料

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项目 名称 办公地址

注册登记机构 汇丰晋信基金管理有限公司

中国(上海)自由贸易试验区世纪大

道8号上海国金中心汇丰银行大楼17

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2019年03月20日(基金合同生效日) - 2019年

06月30日)

本期已实现收益 4,427,646.44

本期利润 4,660,983.30

加权平均基金份额本期利润 0.0072

本期加权平均净值利润率 0.72%

本期基金份额净值增长率 0.84%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019年06月30日)

期末可供分配利润 4,299,576.72

期末可供分配基金份额利润 0.0073

期末基金资产净值 594,020,300.63

期末基金份额净值 1.0084

3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2019年06月30日)

基金份额累计净值增长率 0.84%

注:①本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变

动收益)扣除相关费用后的余额;本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收

益;

②期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的

孰低数(为期末余额,不是当期发生数);

③上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申

购赎回费、红利再投资费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

④本基金的基金合同于2019年3月20日生效。

3.2 基金净值表现

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3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段 份额净值

增长率①

份额净值

增长率标

准差②

业绩比较

基准收益

率③

业绩比较

基准收益

率标准差

①-③ ②-④

过去一

个月 2.24% 0.34% 4.69% 0.87% -2.45% -0.53%

过去三

个月 0.82% 0.25% -0.45% 0.77% 1.27% -0.52%

自基金

合同生

效起至

0.84% 0.23% -1.33% 0.77% 2.17% -0.54%

注:

过去一个月指 2019年6月1日-2019年6月30日

过去三个月指 2019年4月1日-2019年6月30日

自基金合同生效起至今指2019年3月20日-2019年6月30日

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

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注:

1.本基金的基金合同于2019年3月20日生效,截至2019年6月30日基金合同生效未满1年。

2.按照基金合同的约定,本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的80%-95%(其

中,港股通标的股票投资比例不低于非现金基金资产的80%),投资于权证投资范围为

基金资产净值的0-3%;现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资

产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。

3.本基金自基金合同生效日起不超过六个月内完成建仓。截至2019年6月30日尚未完成

建仓。

4.报告期内本基金的业绩比较基准=中证港股通综合指数收益率*90% +同业存款利率

(税后) *10%。

5.上述基金净值增长率的计算已包含本基金所投资股票在报告期产生的股票红利收益。

同期业绩比较基准收益率的计算未包含中证港股通综合指数成份股在报告期产生的股

票红利收益。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于2005年11月16日正

式成立。公司由山西信托股份有限公司与汇丰环球投资管理(英国)有限公司合资设立,

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注册资本为2亿元人民币,注册地在上海。截止2019年6月30日,公司共管理20只开放式

基金:汇丰晋信2016生命周期开放式证券投资基金( 2006年5月23日成立)、汇丰晋信

龙腾混合型证券投资基金( 2006年9月27日成立)、汇丰晋信动态策略混合型证券投资

基金( 2007年4月9日成立)、汇丰晋信2026生命周期证券投资基金( 2008年7月23日成

立)、汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金( 2008年12月3日成立)、汇丰晋信大盘

股票型证券投资基金( 2009年6月24日成立)、汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金( 2009

年12月11日成立)、汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金( 2010年6月8日成立)、汇

丰晋信消费红利股票型证券投资基金( 2010年12月8日成立)、汇丰晋信科技先锋股票

型证券投资基金( 2011年7月27日成立)、汇丰晋信货币市场基金( 2011年11月2日成立)、

汇丰晋信恒生A股行业龙头指数证券投资基金( 2012年8月1日成立)、汇丰晋信双核策

略混合型证券投资基金( 2014年11月26日成立)、汇丰晋信新动力混合型证券投资基金

( 2015年2月11日成立)、汇丰晋信智造先锋股票型证券投资基金( 2015年9月30日成立)、

汇丰晋信大盘波动精选股票型证券投资基金( 2016年3月11日成立)、汇丰晋信沪港深

股票型证券投资基金( 2016年11月10日成立)、汇丰晋信珠三角区域发展混合型证券投

资基金( 2017年6月2日成立)、汇丰晋信价值先锋股票型证券投资基金( 2018年11月14

日成立)和汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金( 2019年3月20日成立)。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名 职务

任本基金的基

金经理(助理)

期限

证 券 从 业 年 限

说明

任职

日期

离任

日期

程彧

本基金、汇丰晋信沪港深

股票型证券投资基金基金

经理

2019-

03-20

-

1

2.

5

加拿大英属哥伦比亚大学

国际工商管理硕士。曾任

毕马威会计师事务所担任

助理审计经理、摩根士丹

利房地产基金投资经理、

汇丰晋信基金管理有限公

司国际业务部副总监、国

际业务部总监,现为汇丰

晋信沪港深股票型证券投

资基金、汇丰晋信港股通

精选股票型证券投资基金

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基金经理。

注:

1.任职日期为本基金基金合同生效日的日期;

2.2019年8月17日,基金管理人发布公告,聘任许廷全先生共同担任本基金基金经理;

3.证券从业年限是证券投资相关的工作经历年限。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法规、中国证

