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华宝宝盛纯债债券型证券投资基金2019年年度报告查看PDF原文

华宝宝盛纯债债券型证券投资基金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人:华宝基金管理有限公司

基金托管人:徽商银行股份有限公司

送出日期:2020 年 3 月 30 日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人徽商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 3 月 26 日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料已经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告。

本报告期自 2019 年 04 月 26 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3

§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6

3.2 基金净值表现 ...... 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 9

§4 管理人报告 ......9

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 13

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 14

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 15

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 15

§5 托管人报告 ...... 16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16

§6 审计报告 ...... 16

6.1 审计报告基本信息 ...... 16

6.2 审计报告的基本内容 ...... 16

§7 年度财务报表 ......18

7.1 资产负债表 ...... 18

7.2 利润表 ...... 20

7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ...... 22

7.4 报表附注 ...... 23

§8 投资组合报告 ......46

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 46

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 46

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 46

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 46

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 47

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 47

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 47

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 47

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 47

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 48

8.11 投资组合报告附注 ...... 48

§9 基金份额持有人信息...... 49

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 49

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 49

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 49

§10 开放式基金份额变动...... 49

§11 重大事件揭示...... 50

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 50

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 50

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 50

11.4 基金投资策略的改变 ...... 50

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 50

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 50

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 51

11.8 其他重大事件 ...... 51

§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 53

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 53

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 53

§13 备查文件目录...... 54

13.1 备查文件目录 ...... 54

13.2 存放地点 ...... 54

13.3 查阅方式 ...... 54

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金

基金简称 华宝宝盛债券

基金主代码 007302

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2019 年 4 月 26 日

基金管理人 华宝基金管理有限公司

基金托管人 徽商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,048,669,549.61 份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金在追求本金安全、保持资产流动性以及严格控制风险的基础

上,通过积极主动的投资管理,力求获得长期稳定的投资收益。

投资策略 本基金奉行“自上而下”和“自下而上”相结合的主动式投资管理

理念,采用价值分析方法,在分析和判断财政、货币、利率、通货

膨胀等宏观经济运行指标的基础上,自上而下确定和动态调整大类

资产比例和债券的组合目标久期、期限结构配置及类属配置;同时,

采用“自下而上”的投资理念,在研究分析信用风险、流动性风险、

供求关系、收益率水平、税收水平等因素基础上,自下而上的精选

个券,把握固定收益类金融工具投资机会。

1、资产配置策略

本基金在基金合同约定的范围内实施稳健的资产配置,通过对国内

外宏观经济状况、市场利率走势、市场资金供求情况,以及证券市

场走势、信用风险情况、风险预算和有关法律法规等因素的综合分

析,预测各类资产在长、中、短期收益率的变化情况,进而在在最

大限度地降低投资组合的风险前提下,提高投资组合的收益。

2、债券投资策略

本基金在普通债券的投资中主要基于对国家财政政策、货币政策的

深入分析以及对宏观经济的动态跟踪,采用久期控制下的主动性投

资策略,主要包括:久期控制、期限结构配置、信用风险控制、跨

市场套利和相对价值判断等管理手段,对债券市场、债券收益率曲

线以及各种债券价格的变化进行预测,相机而动、积极

调整。

3、资产支持证券投资策略

本基金将通过对宏观经济、资产池结构以及资产池资产所在行业景

气变化等因素的研究,综合运用久期管理、收益率曲线、个券选择

和把握市场交易机会等积极策略,在严格遵守法律法规和基金合同,

控制信用风险和流动性风险的前提下,选择经风险调整后相对价值

较高的品种进行投资,以期获得长期稳定收益。

4、动态收益增强策略在以上债券投资策略的基础上,本基金还将根

据债券市场的动态变化,采取多种灵活的策略,获取超额收益。主

要包括骑乘收益率曲线策略、息差策略等。

业绩比较基准 中证综合债指数收益率。

风险收益特征 本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,但

低于混合型基金、股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华宝基金管理有限公司 徽商银行股份有限公司

姓名 HUANG Xiaoyi Helen(黄小 刘国君

信息披露 薏)

负责人 联系电话 021-38505888 0551-65970489

电子邮箱 xxpl@fsfund.com liuguojun@hsbank.com.cn

客户服务电话 400-700-5588、021-38924558 40088-96588

传真 021-38505777 0551-65970481

注册地址 中国(上海)自由贸易试验区世 安徽省合肥市安庆路 79 号天徽

纪大道 100 号上海环球金融中心 大厦 A 座

58 楼

办公地址 中国(上海)自由贸易试验区世 安徽省合肥市安庆路 79 号天徽

纪大道 100 号上海环球金融中心 大厦 A 座

58 楼

邮政编码 200120 230001

法定代表人 孔祥清 吴学民

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.fsfund.com

基金年度报告备置地点 基金管理人办公场所和基金托管人办公场所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼

普通合伙) 17 层

注册登记机构 基金管理人 中国(上海)自由贸易试验区世纪大道 100 号

上海环球金融中心 58 楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)-2019 年 12 月 31 日

本期已实现收益 22,269,588.10

本期利润 25,893,623.33

加权平均基金份额本期利润 0.0230

本期加权平均净值利润率 2.28%

本期基金份额净值增长率 2.34%

3.1.2 期末数据和指标 2019 年末

期末可供分配利润 13,506,217.15

期末可供分配基金份额利润 0.0129

期末基金资产净值 1,065,795,358.73

期末基金份额净值 1.0163

3.1.3 累计期末指标 2019 年末

基金份额累计净值增长率 2.34%

注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、净值相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日)。

