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惠升和风纯债债券型证券投资基金2019年年度报告查看PDF原文

惠升和风纯债债券型证券投资基金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人:惠升基金管理有限责任公司

基金托管人:浙商银行股份有限公司

送出日期:2020 年 03 月 30 日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告 已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人浙商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月17日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料经审计,大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具 了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自2019年10月29日起至12月31日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3

§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......5

2.4 信息披露方式......6

2.5 其他相关资料......6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6

3.1 主要会计数据和财务指标......6

3.2 基金净值表现......7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......10

§4 管理人报告......11

4.1 基金管理人及基金经理情况......11

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......14

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15

§5 托管人报告......15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......15

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......15

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15

§6 审计报告 ......15

6.1 审计报告基本信息......15

6.2 审计报告的基本内容......16

§7 年度财务报表......18

7.1 资产负债表 ......18

7.2 利润表 ......20

7.3 所有者权益(基金净值)变动表......21

7.4 报表附注......22

§8 投资组合报告 ......44

8.1 期末基金资产组合情况 ......44

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......45

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......45

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......45

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......45

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......46

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......46

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......46

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......46

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......46

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......46

8.12 投资组合报告附注......47

§9 基金份额持有人信息 ......48

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......48

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......48

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......48

§10 开放式基金份额变动......48

§11 重大事件揭示 ......49

11.1 基金份额持有人大会决议......49

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......49

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......49

11.4 基金投资策略的改变 ......49

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......49

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......49

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......50

11.8 其他重大事件......50

§12 备查文件目录 ......51

12.1 备查文件目录......51

12.2 存放地点 ......52

12.3 查阅方式 ......52

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 惠升和风纯债债券型证券投资基金

基金简称 惠升和风纯债

基金主代码 007877

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2019年10月29日

基金管理人 惠升基金管理有限责任公司

基金托管人 浙商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 3,176,731,501.38份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 惠升和风纯债A 惠升和风纯债C

下属分级基金的交易代码 007877 007878

报告期末下属分级基金的份额总额 3,156,808,911.49份 19,922,589.89份

2.2 基金产品说明

在严格控制投资组合风险和保持资产流动性的前

投资目标 提下,追求基金资产的长期稳健增值,力争获得超越

业绩比较基准的投资回报。

本基金将通过对宏观经济运行状况、国家货币政

策和财政政策及资本市场资金环境的研究,积极把握

投资策略 宏观经济发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、

券种的流动性以及信用水平,综合运用类属配置策略、

久期策略、收益率曲线策略、信用策略等多种投资策

略,力求规避风险并实现基金资产的增值保值。

业绩比较基准 中债综合全价指数收益率

风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均预期风险与预

期收益高于货币市场基金,低于混合型、股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 惠升基金管理有限责任公司 浙商银行股份有限公司

信息披 姓名 叶金松 朱巍

露负责 联系电话 010-86329066 0571-87659806

人 电子邮箱 yejs@risingamc.com zhuwei@czbank.com

客户服务电话 4000005588 95527

传真 010-86329180 0571-88268688

注册地址 西藏自治区拉萨市柳梧新区 浙江省杭州市萧山区鸿宁路1

柳梧大厦11楼1106号 788号

办公地址 北京市西城区金融大街27号 杭州市延安路368号

投资广场B座18层

邮政编码 100033 310006

法定代表人 张金锋 沈仁康

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 中国证券报

露报纸名称

登载基金年度报告正

文的管理人互联网网 www.risingamc.com

基金年度报告备置地 北京市西城区金融大街27号投资广场B座18层

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通 北京市海淀区西四环中路16号院7号

合伙) 楼11层

注册登记机构 惠升基金管理有限责任公司 北京市西城区金融大街27号投资广

场B座18层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 本期2019年10月29日(基金合同生效日)- 2019年12月31日

惠升和风纯债A 惠升和风纯债C

本期已实现收益 12,135,909.76 1,787.27

本期利润 20,327,956.95 7,511.65

加权平均基金份额本期利润 0.0072 0.1310

本期加权平均净值利润率 0.72% 13.07%

本期基金份额净值增长率 0.71% 0.68%

3.1.2 期末数据和指标 2019年末

期末可供分配利润 13,499,471.58 78,123.07

期末可供分配基金份额利润 0.0043 0.0039

期末基金资产净值 3,179,269,734.05 20,057,243.34

期末基金份额净值 1.0071 1.0068

3.1.3 累计期末指标 2019年末

基金份额累计净值增长率 0.71% 0.68%

注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收

益水平要低于所列数字。

②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰

低数。

④本基金合同于2019年10月29日生效。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

惠升和风纯债A

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④

增长率① 准差② 率③ 率标准差

自基金合同 0.71% 0.02% 0.88% 0.04% -0.17% -0.02%

生效起至今

惠升和风纯债C

阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较 ①-③ ②-④

增长率① 增长率标 基准收益 基准收益

准差② 率③ 率标准差

自基金合同 0.68% 0.02% 0.88% 0.04% -0.20% -0.02%

生效起至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注:①本基金合同于 2019 年 10 月 29 日生效。