监会的规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,

在严格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份

额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

为了保护公司所管理的不同投资组合得到公平对待,充分保护基金份额持有人的合

法权益,汇丰晋信基金管理有限公司根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开

募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》

等法律法规,制定了《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》。

《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》规定:在投资管理活动中应公平对待

不同投资组合,严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输

送。《公平交易制度》适用于投资的全过程,用以规范基金投资相关工作,包括授权、

研究分析、投资决策、交易执行、以及投资管理过程中涉及的行为监控和业绩评估等投

资管理活动相关的各个环节。

报告期内,公司各相关部门均按照公平交易制度的规定进行投资管理活动、研究分

析活动以及交易活动。同时,我公司切实履行了各项公平交易行为监控、分析评估及报

告义务,并建立了相关记录。

报告期内,未发现本基金管理人存在不公平对待不同投资组合,或直接或者通过与

第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》,加强防范不

同投资组合之间可能发生的利益输送,密切监控可能会损害基金份额持有人利益的异常

交易行为。

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本报告期内,公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《汇丰

晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》的规定,对同一投资组合以及不同投

资组合中的交易行为进行了监控分析,未发现异常交易行为。

报告期内未发生各投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边

交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2019年上半年,在中国宏观经济总体保持稳定、中美贸易摩擦趋于缓和,但美联储

仍旧维持了相对偏紧的货币政策。在此背景下,港股市场在今年上半年出现了温和的反

弹。

从行业表现来看,上半年港股市场中家电、食品饮料、非银、农业、纺服等行业涨

幅居前,而轻工、建筑、钢铁、机械等周期行业表现落后。此外,在个股层面来看,核

心资产整体大幅超越了市场整体表现。

在基金的投资运作方面,本基金仍处于建仓期。在二季度波动的市场环境中,我们

选择低估值的稳健品种进行建仓配置。截至二季度末,我们重点配置了银行行业、通信

行业、地产行业以及互联网服务龙头。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本基金自基金合同生效日2019年3月20日至2019年6月30日期间净值增长率为

0.84%,同期业绩比较基准为-1.33%,本基金领先业绩比较基准2.17%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年,在不出现重大外部冲击的情况下,我们认为宏观经济总体仍将保持稳

定、企业盈利增速有望回升。美联储也有望在三季度进行过去十年来的首次降息,货币

政策重新偏向宽松。但是,近期香港部分事件预计会影响港股投资的情绪,香港本地股

(Hong Kong equities)可能受到的影响会较大。因此,我们判断下半年港股总体将呈现

区间震荡的态势,其中三季度的压力相对更大而四季度机会相对更多。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价,更

好地保护基金份额持有人的合法权益,根据中国证券业协会2007 年颁布的《证券投资

基金会计核算业务指引》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净

值计价有关事项的通知》(证监会计字[2007]21号)、《关于进一步规范证券投资基金

估值业务的指导意见》(证监会公告[2008]38 号)的相关规定,结合本基金基金合同

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关于估值的约定,针对基金估值流程制订《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小

组议事规则》,经公司管理层批准后正式实施。

根据《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》:

1. 公司特设投资品种估值小组作为公司基金估值的主要决策机关。投资品种估值

小组负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策等工作。投资品种估值小

组的组成人员包括:公司总经理、督察长、首席运营官、基金投资总监、基金运营总监、

产品开发总监、特别项目部总监和风险控制经理以及列席投资品种估值小组会议的公司

其他相关人员。上述成员均持有中国基金业从业资格,在各自专业领域具有较为丰富的

行业经历和专业经验,成员之间不存在任何重大利益冲突。

2. 投资品种估值小组工作主要在以下公司相关职能部门-基金投资部、基金运营部、

产品开发部和风险控制部以及其他相关部门的配合下展开工作,其中:

一、基金运营部

1. 及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况,并召集相关人员进行讨论,提出

调整方法、改进措施,报经投资品种估值小组审批同意后,执行投资品种估值小组的决

定。

2. 除非产生需要更新估值政策或程序情形并经投资品种估值小组同意,应严格执

行已确定的估值政策和程序。

3. 公司管理的基金采用新投资策略或投资新品种时,提请投资品种估值小组对现

有估值政策和程序的适用性进行评价,并依据评价结果进行估值。

二、基金投资部

基金经理及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况,向投资品种估值小组提出相

关意见和建议,但基金经理不参与最终的估值决策。

三、产品开发部

产品开发部在估值模型发生重大变更时,向投资品种估值小组提出相关意见和建

议。

四、风险控制部

根据规定组织相关部门及时披露与基金估值有关的信息;检查和监督公司关于估值

各项工作的贯彻和落实,定期不定期向投资品种估值小组报告公司相关部门执行估值政

策和程序情况(包括但不限于公司对投资品种估值时应保持估值政策和程序的一贯性),

并对进一步完善估值内控工作提出意见和建议。

五、督察长

监督和检查公司关于估值各项工作的贯彻和落实,向投资品种估值小组提交对估值

议案的合法合规性审核意见。

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

15

1. 投资品种估值小组定期会议每三个月召开一次;对估值模型进行评价,在发生

了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况下,应及时修订本估值方法,以保证其

持续适用。估值政策和程序的修订须经过本公司管理委员会的批准后方可实施。

2. 如果基金准备采用新投资策略或投资新品种或者有其他重大或突发性相关估值

事项发生时,应召开临时会议,或者投资品种估值小组成员列席参加公司风控委员会会

议,通过公司风控委员会会议讨论并通过上述估值事项。

报告期内,本基金与中央国债登记结算有限责任公司根据《中债收益率曲线和中债

估值最终用户服务协议》而取得中债估值服务。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据基金相关法律法规和基金合同的要求,结合本基金实际运作情况,本报告期内,