4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 增长率① 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①-③ ②-④

准差② ④

过去三个月 1.04% 0.02% 1.21% 0.04% -0.17% -0.02%

过去六个月 1.89% 0.02% 2.62% 0.04% -0.73% -0.02%

自基金合同 2.34% 0.02% 3.98% 0.04% -1.64% -0.02%

生效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注:1、本基金基金合同生效于 2019 年 4 月 26 日,截至报告日,本基金基金合同生效未满一年。

2、按照基金合同的约定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合

比例符合基金合同的有关约定,截至 2019 年 10 月 26 日,本基金已达到合同规定的资产配置比例。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位:元

年度 每 10 份基金份额分 现金形式发放总额 再投资形式发放总 年度利润分配合计 备注

红数 额

2019 年 0.0700 8,158,351.13 180,306.44 8,338,657.57 -

2018 年 - - - --

2017 年 - - - --

合计 0.0700 8,158,351.13 180,306.44 8,338,657.57 -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2019 年 12

月 31 日),正在管理运作的证券投资基金分别为:华宝宝康债券投资基金、华宝宝康消费品证券投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝多策略增长开放式证券投资基金、华宝现金宝货币市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝收益增长混合型证券投资基金、华宝先进成长混合型证券投资基金、华宝行业精选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券投资基金、华宝大盘精选混合型证券投资基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100指数证券投资基金、华宝上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金、华宝新兴产业混合型证券投资基金、华宝可转债债券型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)、华宝医药生物优选混合型证券投资基金、华宝资源优选混合型证券投资基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝服务优选混合型证券投资基金、华宝创新优选混合型证券投资基金、华宝生态中国混合型证券投资基金、华宝量化对冲策略混合型发起式证券投资基金、华宝高端制造股票型证券投资基金、华宝品质生活股票型证券投资基金、华宝稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、华宝事件驱动混合型证券投资基金、华宝国策导向混合型证券投资基金、华宝中证医疗指数分级证券投资基金、华宝新价值灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证 1000 指数分级证券投资基金、华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、华宝万物互联灵活配置混合型证券投资基金、华宝转型升级灵活配置混合型证券投资基金、华宝核心优势灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基金、华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金、华宝未来主导产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、

华宝新起点灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)、华宝新飞跃灵活配置混合型证券投资基金、华宝新优选一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、华宝港股通恒生中国(香港上市)25 指数证券投资基金(LOF)、华宝智慧产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝第三产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金、华宝价值发现混合型证券投资基金、华宝港股通恒生香港 35 指数证券投资基金(LOF)、华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、华宝港股通香港精选混合型证券投资基金、华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝宝丰高等级债券型发起式证券投资基金、华宝绿色主题混合型证券投资基金、华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金(LOF)、华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金(LOF)、华宝科技先锋混合型证券投资基金、华宝大健康混合型证券投资基金、华宝中短债债券型发起式证券投资基金、华宝宝裕纯债债券型证券投资基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金、华宝宝盛纯债债券型证券投资基金、华宝消费升级混合型证券投资基金、华宝宝怡纯债债券型证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数

证券投资基金、华宝 MSCI 中国 A 股国际通 ESG 通用指数证券投资基金(LOF)、华宝中证科技龙头

交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝浮动净值型发起式货币市场基金、华宝政策性金融债债券型证券投资基金、华宝绿色领先股票型证券投资基金、华宝宝润纯债债券型证券投资基金、华宝致远混合型证券投资基金(QDII)、华宝宝惠纯债 39 个月定期开放债券型证券投资基金、华宝中证消费龙头指数证券投资基金(LOF)。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基金经理(助理)期

姓名 职务 限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

硕士。曾在中国银

本 基 金 基 行、南洋商业和苏

金经理、华 州从事债券投资管

宝 宝 裕 债 理工作。2016 年 10

券A基金经 月加入华宝基金管

王慧 理、华宝宝 2019 年 4 月 - 15 年 理有限公司,担任

丰 高 等 级 26 日 投资经理。2018 年

债券、华宝 8 月起任华宝宝丰

宝 润 债 券 高等级债券型发起

基金经理 式证券投资基金基

金经理。2019 年 3

月起任华宝宝裕纯

债债券型证券投资

基 金 基 金 经 理 。

2019 年 4 月起任华

宝宝盛纯债债券型

证券投资基金基金

经理。2019 年 10 月

起任华宝宝润纯债

债券型证券投资基

金基金经理。

注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。

2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《华宝宝盛纯债债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。

研究分析方面,公司使用统一的投资研究管理系统,并规定所有与投资业务相关的研究报告和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时,该系统对所有投资组合经理设置相同的使用权限。

授权和投资决策方面,投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立,并对其投资决策的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。

交易执行方面,所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞价交易,交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序,由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行交易的指令,公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时,公司根据法规要求

在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制,主要包括限制公司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。

事后监督,公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督,主要监督的事项包括以下内容。

1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析。

2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、3 日、5

日同向交易价差分析。

3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括以下几点,同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易,债券买卖到期收益率与中债登估价收益率之间的差异,回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要求投资组合经理进行合理性解释。

4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公允性进行监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内,基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评价等机制,确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。同时,基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和公司内部制度要求,分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差;分析结果未发现异常情况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。

本报告期内,本基金未发现异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2019 年 GDP 增速 6.1%,完成年度目标,但也创下 10 年以来新低。4 季度经济量平价涨,GDP