②根据惠升和风纯债债券型证券投资基金的基金合同规定,本基金自合同生效之日起 6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“二、投资范围”、“四、投资限制”的有关约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注:本基金合同于 2019 年 10 月 29 日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整

个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金自合同生效以来无利润分配事项。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

惠升基金管理有限责任公司于2018年9月28日正式成立,2019年4月26日取得《经营证券期货业务许可证》。公司股东为张金锋、孙庆、西藏宁算科技集团有限公司等,注册资本为1.2亿元人民币,注册地为西藏自治区拉萨市。公司经营范围包括公开募集证券投资管理基金管理、基金销售、特定客户资产管理和中国证监会许可的其他业务。

截至2019年12月31日,惠升基金管理有限责任公司共管理两只公募基金,惠升和风纯债债券型证券投资基金以及惠升惠泽灵活配置混合型发起式证券投资基金。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基 证

金经理(助理) 券

姓名 职务 期限 从 说明

任职 离任 业

日期 日期 年

博士。曾任西部利得基金

管理有限公司联席投资总

监兼事业部合伙人,中国

人寿资产管理有限公司基

金投资部投资经理、高级

本基金的基金经理、惠升 投资经理、组合投资部总

基金管理有限责任公司董 2019- 经理助理、万能险账户总

孙庆 事、副总经理、兼任投资 10-29 - 17 监、股份传统风格账户总

管理部总监 监,华夏证券研究所研究

员。现任惠升基金管理有

限责任公司董事、副总经

理、兼任投资管理部总监。

2019年10月29日起任惠升

和风纯债债券型证券投资

基金基金经理。

硕士。曾任中信建投证券

固定收益部自营投资总

监、广州吉富创业投资公

司投资部副总经理、深圳

本基金的基金经理、惠升 2019- 康曼德资本管理有限公司

卓勇 基金管理有限责任公司固 11-08 - 13 董事总经理,2019年4月加

定收益总监 入惠升基金管理有限责任

公司投资管理部。2019年1

1月8日起任惠升和风纯债

债券型证券投资基金基金

经理。

注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《惠升基金管理有限责任公司公平交易管理办法》。内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施及报告等,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行等各个环节。公司通过加强交易分配环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证对公平交易过程和结果的监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

公司一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《惠升基金管理有限责任公司公平交易管理办法》的规定。利用统计分析的方法和工具,按照不同的时间窗口(包括1

日内、3日内、5日内),对报告期内的同向交易价差进行了分析,未发现违反公平交易原则的情况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在违反法律、法规、中国证监会和证券交易所颁布的相关规范性文件中认定的异常交易行为。报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2019年是一波三折的一年,开年一季度货币政策和财政政策均采取了非常积极的逆周期调节,市场流动性预期的大幅改善显著推升了资产价格,一度带来"股债双牛"的局面,二季度伊始,陆续出炉的一季度和3月份的数据在一季度的各项逆周期调节发力的作用下超预期回升,包括经济、通胀和社融数据均大幅超过预期,4月债券收益率经历了较快地回升。5月初贸易谈判突发变故,此时央行及时推出定向降准的措施,并增加公开市场投放,资金面恢复宽松态势,隔夜回购利率重回历史低点附近,市场风险偏好回落,叠加中国债市纳入全球重要债券指数影响,境外机构买盘力量明显走高,推动利率债收益率快速回落。6月银行破刚兑事件对城商行的冲击最为明显,城商行缩表抛售,大行、非银和境外机构则是加速买入。7月地产调控明显趋严,"730"中央政治局会议明确提出"不将房地产作为短期刺激经济的手段",地产调控的力度和决心上升至新高度。因此,市场对后续地产走势的预期变得更悲观,也助力债市收益率下行。8月2日,特朗普意外宣布对中国加征关税令中美贸易摩擦进一步升级,避险情绪高涨,8月利率破位下行,创造全年最低利率,十年国债一度跌破3%。9-10月,收益率开启了较大幅度的回调,主要源自于超预期的猪肉价格上升推升的年内破4%的通胀预期以及经济数据的季节性特征,另一方面,中美贸易摩擦在此阶段也出现了阶段性缓和。11月到年底,央行不断释放宽松信号,把稳增长放在首位,公开市场工具价格依次下调,债券市场不断走暖,整体来看,无风险利率全年绝对水平波动不大,信用债整体表现更好。