本基金暂不进行利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基

金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2019年上半年度,基金托管人在汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金的托管过

程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽

职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2019年上半年度,汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信港股通精选股票型证券投

资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支

等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

2019年上半年度,由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇

丰晋信港股通精选股票型证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配

情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

16

6.1 资产负债表

会计主体:汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金

报告截止日: 2019年06月30日

单位:人民币元

资 产 附注号 本期末

2019年06月30日

资 产:

银行存款 6.4.7.1 11,549,850.04

结算备付金 88,800,000.00

存出保证金 10,936.95

交易性金融资产 6.4.7.2 261,351,052.72

其中:股票投资 230,332,452.72

基金投资 -

债券投资 31,018,600.00

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

衍生金融资产 6.4.7.3 -

买入返售金融资产 6.4.7.4 230,000,000.00

应收证券清算款 861,307.60

应收利息 6.4.7.5 906,347.17

应收股利 3,662,507.26

应收申购款 3,152.30

递延所得税资产 -

其他资产 6.4.7.6 -

资产总计 597,145,154.04

负债和所有者权益 附注号 本期末

2019年06月30日

负 债:

短期借款 -

交易性金融负债 -

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

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衍生金融负债 6.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付证券清算款 0.11

应付赎回款 2,082,727.31

应付管理人报酬 736,358.54

应付托管费 122,726.45

应付销售服务费 -

应付交易费用 6.4.7.7 116,803.69

应交税费 -

应付利息 -

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 6.4.7.8 66,237.31

负债合计 3,124,853.41

所有者权益:

实收基金 6.4.7.9 589,093,569.47

未分配利润 6.4.7.10 4,926,731.16

所有者权益合计 594,020,300.63

负债和所有者权益总计 597,145,154.04

注:报告截止日2019年06月30日,基金份额总额为589,093,569.47份,基金份额净值

1.0084元。

6.2 利润表

会计主体:汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金

本报告期: 2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06月30日

单位:人民币元

项 目 附注号

本期2019年03月20日(基金

合同生效日)至2019年06

月30日

一、收入 8,240,711.07

1.利息收入 3,217,503.10

其中:存款利息收入 6.4.7.11 1,061,136.57

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

18

债券利息收入 390,453.57

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 1,765,912.96

其他利息收入 -

2.投资收益(损失以“ -”填列) 4,388,041.83

其中:股票投资收益 6.4.7.12 -53,356.83

基金投资收益 -

债券投资收益 6.4.7.13 -20,583.80

资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 -

贵金属投资收益 6.4.7.14 -

衍生工具收益 6.4.7.15 -

股利收益 6.4.7.16 4,461,982.46

3.公允价值变动收益(损失以“ -”号

填列) 6.4.7.17 233,336.86

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -

5.其他收入(损失以“ -”号填列) 6.4.7.18 401,829.28

减:二、费用 3,579,727.77

1.管理人报酬 6.4.10.2.1 2,690,367.64

2.托管费 6.4.10.2.2 448,394.64

3.销售服务费 -

4.交易费用 6.4.7.19 378,201.62

5.利息支出 -

其中:卖出回购金融资产支出 -

6.税金及附加 -

7.其他费用 6.4.7.20 62,763.87

三、利润总额(亏损总额以“ -”号填

列) 4,660,983.30

减:所得税费用 -

四、净利润(净亏损以“ -”号填列) 4,660,983.30

6.3 所有者权益(基金净值)变动表

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

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会计主体:汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金

本报告期: 2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06月30日

单位:人民币元

项 目

本期

2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06月30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益

(基金净值) 698,417,197.83 - 698,417,197.83

二、本期经营活动产

生的基金净值变动

数(本期利润)

- 4,660,983.30 4,660,983.30

三、本期基金份额交

易产生的基金净值

变动数(净值减少以

“ -”号填列)

-109,323,628.36 265,747.86 -109,057,880.50

其中: 1.基金申购款 1,980,085.90 -11,263.41 1,968,822.49

2.基金赎回

款 -111,303,714.26 277,011.27 -111,026,702.99

四、本期向基金份额

持有人分配利润产

生的基金净值变动

(净值减少以“ -”

号填列)

- - -

五、期末所有者权益

(基金净值) 589,093,569.47 4,926,731.16 594,020,300.63

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:

王栋

—————————

基金管理人负责人

赵琳

—————————

主管会计工作负责人

杨洋

—————————

会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

20

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管

理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2018]第1932号《关于准予汇丰晋信港股通

精选股票型证券投资基金注册的批复》核准,由汇丰晋信基金管理有限公司依照《中华

人民共和国证券投资基金法》和《汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金基金合同》

负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购

资金利息共募集人民币698,338,737.90元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通

合伙)普华永道中天验字(2019)第0168号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《汇

丰晋信港股通精选股票型证券投资基金基金合同》于2019年3月20日正式生效,基金合

同生效日的基金份额总额为698,417,197.83份基金份额,其中认购资金利息折合

78,459.93份基金份额。本基金的基金管理人为汇丰晋信基金管理有限公司,基金托管

人为交通银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《汇丰晋信港股通精选股票型证券投资

基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为内地与香港股票市场交易互联互通机

制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(以下简称"港股通标的股票")、

国内依法发行上市的股票(包括创业板、中小板及其他经中国证监会核准上市的股票)、

国债、金融债、企业债、央行票据、可转换债券、权证、资产支持证券、银行存款、同

业存单以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具,但须符合中国证监会的相关规

定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,

可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的80%-95%(其

中,港股通标的股票投资比例不低于非现金基金资产的80%),投资于权证投资范围为

基金资产净值的0-3%;现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资

产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。本基金的业绩

比较基准为:中证港股通综合指数收益率*90% +同业存款利率(税后) *10%。

本财务报表由本基金的基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司于2019年8月29日批

准报出。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则

-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会

颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券

投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指

引》、《汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示

的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

21

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2019年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本