增速持平在 6.0%。制造业投资增速明显回升,1-12 月制造业投资增速回升至 3.1%。基建投资增速小幅回落,1-12 月新、旧口径下基建投资增速分别回落至 3.8%、3.3%。在严控地方隐性债务的背景下,19 年基建投资仍是只托不举,全年增速较 18 年持平。房地产投资增速明显下滑,1-12月房地产投资增速回落至 9.9%。全年进出口增速表现疲弱,出口走弱主要源于全球经济疲软以及中美贸易摩擦产生的影响;而国内需求减弱,经济下行,压低了进口增速表现。

2019 年全年实现新增社融 25.58 万亿,同比多增 3.08 万亿;新增信贷 16.82 万亿,同比多

增 6508 亿元。按揭贷款持续高增。2019 年居民中长贷累计同比多增 5000 亿元,占全部信贷多增

量的 77%。2019 年表外融资的同比多增主因低基数,月度新增量基本仍为负,同时表内贷款和政府债券持续担当社融主支撑,意味着非标转标仍是 2019 年的趋势,并可能延续至 2020 年。信贷和社融存量增速均表现为前高后低。

2019 年央行货币政策总体宽松,多次下调存款准备金率,并于 11 月份下调 MLF 利率 5BP,降

低企业融资成本。银行间资金面整体充裕,隔夜利率维持在 2.3-2.5%附近。全年债券市场利率震

荡下行,其中 3-5 年期国开债利率较年初下行 30BP,10 年期国开债震荡下行 5BP,下行幅度要略小

于中短期债券。

本基金全年保持一定组合久期和杠杆水平,以杠杆票息及骑乘策略为主,整体净值出现一定幅度上涨。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末,本报告期内基金份额净值增长率为 2.34%,同期业绩比较基准收益率为 3.98%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2020 年,年初新冠状病毒疫情对国内经济的影响在第一季度集中体现,大概率是全年债券收益的低点。后期疫情对经济的拖累逐步减小,逆周期调节的效果显现,基建和制造业投资有望回升,而库存周期也将低位重启,因而投资有望整体改善;中美达成第一阶段贸易协议,意味着出口有望回升。上半年由于疫情及猪肉价格的影响通胀压力仍然较大,下半年后逐步回落。下半年需要关注央行货币政策是否出现调整以及中美贸易战第二阶段谈判情况。全年债券收益率先下后上,但上行幅度有限。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

公司自 2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风

险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司合规审计部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向监管部门、公司管理层及上级公司出具相关报告。

本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下:

(一)规范员工行为操守,加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前培训、签署《个人声明书》等形式,明确员工的行为准则,防范道德风险。并在具体工作中坚持加强法规培训,努力培养员工的风险意识、合法合规意识。

(二)完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性,不轻易改变、简化已确立的流程。要求从一般员工、部门经理到业务总监,每个人都必须清楚自己的权力和职责,承担相应责任。另一方面,伴随市场变革和产品创新,公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践中,公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验,在符合公司基本制度的前提下,根据业务的发展不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程,涉及其它部门或领域的,由相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则,并根据内部控制委员会和合规审计部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。

(三)有重点地全面开展内部审计工作。合规审计部门按计划对公司营运、投资、市场部门进行了业务审计,并与相关部门进行沟通,形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环,不断提高工作质量。

在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,完善内控制度,提高工作水平,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。

本基金管理人设有估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时,由估值委员会评价现有估值政策和程序的适用性。

(1)日常估值流程

本基金的估值由基金会计负责,基金会计以本基金为会计核算主体,基金会计核算独立于公司会计核算,独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行;基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对,每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。

(2)特殊业务估值流程

根据中国证券监督管理委员会[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导

意见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》等有关规定及本公司的估值制度,对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况,量化投资部根据估值委员会确定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法(比如:指数收益法)进行估值,并兼顾行业研究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型及估值方法的确定提出建议和意见,但由估值委员会做最终决策。

上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据法律法规及基金合同的规定,本基金于 2019 年 6 月 27 日发布了分红公告,本次分红为

2019 年度的第 1 次分红,本基金向 2019 年 7 月 1 日在本基金注册登记机构登记在册的基金份额

持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.02 元,利润分配合计为人民币 3,095,076.32 元,其中现金

形式发放总额为人民币 2,914,982.38 元,再投资形式发放总额为人民币 180,093.94 元。根据法

律法规及基金合同的规定,本基金于 2019 年 9 月 17 日发布了分红公告,本次分红为 2019 年度的

第 2 次分红,本基金向 2019 年 9 月 19 日在本基金注册登记机构登记在册的基金份额持有人按每

10 份基金份额派发红利 0.05 元,利润分配合计为人民币 5,243,581.25 元,其中现金形式发放总

额为人民币 5,243,368.75 元,再投资形式发放总额为人民币 212.50 元。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

报告期内,本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明(2020)审字第 61471289_B32 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人