基金2019年06月30日的财务状况以及2019年上半年度的经营成果和基金净值变动情况

等有关信息。

6.4.4 重要会计政策和会计估计

6.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为

2019年3月20日(基金合同生效日)至2019年6月30日止期间。

6.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对

金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有

至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产

负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和

其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的

非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债

表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易

费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利

息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

22

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计

量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认: (1) 收取该金融资产现金流量的合

同权利终止; (2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除

的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无

交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的,按最近交易日的市场交

易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反

映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但

具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础, 并在估值技术中考虑不同特

征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,

那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有

相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和

其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只

有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不

可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应

对估值进行调整并确定公允价值。

6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵

销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额

结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

6.4.4.7 实收基金

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

23

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余

额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认

列。

6.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金

份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金

额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现

损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认

列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后

的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利

息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确

认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资

收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异

较小的则按直线法计算。

6.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法

逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法

差异较小的则按直线法计算。

6.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可

选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投

资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以

及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润

中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额

为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

24

6.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民

币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

6.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分

部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组

成部分: (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; (2) 本基金的基金管

理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; (3) 本

基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个

或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。

6.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以

下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

(1)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时

的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券

投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业

股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。

(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券

和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告

[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基

金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值

技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换

债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果

确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限

公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

25

6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、

财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、

财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点

有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税

政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、

财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税

[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财

政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通

知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、

财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关

于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵

扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税

人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,

按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应

税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以

后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、

地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提

供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股

息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代

扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以

内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年

(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。

对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利, H股公司应向

中国证券登记结算有限责任公司(以下简称"中国结算")提出申请,由中国结算向H股公

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

26

司提供内地个人投资者名册, H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通

/深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利,由中国结算按照20%的税率代扣

个人所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印

花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政

区现行税法规定缴纳印花税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳

增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

项目

本期末

2019年06月30日

活期存款 11,549,850.04

定期存款 -

其中:存款期限1个月以内 -

存款期限1-3个月 -

存款期限3个月以上 -

其他存款 -

合计 11,549,850.04

6.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

项目

本期末2019年06月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 229,999,199.96 230,332,452.72 333,252.76

贵金属投资-金

交所黄金合约 - - -

债 券

交易所市

场 31,118,515.90 31,018,600.00 -99,915.90

银行间市

场 - - -

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

27

合计 31,118,515.90 31,018,600.00 -99,915.90

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 261,117,715.86 261,351,052.72 233,336.86

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位:人民币元

项目

本期末2019年06月30日

账面余额 其中:买断式逆回购

交易所市场 230,000,000.00 -

银行间市场 - -

合计 230,000,000.00 -

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

项目

本期末

2019年06月30日

应收活期存款利息 2,671.09

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 37,134.00

应收债券利息 779,671.23

应收资产支持证券利息 -

应收买入返售证券利息 86,402.30

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

28

应收申购款利息 464.14

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 4.41

合计 906,347.17

6.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。

6.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

项目

本期末

2019年06月30日

交易所市场应付交易费用 116,803.69

银行间市场应付交易费用 -

合计 116,803.69

6.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

项目

本期末

2019年06月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 5,227.32

预提费用 61,009.99

合计 66,237.31

6.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

项目

本期2019年03月20日(基金合同生效日) 至2019年06

月30日

基金份额(份) 账面金额

基金合同生效日 698,417,197.83 698,417,197.83

本期申购 1,980,085.90 1,980,085.90

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

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本期赎回(以“ -”号填列) -111,303,714.26 -111,303,714.26

本期末 589,093,569.47 589,093,569.47

注: 1.本基金自2019年2月18日至2019年3月15日止期间公开发售,共募集有效净认购资

金人民币698,338,737.90元。根据《汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金招募说明

书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币78,459.93元在本基

金成立后,折算为78,459.93份基金份额,划入基金份额持有人账户。

2.根据《汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金基金合同》、《汇丰晋信港股通精选

股票型证券投资基金招募说明书》、《汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金开放日

常申购、赎回业务公告》、《汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金开放定期定额投

资业务公告》的相关规定,本基金于2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年4月22

日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务、赎回业务和定期定额投资业务自2019

年4月23日起开始办理。

6.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 - - -

本期利润 4,427,646.44 233,336.86 4,660,983.30

本期基金份额交易产

生的变动数 -128,069.72 393,817.58 265,747.86

其中:基金申购款 3,205.80 -14,469.21 -11,263.41

基金赎回款 -131,275.52 408,286.79 277,011.27

本期已分配利润 - - -

本期末 4,299,576.72 627,154.44 4,926,731.16

6.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

项目 本期2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06

月30日

活期存款利息收入 121,138.65

定期存款利息收入 -

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其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 934,749.28