我们审计了后附的华宝宝盛纯债债券型证券投资基金的财务

报表,包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表,2019 年 4 月

26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间的利

润表、所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附

注。

审计意见 我们认为,后附的华宝宝盛纯债债券型证券投资基金的财务

报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反

映了华宝宝盛纯债债券型证券投资基金2019年12月31日的

财务状况以及 2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019

年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一

步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职

业道德守则,我们独立于华宝宝盛纯债债券型证券投资基金,

并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的

审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

华宝宝盛纯债债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。

其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和

我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不

对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,

在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过

程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错

报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要

报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实

现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财

务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估华宝宝盛纯债债券型证

管理层和治理层对财务报表的责 券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如

任 适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营

或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华宝宝盛纯债债券型证券投资基金的财务报

告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报

告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则

执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于

舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影

响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认

为错报是重大的。

注册会计师对财务报表审计的责 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,

任 并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风

险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适

当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉

及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,

未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于

错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,

但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相

关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,

根据获取的审计证据,就可能导致对华宝宝盛纯债债券型证

券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存

在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大

不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者

注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发

表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的

信息。然而,未来的事项或情况可能导致华宝宝盛纯债债券

型证券投资基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),

并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现

等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注

的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 徐艳 印艳萍

会计师事务所的地址 中国 北京

审计报告日期 2020 年 3 月 26 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:华宝宝盛纯债债券型证券投资基金

报告截止日:2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

资 产 附注号 本期末

2019 年 12 月 31 日

资 产:

银行存款 7.4.7.1 1,078,751.92

结算备付 -

存出保证 -

交易性金 7.4.7.2 1,219,411,000.00

融资产

其中:股 -

票投资

基 -

金投资

债 1,219,411,000.00

券投资

产支持证 -

券投资

贵 -

金属投资

衍生金融 7.4.7.3 -

资产

买入返售 7.4.7.4 -

金融资产

应收证券 -

清算款

应收利息 7.4.7.5 16,575,945.92

应收股利 -

应收申购 -

递延所得 -

税资产

其他资产 7.4.7.6 -

资产总计 1,237,065,697.84

负债和所 附注号 本期末

有者权益 2019 年 12 月 31 日

负 债:

短期借款 -

交易性金 -

融负债

衍生金融 7.4.7.3 -

负债

卖出回购

金融资产 170,769,063.84

应付证券 -

清算款

应付赎回 -

应付管理 270,717.94

人报酬

应付托管 90,239.30

应付销售 -

服务费

应付交易 7.4.7.7 21,083.96

费用

应交税费 -

应付利息 19,234.07

应付利润 -

递延所得 -

税负债

其他负债 7.4.7.8 100,000.00

负债合计 171,270,339.11

所有者权

益:

实收基金 7.4.7.9 1,048,669,549.61

未分配利 7.4.7.10 17,125,809.12

所有者权 1,065,795,358.73

益合计

负债和所

有者权益 1,237,065,697.84

总计

注:(1)报告截止日 2019 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.0163 元,基金份额总额 1,048,669,549.61

份。

(2)本基金合同于 2019 年 4 月 26 日生效。

7.2 利润表

会计主体:华宝宝盛纯债债券型证券投资基金

本报告期:2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期

项 目 附注号 2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31

一、收入 29,893,555.60

1.利息收 27,577,058.53

其中:存款 7.4.7.11 4,998,803.90

利息收入

券利息收 20,767,864.90

产支持证 -

券利息收

买 1,810,389.73

入返售金

融资产收

券出借利 -

息收入

他利息收 -

2.投资收

益(损失以 -1,307,576.12

“-”填列)

其中:股票 7.4.7.12 -

投资收益

金投资收 - -

券投资收 7.4.7.13 -1,307,576.12

产支持证 -

券投资收

金属投资 7.4.7.14 -

收益

生工具收 7.4.7.15 -

股 7.4.7.16 -

利收益

3.公允价值

变动收益(损 7.4.7.17 3,624,035.23

失以“-”号

填列)

4.汇兑收益

(损失以“- -

号填列)

5.其他收入

(损失以“- 7.4.7.18 37.96

号填列)

减:二、费 3,999,932.27

1.管理人 7.4.10.2.1 2,302,565.16

报酬

2.托管费 7.4.10.2.2 767,521.74

3.销售服 7.4.10.2.3 -

务费

4.交易费 7.4.7.19 16,300.00

5.利息支 800,745.37

其中:卖出

回购金融 800,745.37

资产支出

6.税金及 -

附加

7.其他费 7.4.7.20 112,800.00

三、利润总

额(亏损总 25,893,623.33

额以“-”号填

列)

减:所得税 -

费用

四、净利润

(净亏损 25,893,623.33

以“-”号

填列)

注:本基金成立于 2019 年 4 月 26 日,因此无上年度末数据。

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:华宝宝盛纯债债券型证券投资基金

本报告期:2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期

项目 2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者 227,157,747.61 - 227,157,747.61

权益(基金净值)

二、本期经营活

动产生的基金净 - 25,893,623.33 25,893,623.33

值变动数(本期

利润)

三、本期基金份 821,511,802.00 -429,156.64 821,082,645.36

额交易产生的基

金净值变动数

( 净 值 减 少 以

“-”号填列)

其中:1.基金申 1,956,967,568.56 3,208,737.88 1,960,176,306.44

购款

2.基金赎 -1,135,455,766.56 -3,637,894.52 -1,139,093,661.08

回款

四、本期向基金

份额持有人分配

利润产生的基金 - -8,338,657.57 -8,338,657.57

净值变动(净值

减少以“-”号填

列)

五、期末所有者 1,048,669,549.61 17,125,809.12 1,065,795,358.73

权益(基金净值)

注:本基金成立于 2019 年 4 月 26 日,因此无上年度末数据。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

黄小薏 向辉 张幸骏

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

华宝宝盛纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]554 号文《关于准予华宝宝盛纯债债券型证券投资基金注

册的批复》准予注册,由华宝基金管理有限公司作为发起人于 2019 年 4 月 23 日至 2019 年 4 月

24 日向社会公开募集,募集期结束经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具德师报

(验)字(19)第 00027 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2019 年 4

月 26 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币 227,157,293.70 元;在募集期间产生的利息为人民币 453.91 元。以上实收基金(本息)合计为人民币 227,157,747.61 元,折合 227,157,747.61 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司,基金托管人为徽商银行股份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国债、金融债、央行票据、公司债、企业债、地方政府债、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、短期融资券、超短期融资券、中期票据、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款等)以及法

律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不投资股票、权证,也不投资可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)和可交换债券。基金的投资组合比例为:本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%;现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。

本基金的业绩比较基准为:中证综合债指数收益率。

本基金的财务报表于 2020 年 3 月 26 日已经本基金的基金管理人批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)和在财务报表附注 7.4.4所列示依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》

第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中

期报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2019 年 12 月 31 日的财

务状况以及 2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值

变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编

制期间系 2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权

益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项;

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投资等;

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票和债券等,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;

处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益;

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 本

基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。

本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:

(1)存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。

与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价;

(2)不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值;

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;

(4)如有新增事项,按国家最新规定估值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基

金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;

(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行

企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;

(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券

发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;

(4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利

率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;

(5) 债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;

(6) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差

额入账;

(7) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;

(8) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量

的时候确认。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小

的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1) 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配,具体分配方案以公告为准,若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;

(2) 本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金

红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;

(3) 每一基金份额享有同等分配权;

(4) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减

去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;

(5) 法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6 税项

(1)增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

的规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金

融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业

有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充

通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规

定,自 2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用

简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。

(2)城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011 年修订)》、《征收教育费附加的暂行

规定(2011 年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。

(3)企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,

自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运

用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(4)个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征

收个人所得税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

项目 本期末

2019 年 12 月 31 日

活期存款 1,078,751.92

定期存款 -

其中:存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 -

合计 1,078,751.92

7.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2019 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交 - - -

所黄金合约

债 交易所市场 - - -

券 银行间市场 1,215,786,964.77 1,219,411,000.00 3,624,035.23

合计 1,215,786,964.77 1,219,411,000.00 3,624,035.23

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 1,215,786,964.77 1,219,411,000.00 3,624,035.23

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

项目 本期末

2019 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 333.19

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 -

应收债券利息 16,575,612.73

应收资产支持证券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

应收出借证券利息 -

其他 -

合计 16,575,945.92

7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。

7.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

项目 本期末

2019 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 -

银行间市场应付交易费用 21,083.96

合计 21,083.96

7.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

项目 本期末

2019 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

应付证券出借违约金 -

预提费用 100,000.00

合计 100,000.00

7.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

本期

项目 2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日

基金份额(份) 账面金额

基金合同生效日 227,157,747.61 227,157,747.61

本期申购 1,956,967,568.56 1,956,967,568.56

本期赎回(以“-”号填列) -1,135,455,766.56 -1,135,455,766.56

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回(以“-”号填列) - -

本期末 1,048,669,549.61 1,048,669,549.61

注:(1)申购含转换入份额,赎回含转换出份额。

(2)本基金合同生效日为 2019 年 4 月 26 日。

(3)本基金自 2019 年 4 月 23 日至 2019 年 4 月 24 日止期间公开发售,共募集有效净认购资

金为人民币 227,157,293.70 元。根据《华宝宝盛纯债债券型证券投资基金基金招募说明书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 453.91 元在本基金成立后,折算为 453.91 份基金份额,划入基金份额持有人账户。

7.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 - - -

本期利润 22,269,588.10 3,624,035.23 25,893,623.33

本期基金份额交易 -424,713.38 -4,443.26 -429,156.64

产生的变动数

其中:基金申购款 3,189,167.15 19,570.73 3,208,737.88

基金赎回款 -3,613,880.53 -24,013.99 -3,637,894.52

本期已分配利润 -8,338,657.57 - -8,338,657.57

本期末 13,506,217.15 3,619,591.97 17,125,809.12

7.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

项目 本期

2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 204,866.11

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 4,793,937.79

结算备付金利息收入 -

其他 -

合计 4,998,803.90

7.4.7.12 股票投资收益

本基金本报告期无股票投资收益。

7.4.7.13 债券投资收益

7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位:人民币元

本期

项目 2019年4月26日(基金合同生效日)至2019年12月

31日

债券投资收益——买卖债券(、债转股及债 -1,307,576.12

券到期兑付)差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 -1,307,576.12

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位:人民币元

本期

项目 2019年4月26日(基金合同生效日)至2019年12

月31日

卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 990,535,954.30

总额

减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 982,031,701.76

成本总额

减:应收利息总额 9,811,828.66

买卖债券差价收入 -1,307,576.12

7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益

本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14 贵金属投资收益

7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期内无贵金属投资收益。

7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入

7.4.7.15 衍生工具收益

7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本期无衍生工具收益

7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本期无衍生工具收益

7.4.7.16 股利收益

7.4.7.17 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期

项目名称 2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31

1.交易性金融资产 3,624,035.23

股票投资 -

债券投资 3,624,035.23

资产支持证券投资 -

基金投资 -

贵金属投资 -

其他 -

2.衍生工具 -

权证投资 -

3.其他 -

减:应税金融商品公允价值变动 -

产生的预估增值税

合计 3,624,035.23

7.4.7.18 其他收入

单位:人民币元

本期

项目 2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019

年 12 月 31 日

基金赎回费收入 37.89

基金转换费收入 0.07

合计 37.96

注:(1)本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。

(2)本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中不低于转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。