其他 5,248.64

合计 1,061,136.57

6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位:人民币元

项目

本期

2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06月30

卖出股票成交总额 1,776,906.43

减:卖出股票成本总额 1,830,263.26

买卖股票差价收入 -53,356.83

6.4.7.13 债券投资收益

6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位:人民币元

项目

本期

2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年

06月30日

债券投资收益——买卖债券(、债转

股及债券到期兑付)差价收入 -20,583.80

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 -20,583.80

6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位:人民币元

项目

本期

2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06月30日

卖出债券(、债转

股及债券到期兑 99,025,838.20

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

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付)成交总额

减:卖出债券(、

债转股及债券到期

兑付)成本总额

95,439,583.80

减:应收利息总额 3,606,838.20

买卖债券差价收入 -20,583.80

6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内无债券赎回差价收入。

6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内无债券申购差价收入。

6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益

本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。

6.4.7.14 贵金属投资收益

6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期内无贵金属投资收益。

6.4.7.14.2 贵金属投资收益--买卖贵金属差价收入

本基金本报告期内无贵金属投资收益。

6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内无贵金属投资收益。

6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内无贵金属投资收益。

6.4.7.15 衍生工具收益

6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期内无衍生工具收益。

6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

32

本基金本报告期内无衍生工具收益。

6.4.7.16 股利收益

单位:人民币元

项目

本期

2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06月30

股票投资产生的股利收益 4,461,982.46

基金投资产生的股利收益 -

合计 4,461,982.46

6.4.7.17 公允价值变动收益

单位:人民币元

项目名称

本期

2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06月30日

1.交易性金融资产 233,336.86

——股票投资 333,252.76

——债券投资 -99,915.90

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

减: 应税金融商品公允

价值变动产生的预估增

值税

-

合计 233,336.86

6.4.7.18 其他收入

单位:人民币元

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

33

项目

本期

2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06月30

基金赎回费收入 401,829.28

合计 401,829.28

注:本基金对于持有期少于30日的基金份额所收取的赎回费,全额计入基金财产;对于

持有期不少于30日但少于3个月的基金份额所收取的赎回费,其75%计入基金财产;对于

持有期不少于3个月但少于6个月的基金份额所收取的赎回费,其50%计入基金财产; 对

于持有期长于6个月的基金份额所收取的赎回费,其25%计入基金财产。

6.4.7.19 交易费用

单位:人民币元

项目

本期

2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06月30

交易所市场交易费用 378,201.62

银行间市场交易费用 -

合计 378,201.62

6.4.7.20 其他费用

单位:人民币元

项目

本期

2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06月30

审计费用 25,121.70

信息披露费 35,888.29

汇划手续费 1,753.88

合计 62,763.87

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

34

6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

汇丰晋信基金管理有限公司("汇丰晋信

")

基金管理人、注册登记机构、基金销售机

交通银行股份有限公司("交通银行") 基金托管人、基金销售机构

注:相关关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行过股票交易。

6.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行过权证交易。

6.4.10.1.3 债券交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行过债券交易。

6.4.10.1.4 债券回购交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行过债券回购交易。

6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

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项目

本期

2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06

月30日

当期发生的基金应支付的管理费 2,690,367.64

其中:支付销售机构的客户维护费 1,546,306.82

注:支付基金管理人汇丰晋信的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提,

逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。

6.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

项目

本期

2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06月

30日

当期发生的基金应支付的托管费 448,394.64

注:支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐

日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内未与关联方通过银行间同业市场进行过债券(含回购)交易。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期,本基金管理人未运用固有资金投资本基金。

6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期,除本基金管理人外的其他关联方均未投资本基金。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

关联方名

本期

2019年03月20日(基金合同生效日)至2019年06月30日

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

36

期末余额 当期利息收入

交通银行 11,549,850.04 121,138.65

注:本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行同业利率计息。

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本报告期间,本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。

6.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期间无须作说明的其他关联交易事项。

6.4.11 利润分配情况--非货币市场基金

本基金本报告期内无利润分配事项。

6.4.12 期末( 2019年06月30日)本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。

6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流

动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险

控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现"风险和收

益相匹配"的风险收益目标。

本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风险控制与审计委员

会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

37

控制的政策等;在管理层层面设立风险控制委员会,实施董事会风险控制与审计委员会

制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部

和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩

效评估。风险管理部对公司首席执行官负责,监察稽核部向督察长报告工作。

本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监

察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分

析方法,估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重

程度和出现风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合

基金资产所运用金融工具的特征,通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,

确定相应置信程度和风险损失的限度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,

并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券

之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的

银行存款存放在本基金的托管行交通银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本

基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交

收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行

信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控

制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。

于2019年06月30日,本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金

的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方

面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市

场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情

况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。

本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的

处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

38

于2019年06月30日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以

内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额

即为未折现的合约到期现金流量。

6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理

办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (自2017年10月1日起施

行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门

对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现

能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由

本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的

10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发

行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%,本基金与由本基金的基金管理

人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流

通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认

定的特殊投资组合不受该比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基

金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注6.4.12。此外,本基金可通过卖出

回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投

资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的

15%。于2019年06月30日,本基金未持有流动性受限资产。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进

行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变

现价值。于2019年06月30日,本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过

经确认的当日净赎回金额。

同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中

度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查

与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严

格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理

人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质

押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管

产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质

要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

6.4.13.4 市场风险

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

39

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格

因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利

率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响

的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投

资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营

活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要

为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资和买入返售金融资产等。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末2

019年06

月30日

1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

资产

银行存

款 11,549,850.04 - - - 11,549,850.04

结算备

付金 88,800,000.00 - - - 88,800,000.00

存出保

证金 10,936.95 - - - 10,936.95

交易性

金融资

31,018,600.00 - - 230,332,452.72 261,351,052.72

买入返

售金融

资产

230,000,000.00 - - - 230,000,000.00

应收证

券清算

- - - 861,307.60 861,307.60

应收利

息 - - - 906,347.17 906,347.17

应收股 - - - 3,662,507.26 3,662,507.26

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

40

应收申

购款 - - - 3,152.30 3,152.30

资产总

计 361,379,386.99 - - 235,765,767.05 597,145,154.04

负债

应付证

券清算

- - - 0.11 0.11

应付赎

回款 - - - 2,082,727.31 2,082,727.31

应付管

理人报

- - - 736,358.54 736,358.54

应付托

管费 - - - 122,726.45 122,726.45

应付交

易费用 - - - 116,803.69 116,803.69

其他负

债 - - - 66,237.31 66,237.31

负债总

计 - - - 3,124,853.41 3,124,853.41

利率敏

感度缺

361,379,386.99 - - 232,640,913.64 594,020,300.63

注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到

期日孰早者予以分类。

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于2019年06月30日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为

5.22%,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的

风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产,因此存在相应的外汇风险。本基金管理

人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位:人民币元

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

41

项目

本期末

2019年06月30日

美元折

合人民

港币折合人民

其他币

种折合

人民币

合计

以外币计价的资产

交易性金融资产 - 230,332,452.

72

-

230,332,452.

72

应收股利 - 249,873.02 - 249,873.02

资产合计 - 230,582,325.

74

-

230,582,325.

74

以外币计价的负债

负债合计 - - - -

资产负债表外汇风险敞口

净额 -

230,582,325.

74

-

230,582,325.

74

6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 除外汇汇率以外的其他市场变量保持不变

分析

相关风险变量的变动

对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单

位:人民币元)

本期末

2019年06月30日

1. 港币升值50个基点 1,151,662.26

2. 港币贬值50个基点 -1,151,662.26

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和

外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上

市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主

体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响 。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,本基金通过投资组合的分散

化降低其他价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中:股票投资比

例范围为基金资产的80%-95%(其中,港股通标的股票投资比例不低于非现金基金资产的

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

42

80%),权证投资比例范围为基金资产净值的0-3%,现金(不包括结算备付金、存出保证

金、应收申购款等)或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的

5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多

种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的

潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

项目

本期末

2019年06月30日

公允价值 占基金资产净

值比例(%)

交易性金融资产-股票投

资 230,332,452.72 38.78

交易性金融资产-基金投

资 - -

交易性金融资产-债券投

资 - -

交易性金融资产-贵金属

投资 - -

衍生金融资产-权证投资 - -

其他 - -

合计 230,332,452.72 38.78

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准(附注6.4.1)以外的其他市场变量保持不变

分析

相关风险变量的变动

对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:

人民币元)

本期末

2019年06月30日

1. 业绩比较基准(附注

6.4.1)上升5% 7,169,823.40

2. 业绩比较基准(附注 -7,169,823.40

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

43

6.4.1)下降5%

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值

所属的最低层次决定:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于2019年06月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产中属于第一层次的余额为230,332,452.72元,属于第二层次的余额为31,018,600.00

元,无属于第三层次的余额。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌

停时的交易不活跃)等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃

期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输

入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层

次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于2019年06月30日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价

值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

44

序号 项目 金额 占基金总资产的比

例(%)

1 权益投资 230,332,452.72 38.57

其中:股票 230,332,452.72 38.57

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 31,018,600.00 5.19

其中:债券 31,018,600.00 5.19

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 230,000,000.00 38.52

其中:买断式回购的买入返售金

融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 100,349,850.04 16.80

8 其他各项资产 5,444,251.28 0.91

9 合计 597,145,154.04 100.00

注:权益投资中通过沪港通机制投资香港股票金额229,875,909.18元,占基金总资产比

例38.50%;通过深港通机制投资香港股票金额456,543.54元,占基金总资产比例0.08%。

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有境内股票。

7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

行业类别 公允价值(人民币) 占基金资产净值比例( %)

基础材料 1,303,656.12 0.22

非日常生活消费品 1,175,225.76 0.20

日常消费品 456,543.54 0.08

金融 146,410,460.85 24.65

信息技术 5,886,068.96 0.99

电信服务 52,800,096.08 8.89

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

45

公用事业 8,131,717.79 1.37

地产业 14,168,683.62 2.39

合计 230,332,452.72 38.78

注:以上分类采用全球行业分类标准( GICS)

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净

值比例(%)