7.4.7.19 交易费用

单位:人民币元

本期

项目 2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31

交易所市场交易费用 -

银行间市场交易费用 16,300.00

合计 16,300.00

7.4.7.20 其他费用

单位:人民币元

本期

项目 2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年

12 月 31 日

审计费用 20,000.00

信息披露费 80,000.00

证券出借违约金 -

银行费用 400.00

账户维护费 12,000.00

清算所 CFCA 证书服务费 400.00

合计 112,800.00

7.4.7.21 分部报告

无。

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

本基金的基金管理人于 2020 年 3 月 20 日宣告收益分配基准日为 2020 年 3 月 12 日的分红,

向截至 2020 年 3 月 24 日止在本基金份额注册登记人华宝基金管理有限公司登记在册的全体持有

人,按每 10 份基金份额派发红利 0.10 元。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

华宝基金管理有限公司(“华宝基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售

机构

徽商银行股份有限公司(“徽商银行”) 基金托管人

华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东

华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙 基金管理人的股东

(Warburg Pincus Asset Management, L.P.)

中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集团”) 华宝信托的最终控制人

华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) 受宝武集团控制的公司

华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受宝武集团控制的公司

宝钢集团财务有限责任公司(“宝钢财务”) 受宝武集团控制的公司

注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。

7.4.10.1.2 债券交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。

7.4.10.1.3 债券回购交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。

7.4.10.1.4 权证交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期

项目 2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31

当期发生的基金应支付的管理费 2,302,565.16

其中:支付销售机构的客户维护费 -

注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.30%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期

项目 2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31

当期发生的基金应支付的托管费 767,521.74

注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.10%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.3 销售服务费

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位:人民币元

本期

2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日

银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息

支出

徽商银行 99,450,80 - - - 149,460,0 9,732

1.65 00.00 .22

7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

本基金本报告期内未发生转融通证券出借业务。

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金

7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。

7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期

2019 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月

关联方名称 31 日

期末余额 当期利息收入

徽商银行-活期存款 1,078,751.92 204,866.11

徽商银行-其他存款 - 1,677,093.34

注:本基金的活期银行存款和部分其他存款由基金托管人徽商银行保管,按银行约定利率计息。7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

单位:人民币元

权益 除息日 每10份

序号 登记 基金份 现金形式 再投资形式 本期利润分配 备注

日 场内 场外 额分红 发放总额 发放总额 合计

2019 2019

1 年 7 月 - 年 7 月 0.0200 2,914,982.38 180,093.94 3,095,076.32 -

1 日 1 日

2019 2019

2 年 9 月 - 年 9 月 0.0500 5,243,368.75 212.50 5,243,581.25 -

19 日 19 日

合计 - - - 0.0700 8,158,351.13 180,306.44 8,338,657.57 -

7.4.12 期末(2019 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额 170,769,063.84 元,是以如下债券作为质押:

金额单位:人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量(张) 期末估值总额

19 招商银 2020 年 1 月 2

1928030 行小微债 日 100.46 120,000 12,055,200.00

02

1820009 18 宁波银 2020 年 1 月 6 103.22 252,000 26,011,440.00

行 01 日

1828016 18 民生银 2020 年 1 月 7 101.32 390,000 39,514,800.00

行 01 日

19 浦发银 2020 年 1 月 7

1928005 行小微债 日 101.20 1,000,000 101,200,000.00

01

合计 1,762,000 178,781,440.00

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末,本基金未持有交易所市场证券正回购交易中作为质押的债券。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

截至本报告期末,本基金无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金是一只债券型证券投资基金,属于风险较小、收益稳定的基金品种。本基金投资的金融工具主要包括国内依法发行上市的国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、分离交易可转债的纯债、次级债、资产支持证券、超短期融资券、短期融资券、中期票据、债券回购、银行存款、同业存单等固定收益类资产和法律法规允许投资的其他金融工具。本基金不投资股票、权证等权益类资产,也不投资于可转换债券(分离交易可转债的纯债部分除外)。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险的前提下,追求稳定的当期收益和总

回报,争取实现基金资产的长期稳健增值。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,公司内部监督和反馈系统包括内部控制委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。督察长向董事会负责,总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控,主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见;合规审计部在督察长的领导下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查,同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。

本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。第一层监控防线为一线岗位自控与互控;第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控和互控;第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监督反馈;最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线,实施对公司各类业务和风险的总体监督、控制,并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法,估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具的特征,通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定相应置信程度和风险损失的限度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于信用良好的银行,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元

短期信用评级 本期末

2019 年 12 月 31 日

A-1 -

A-1 以下 -

未评级 70,112,000.00

合计 70,112,000.00

注:未评级债券为政策性金融债。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。

7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位:人民币元

短期信用评级 本期末

2019 年 12 月 31 日

A-1 -

A-1 以下 -

未评级 125,999,000.00

合计 125,999,000.00

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元

长期信用评级 本期末

2019 年 12 月 31 日

AAA 851,409,000.00

AAA 以下 171,891,000.00

未评级 -

合计 1,023,300,000.00

注:债券信用评级取自第三方评级机构的评级。

7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。

7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

于本报告期末,除附注中列示的卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要

求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的

基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%,本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

本基金所持证券均在银行间同业市场交易。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资

于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评

估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。

本报告期内,基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则,严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持证券均在银行间同业市场交易,不存在具有重大流动性风险的投资品种。

同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度,按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流动性情况良好。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2019 年 12 月 31 日

资产

银行存款 1,078,751.92 - - - 1,078,751.92

交易性金融资产 196,111,000.00 1,023,300,000.00 - - 1,219,411,000.00

应收利息 - - - 16,575,945.92 16,575,945.92

资产总计 197,189,751.92 1,023,300,000.00 - 16,575,945.92 1,237,065,697.84

负债

应付管理人报酬 - - - 270,717.94 270,717.94

应付托管费 - - - 90,239.30 90,239.30

卖出回购金融资产款170,769,063.84 - - - 170,769,063.84

应付交易费用 - - - 21,083.96 21,083.96

应付利息 - - - 19,234.07 19,234.07

其他负债 - - - 100,000.00 100,000.00

负债总计 170,769,063.84 - - 501,275.27 171,270,339.11

利率敏感度缺口 26,420,688.08 1,023,300,000.00 - 16,074,670.65 1,065,795,358.73

注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币元)

动 本期末 (2019 年 12 月 31 日)

1.基准利率上升 25

-6,159,103.17

个基点

分析

2.基准利率下降 25

6,205,848.77

个基点

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及投资组合构建的策略;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资范围为固定收益类金融工具。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

于本报告期末,本基金未持有交易性权益类投资,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、应收利息、卖出回购金融资产款以及其他金融负债,其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。

(b)以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于本报告期末,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次余额为人民币 1,219,411,000.00 元,无划分为第一层次和第三层次的余额。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的证券等,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具,本基金本报告期未发生第三层次公允价值转入转出情况。

(2)承诺事项

截至资产负债表日,本基金无需要披露的承诺事项。

(3)其他事项

截至资产负债表日,本基金无需要披露的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)

1 权益投资 - -

其中:股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 1,219,411,000.00 98.57

其中:债券 1,219,411,000.00 98.57

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融资 - -

7 银行存款和结算备付金合计 1,078,751.92 0.09

8 其他各项资产 16,575,945.92 1.34

9 合计 1,237,065,697.84 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金本报告期未买入股票。

8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

本基金本报告期未卖出股票。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期无股票投资。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 1,093,412,000.00 102.59

其中:政策性金融债 70,112,000.00 6.58

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债(可交换债) - -

8 同业存单 125,999,000.00 11.82

9 其他 - -

10 合计 1,219,411,000.00 114.41

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产

净值比例(%)

1 1820009 18 宁波银行 1,000,000 103,220,000.00 9.68

01

2 1828016 18 民生银行 1,000,000 101,320,000.00 9.51

01

3 1820064 18 九江银行 1,000,000 101,320,000.00 9.51

绿色金融 02

4 1928005 19 浦发银行 1,000,000 101,200,000.00 9.50

小微债 01

5 1920045 19 杭州银行 1,000,000 101,130,000.00 9.49

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.10.1 本期国债期货投资政策

本基金未投资国债期货。

8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金未投资国债期货。

8.11 投资组合报告附注

8.11.1

宝盛纯债基金截至 2019 年 12 月 31 日持仓前十名证券中的 18 宁波银行 01(1820009)的发

行人宁波银行于 2019 年 3 月 3 日收到宁波银监局罚通知。由于公司存在个人贷款资金违规流入房

市、购买理财和违规将同业存款变为一般性存款,被处以罚款。

宝盛纯债基金截至 2019 年 12 月 31 日持仓前十名证券中的 19 招商银行小微债 02(1928030)

的发行人招商银行于 2019 年 7 月 28 日收到全国银行间同业拆借中心通报批评,要求其加强风险

控制和内部管理,并依据《银行间本币市场交易员管理办法(试行)》(中汇交发〔2014〕196 号),

暂停招商银行相关交易员的银行间本币市场交易员资格 1 年;因 2019 年 7 月 2 日,平安银行和招

商银行在银行间债券回购市场达成 DR001 为 0.09%的异常利率交易。经两家银行自查,为交易员操作失误所致。

本基金管理人通过对上述上市公司进行进一步了解和分析,认为上述处分不会对公司的投资价值构成实质性影响,因此本基金管理人对上述证券的投资判断未发生改变。报告期内,本基金投资的前十名证券的其余八名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.11.2

本基金本报告期末未持有股票投资。

8.11.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 16,575,945.92

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 16,575,945.92

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因,合计数可能不等于分项之和。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

持有人户数 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

(户) 金份额 占总份额比 占总份额比例

持有份额 例(%) 持有份额 (%)

432 2,427,475.81 1,048,565,545.97 99.99 104,003.64 0.01

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)

基金管理人所有从业人员持有本基金 87,850.92 0.0084

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0~10

§10 开放式基金份额变动

单位:份

基金合同生效日(2019 年 4 月 26 日) 227,157,747.61

基金份额总额

基金合同生效日起至报告期期末基金 1,956,967,568.56

总申购份额

减:基金合同生效日起至报告期期末基 1,135,455,766.56

金总赎回份额

基金合同生效日起至报告期期末基金 -

拆分变动份额(份额减少以“-”填列)

本报告期期末基金份额总额 1,048,669,549.61

注: 总申购份额含转换入份额,总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人于 2019 年 10 月 26 日发布《华宝基金管理有限公司关于公司督察长变更公告》,