1 H00700 腾讯控股 123,000 38,150,678.2

7

6.42

2 H01288 农业银行 12,239,000 35,205,339.0

8

5.93

3 H00939 建设银行 5,500,000 32,560,614.9

0

5.48

4 H01398 工商银行 6,439,000 32,285,545.2

2

5.44

5 H02318 中国平安 240,000 19,802,905.9

2

3.33

6 H03988 中国银行 6,268,000 18,195,239.3

0

3.06

7 H00688

中国海外发

展 400,000

10,133,683.2

0

1.71

8 H00788 中国铁塔 5,000,000 9,016,515.00 1.52

9 H00388 香港交易所 33,000 8,006,137.52 1.35

10 H00916 龙源电力 1,416,000 6,240,448.79 1.05

11 H00968 信义光能 1,738,000 5,886,068.96 0.99

12 H00941 中国移动 90,000 5,632,902.81 0.95

13 H01997 九龙仓置业 50,000 2,421,264.15 0.41

14 H00958 华能新能源 1,000,000 1,891,269.00 0.32

15 H01113 长实集团 30,000 1,613,736.27 0.27

16 H03993 洛阳钼业 600,000 1,303,656.12 0.22

17 H00175 吉利汽车 100,000 1,175,225.76 0.20

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

46

18 H03799 达利食品 100,000 456,543.54 0.08

19 H06886 HTSC 30,000 354,678.91 0.06

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产

净值比例(%)

1 H00700 腾讯控股 39,428,599.73 6.64

2 H01288 农业银行 38,664,685.95 6.51

3 H01398 工商银行 31,907,717.65 5.37

4 H00939 建设银行 31,283,400.56 5.27

5 H03988 中国银行 18,909,677.69 3.18

6 H02318 中国平安 18,514,499.94 3.12

7 H00688 中国海外发展 9,887,259.97 1.66

8 H00788 中国铁塔 7,833,046.50 1.32

9 H00388 香港交易所 7,360,475.98 1.24

10 H00968 信义光能 6,474,028.40 1.09

11 H00916 龙源电力 6,231,865.74 1.05

12 H00941 中国移动 5,731,024.85 0.96

13 H01997 九龙仓置业 2,456,175.09 0.41

14 H03993 洛阳钼业 1,852,081.62 0.31

15 H00958 华能新能源 1,761,960.00 0.30

16 H01113 长实集团 1,608,640.28 0.27

17 H00175 吉利汽车 1,101,501.37 0.19

18 H03799 达利食品 470,608.30 0.08

19 H06886 HTSC 352,213.60 0.06

注:本表"本期累计买入金额"按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑

相关交易费用。

7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位:人民币元

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

47

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产

净值比例(%)

1 H01288 农业银行 914,278.72 0.15

2 H00968 信义光能 862,627.71 0.15

注:本表"本期累计卖出金额"按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑

相关交易费用。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本(成交)总额 231,829,463.22

卖出股票收入(成交)总额 1,776,906.43

注:本表"买入股票成本(成交)总额", "卖出股票收入(成交)总额"均按买卖成交金

额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 31,018,600.00 5.22

其中:政策性金融债 31,018,600.00 5.22

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债(可交换债) - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 31,018,600.00 5.22

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

48

净值比例(%)

1 108603 国开1804 310,000 31,018,600.00 5.22

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货。

7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未持有股指期货。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期末未持有国债期货。

7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货。

7.11.3 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未持有国债期货。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调

查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的

股票。

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

49

7.12.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 10,936.95

2 应收证券清算款 861,307.60

3 应收股利 3,662,507.26

4 应收利息 906,347.17

5 应收申购款 3,152.30

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 5,444,251.28

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因,投资组合报告中,市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有

人户

(户)

户均持有的基金份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有份额 占总份

额比例 持有份额 占总份 额比例

5,601 105,176.50 0.00 0.00%

589,093,569.5

0

100.00%

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

50

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金 98,887.29 0.0168%

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和研究部

门负责人持有本开放式基金 0

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§9 开放式基金份额变动

单位:份

基金合同生效日(2019年03月20日)基金份额总额 698,417,197.83

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,980,085.90

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 111,303,714.26

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 589,093,569.47

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内,本公司高级管理人员无重大人事变动,未发生不能正常履行职责的情

况。

本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本基金本报告期内无涉及本基金管理人和基金财产的诉讼事项。

本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

51

10.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期内未发生基金投资策略的改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金本报告期内未有改聘为其审计的会计师事务所的情况。自本基金募集以来,

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)一直为本基金提供审计服务。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金本报告期内,基金管理人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情

形发生。

本报告期内托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

券商

名称

交 易 单 元 数 量

股票交易 应支付该券商的佣金

备 注

成交金额

占当期

股票成

交总额

的比例

佣金

占当期

佣金总

量的比

山西

证券 1 - - - - -

国金

证券 1 - - - - -

海通

证券 1 - - - - -

川财

证券 1 - - - - -

中银

国际 1 - - - - -

西南

证券 1 - - - - -

东兴 1 - - - - -

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

52

证券

平安

证券 1 - - - - -

光大

证券 1 - - - - -

华创

证券 1 - - - - -

兴业

证券 1 - - - - -

东方

证券 1 - - - - -

招商

证券 2 - - - - -

太平

洋证

2 - - - - -

华泰

证券 2 - - - - -

国联

证券 2 - - - - -

东方

财富 2 - - - - -

安信

证券 2 - - - - -

银河

证券 2 - - - - -

中信

建投 2 - - - - -

国盛

证券 2 - - - - -

申万

宏源 1 - - - - -

西部 2 - - - - -

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

53

证券

中泰

证券 2 - - - - -

长江

证券 2 - - - - -

汇丰

前海 2 - - - - -

中信

证券 2 - - - - -

广发

证券 3 - - - - -

中金

公司 2 - - - - -

国泰

君安 4 233,606,369.65

100.0

0%

116,803.69

100.0

0%

-

1、报告期内无新增交易单元

2、专用交易单元的选择标准和程序

1) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准

a.实力雄厚,信誉良好;