自 2019 年 10 月 25 日起,刘月华不再担任公司督察长职务,由公司总经理黄小薏代行督察长

职务。

基金管理人于 2019 年 10 月 26 日发布《华宝基金管理有限公司关于公司副总经理变更公

告》,自 2019 年 10 月 25 日起,欧江洪不再担任公司副总经理职务。

本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未发生变更。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自 2019 年 11 月 20 日起更换会计师事务所,由德勤华永会计师事务所(特殊普通

合伙)更换为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)。基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 20,000.00 元人民币。目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:本报告期。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

1、2019 年 10 月,基金管理人收到中国证监会上海监管局《关于对华宝基金管理有限公司

采取责令改正措施的决定》,并对公司相关责任人员采取出具警示函的措施。公司高度重视并逐一落实各项整改要求,进一步提升公司内部控制和风险管理能力。2020 年 1 月,公司已通过上海证监局的检查验收。

2、本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等

情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单 占当期佣

券商名称 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 金 备注

交总额的比例 总量的比

海通证券 2 - - - - -

注:1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下:

(1)选择标准: 资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 5 亿元人民币;财务状况良好,各

项财务指标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚;内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;适当的地域分散化。

(2)选择程序:(a)服务评价;(b)拟定备选交易单元;(c)签约。

2.本报告期租用的证券公司交易单元均为新增。

3.本基金本报告期内未租用证券公司交易单元进行股票投资。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

本基金本报告期内未租用证券公司交易单元进行其它证券投资。

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金基 证券时报及基金管理人 2019-04-20

金份额发售公告 网站

2 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金基 证券时报及基金管理人 2019-04-20

金合同(摘要) 网站

3 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金托 基金管理人网站 2019-04-20

管协议

4 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金招 基金管理人网站 2019-04-20

募说明书

5 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金基 基金管理人网站 2019-04-20

金合同

华宝基金管理有限公司关于华宝宝盛 证券时报及基金管理人

6 纯债债券型证券投资基金提前结束募 网站 2019-04-25

集的公告

7 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金资 基金管理人网站 2019-04-26

产净值公告

8 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金基 证券时报及基金管理人 2019-04-27

金合同生效公告 网站

华宝宝盛纯债债券型证券投资基金开 证券时报及基金管理人

9 放日常申购赎回及转换和定期定额投 网站 2019-04-30

资业务的公告

10 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金资 基金管理人网站 2019-04-30

产净值公告

华宝宝盛纯债债券型证券投资基金暂 证券时报及基金管理人

11 停个人客户的申购、转换转入及定期 网站 2019-05-28

定额投资业务的公告

华宝宝盛纯债债券型证券投资基金暂 证券时报及基金管理人

12 停大额申购(含定投及转换转入)业 网站 2019-06-19

务的公告

13 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金第 证券时报及基金管理人 2019-06-27

一次分红公告 网站

14 华宝基金管理有限公司旗下基金资产 基金管理人网站 2019-06-30

净值公告

15 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-07-17

2019 年第 2 季度报告 网站

16 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-08-29

2019 年半年度报告(摘要) 网站

17 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金 基金管理人网站 2019-08-29

2019 年半年度报告

18 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金第 证券时报及基金管理人 2019-09-17

二次分红公告 网站

19 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-10-22

2019 年第 3 季度报告 网站

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

20 基金更换会计师事务所的公告 报、证券时报、证券日 2019-11-21

报及基金管理人网站

21 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金托 基金管理人网站 2019-12-26

管协议

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

22 基金修改基金合同的公告 报、证券时报、证券日 2019-12-26

报及基金管理人网站

23 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金招 基金管理人网站 2019-12-26

募说明书(更新)

24 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金基 基金管理人网站 2019-12-26

金合同

25 华宝宝盛纯债债券型证券投资基金招 证券时报及基金管理人 2019-12-26

募说明书(更新)摘要 网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情

投资 持有基金份

者类 序 额比例达到 期初 申购 赎回 份额

别 号 或者超过 份额 份额 份额 持有份额 占比

20%的时间 (%)

区间

20190425~201 559,398,720. 559,398,720.

1 90617 0.00 33 33 0.00 0.00

20190531~201 499,000,998. 499,000,998.

机构 2 90717 0.00 00 00 0.00 0.00

20190425~201 1,048,565,54 1,048,565,545.

3 91231 0.00 5.97 0.00 97 99.99

产品特有风险

报告期内本基金出现单一投资者持有基金份额比例超过 20%的情况。在单一投资者持有基金份额 比例较高的情况下,如该投资者集中赎回,可能会增加基金的流动性风险。此外,由于基金在 遇到大额赎回的时候可能需要变现部分资产,可能对持有资产的价格形成冲击,增加基金的市 场风险。基金管理人将专业审慎、勤勉尽责地运作基金资产,加强防范流动性风险、市场风险, 保护持有人利益。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

基金管理人于 2019 年 12 月 26 日发布《华宝基金管理有限公司关于旗下部分基金修改基

金合同的公告》,公司根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》,对旗下部分基金基金合同有关条款进行修订并相应修订了托管协议,具体修订内容详见公司公告,请投资者予以关注。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

中国证监会批准基金设立的文件;

华宝宝盛纯债债券型证券投资基金基金合同;

华宝宝盛纯债债券型证券投资基金招募说明书;

华宝宝盛纯债债券型证券投资基金托管协议;

基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;

基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告;

基金托管人业务资格批件和营业执照。

13.2 存放地点

以上文件存于基金管理人及基金托管人住所备投资者查阅。

13.3 查阅方式

投资者可以通过基金管理人网站,查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各

种定期和临时公告。

华宝基金管理有限公司

2020 年 3 月 30 日

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