b.公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好,过去三年未有任何违规经营记录;

c.公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供研究服务支持;

d.公司内部管理规范,研究流程严谨清晰,能满足基金操作的高度保密要求;

e.具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,能及时为本基金提供准确全面的信息资

讯服务。

2) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序

基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核,并根据考核结果选择交易

单元:

a.研究报告的数量和质量;

b.提供研究服务的主动性;

c.资讯提供的及时性及便利性;

d.其他可评价的考核标准。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

54

券商名

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

成交金额

占当期

债券成

交总额

的比例

成交金额

占当期

债券回

购成交

总额的

比例

成 交 金 额

占当期权

证成交总

额的比例

成 交 金 额

占当期基

金成交总

额的比例

山西证

券 - - - - - - - -

国金证

券 - - - - - - - -

海通证

券 - - - - - - - -

川财证

券 - - - - - - - -

中银国

际 - - - - - - - -

西南证

券 - - - - - - - -

东兴证

券 - - - - - - - -

平安证

券 - - - - - - - -

光大证

券 - - - - - - - -

华创证

券 - - - - - - - -

兴业证

券 - - - - - - - -

东方证

券 - - - - - - - -

招商证

券 - - - - - - - -

太平洋

证券 - - - - - - - -

华泰证

券 - - - - - - - -

国联证

券 - - - - - - - -

东方财

富 - - - - - - - -

安信证

券 - - - - - - - -

银河证

券 - - - - - - - -

中信建

投 - - - - - - - -

国盛证

券 - - - - - - - -

申万宏

源 95,439,583.80 75.41% 8,757,000,000.00 100.00% - - - -

西部证

券 - - - - - - - -

中泰证

券 - - - - - - - -

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

55

长江证

券 - - - - - - - -

汇丰前

海 - - - - - - - -

中信证

券 31,118,515.90 24.59% - - - - - -

广发证

券 - - - - - - - -

中金公

司 - - - - - - - -

国泰君

安 - - - - - - - -

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1

汇丰晋信港股通精选基金份

额发售公告、招募说明书、

基金合同摘要、基金合同、

托管协议

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-02-15

2

汇丰晋信关于新增中金公

司、光大证券、东兴证券、

国信证券、安信证券为汇丰

晋信港股通精选股票型证券

投资基金代销机构的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-02-19

3

汇丰晋信关于新增中国建设

银行股份有限公司为汇丰晋

信港股通精选股票型证券投

资基金代销机构的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-02-20

4

汇丰晋信关于新增北京肯特

瑞基金销售有限公司为汇丰

晋信港股通精选股票型证券

投资基金代销机构的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-02-20

5

汇丰晋信关于新增中泰证券

股份有限公司为汇丰晋信港

股通精选股票型证券投资基

金代销机构的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-02-25

6

汇丰晋信港股通精选股票基

金合同生效公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-03-21

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

56

7

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于2019年节

假日暂停申购、定期定额投

资及赎回业务的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

8

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于参加海通

证券申购及定期定额投资费

率优惠活动的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

9

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于参加华鑫

证券申购和定期定额投资费

率优惠活动的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

10

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于参加交通

银行申购和定期定额投资费

率优惠活动的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

11

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于通过安信

证券开展申购和定期定额投

资费率优惠活动的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

12

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于通过光大

证券开展申购和定期定额投

资费率优惠活动的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

13

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于通过国泰

君安证券开展申购费率优惠

活动的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

14

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于通过华安

证券开展申购和定期定额投

资费率优惠活动的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

15

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于通过平安

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

57

证券开展申购和定期定额投

资费率优惠活动的公告

16

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于通过申万

宏源西部开展申购费率优惠

活动的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

17

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于通过申万

宏源证券开展申购费率优惠

活动的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

18

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于通过长江

证券开展申购和定期定额投

资费率优惠活动的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

19

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于通过中国

国际金融股份有限公司开展

申购和定期定额投资费率优

惠活动的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

20

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金关于通过中信

建投证券开展定期定额投资

费率优惠和网上交易申购费

率优惠活动的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

21

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金开放定期定额

投资业务公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

22

汇丰晋信港股通精选股票型

证券投资基金开放日常申

购、赎回业务公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-04-19

23

汇丰晋信基金管理有限公司

关于旗下部分基金可投资于

科创板股票的公告

本基金选定的信息披露报

纸、管理人网站 2019-06-24

汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金 2019 年半年度报告

58

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

无。

11.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

(一)中国证监会准予汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金募集注册的文件

(二)《汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金基金合同》

(三)《汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金托管协议》

(四)关于申请募集注册汇丰晋信港股通精选股票型证券投资基金之法律意见书

(五)基金管理人业务资格批件和营业执照

(六)基金托管人业务资格批件和营业执照

(七)中国证监会要求的其他文件

12.2 存放地点

地点为管理人地址:中国(上海)自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰

银行大楼17楼

12.3 查阅方式

投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。

投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人。

客户服务中心电话: 021-20376888

公司网址: http://www.hsbcjt.cn

汇丰晋信基金管理有限公司

二〇一九年八月二十九日

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