报告期内,本基金保持组合持仓短久期,未利用杠杆进行放大操作,基金承担的市场波动风险较小。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末惠升和风纯债A基金份额净值为1.0071元,本报告期内该类基金份额净值增长率为0.71%;截至报告期末惠升和风纯债C基金份额净值为1.0068元,本报告期内该类基金份额净值增长率为0.68%。同期业绩比较基准收益率为0.88%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2020年,美国可能仍然保持相对较强的经济增长,但暂无通胀之忧,欧洲和日本则面临经济动能不足的境况,欧日央行货币政策继续保持宽松,美国联储停止降息却重新扩张资产负债表,整体货币环境极度宽松,流动性因素利好。我国步入十三五规划的最后一年,经济增长一方面受到客观环境的影响增长中枢缓慢下移,一方面会通过金融、财政及产业等多项政策进行各种稳增长举措,债券市场无风险利率仍然存在下行的可能。新冠肺炎疫情事件会改变债券市场的节奏,但可能还不会影响整体的方向。

2020年,本基金将继续保持足够的专业灵敏度,根据市场的不同形势,采用不同的久期和杠杆策略,力图为持有人提供稳健的财富增值之道。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内,本基金管理人根据法律法规、监管规则的变化和业务发展情况,坚持从保护基金份额持有人利益出发,积极推动全面合规管理,持续完善内控机制,进一步加强内部风险的控制与防范,有效保障了法律法规、监管要求和各项规章制度的落实,保证了基金合同得到严格履行。

在监察稽核方面,公司根据实际业务不断完善内部制度建设,持续进行制度梳理和修订工作;公司以投资研究和营销业务为重点,定期开展合规培训,不断强化员工的合规守法意识;公司严守合规底线,对投资研究和交易管理等关键环节实时监控,严格落实公平交易、关联交易、异常交易管控要求;对信息披露文件严格把关,做好法律合规审核,确保信息披露文件合法合规;公司定期和不定期开展多项内部稽核,对关键业务和岗位进行检查监督,促进公司业务合规运作、稳健经营。在风险管理方面,公司秉承全员风险管理的理念,建立事前参数设置、事中实时监控、事后风控检查的全流程机制,在持续对日常投资运作进行监督的同时,加强对基金流动性风险的管理、投资组合强制合规管理,督促投研交易业务的合规开展。

本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,积极健全内部管理制度,不断提高监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,切实保护基金资产的安全与利益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价,制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度,成立了估值委员会,使用可靠的估值业务系统,设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术,并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所,中国证券登记结算

有限责任公司,中央国债登记结算有限责任公司,中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,本基金托管人在对惠升和风纯债债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内,惠升和风纯债债券型证券投资基金的管理人-惠升基金管理有限责任公司在惠升和风纯债债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对惠升基金管理有限责任公司编制和披露的惠升和风纯债债券型证券投资基金2019年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了复核,以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 大华审字[2020]002480号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 惠升和风纯债债券型证券投资基金全体基金份

额持有人

我们审计了惠升和风纯债债券型证券投资基金

(以下简称惠升和风纯债基金)财务报表,包括20

19年12月31日的资产负债表,2019年10月29日至

2019年12月31日的利润表、所有者权益(基金净

值)变动表及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照

审计意见 企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中

国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会

")、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基

金业协会")发布的有关规定及允许的基金行业

实务操作编制,公允反映了惠升和风纯债基金20

19年12月31日的财务状况以及2019年10月29日

(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的

经营成果和基金净值变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行

了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报

表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准

形成审计意见的基础 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守

则,我们独立于惠升和风纯债基金,并履行了职

业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的

审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供

了基础。

强调事项

其他事项

其他信息

基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中

国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允

管理层和治理层对财务报表的责任 许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现

公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,

以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重

大错报。

在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估

惠升和风纯债基金的持续经营能力,披露与持续

经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假

设,除非管理层计划清算惠升和风纯债基金、终

止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督惠升和风纯债基金

的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于

舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出

具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平

的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计

在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于

舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总

起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作

出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运

用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执

行以下工作:

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表

重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些

注册会计师对财务报表审计的责任 风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表

审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、

故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未

能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未

能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的

审计程序。

3.评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当

性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4.对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰

当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就

可能导致对惠升和风纯债基金持续经营能力产

生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定

性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不

确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报

告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露

不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结

论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未

来的事项或情况可能导致惠升和风纯债基金不

能持续经营。

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容,并

评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人的治理层就计划的审计范围、

时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括

沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控

制缺陷。

会计师事务所的名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 范鹏飞、郑卫国

会计师事务所的地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼11层

审计报告日期 2020-03-20

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:惠升和风纯债债券型证券投资基金

报告截止日:2019年12月31日

单位:人民币元

资 产 附注号 本期末

2019年12月31日

资 产:

银行存款 7.4.7.1 4,035,405.78

结算备付金 -

存出保证金 -

交易性金融资产 7.4.7.2 2,653,245,062.30

其中:股票投资 -

基金投资 -

债券投资 2,653,245,062.30

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

衍生金融资产 7.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.4.7.4 485,001,202.50

应收证券清算款 -

应收利息 7.4.7.5 58,072,463.17

应收股利 -

应收申购款 -

递延所得税资产 -

其他资产 7.4.7.6 -

资产总计 3,200,354,133.75

负债和所有者权益 附注号 本期末

2019年12月31日

负 债:

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付证券清算款 -

应付赎回款 804.66

应付管理人报酬 724,350.38

应付托管费 241,450.13

应付销售服务费 19.95

应付交易费用 7.4.7.7 21,670.76

应交税费 -

应付利息 -

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 7.4.7.8 38,860.48

负债合计 1,027,156.36

所有者权益:

实收基金 7.4.7.9 3,176,731,501.38

未分配利润 7.4.7.10 22,595,476.01

所有者权益合计 3,199,326,977.39

负债和所有者权益总计 3,200,354,133.75

注:①截至报告期末,惠升和风纯债A基金份额净值为1.0071元,惠升和风纯债C基金份额净值为1.0068元;惠升和风纯债基金份额总额3,176,731,501.38份(其中A类

3,156,808,911.49份,C类19,922,589.89份)。

②本基金合同于2019年10月29日生效,本报告期自2019年10月29日至2019年12月31日。7.2 利润表

会计主体:惠升和风纯债债券型证券投资基金

本报告期:2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31日

单位:人民币元

本期2019年10月29日(基金

项 目 附注号 合同生效日)至2019年12

月31日

一、收入 22,570,661.09

1.利息收入 14,325,616.45

其中:存款利息收入 7.4.7.11 196,942.05

债券利息收入 5,775,765.98

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 8,352,908.42

其他利息收入 -

2.投资收益(损失以“-”填列) 47,273.07

其中:股票投资收益 7.4.7.12 -

基金投资收益 -

债券投资收益 7.4.7.13 47,273.07

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 -

贵金属投资收益 7.4.7.14 -

衍生工具收益 7.4.7.15 -

股利收益 7.4.7.16 -

3.公允价值变动收益(损失以“-”号 7.4.7.17 8,197,771.57

填列)

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -

5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 -

减:二、费用 2,235,192.49

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,469,588.13

2.托管费 7.4.10.2.2 489,862.70

3.销售服务费 7.4.10.2.3 19.95

4.交易费用 7.4.7.19 21,521.31

5.利息支出 210,339.92

其中:卖出回购金融资产支出 210,339.92

6.税金及附加 -

7.其他费用 7.4.7.20 43,860.48

三、利润总额(亏损总额以“-”号填 20,335,468.60

列)

减:所得税费用 -

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 20,335,468.60

注:本基金合同于2019年10月29日生效,本报告期自2019年10月29日至2019年12月31日。7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:惠升和风纯债债券型证券投资基金

本报告期:2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31日

单位:人民币元

本期

项 目 2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权 2,830,172,556.46 - 2,830,172,556.46

益(基金净值)

二、本期经营活动

产生的基金净值 - 20,335,468.60 20,335,468.60

变动数(本期利

润)

三、本期基金份额 346,558,944.92 2,260,007.41 348,818,952.33

交易产生的基金

净值变动数(净值

减少以“-”号填

列)

其中:1.基金申购 546,577,929.44 3,420,118.51 549,998,047.95

2.基金赎 -200,018,984.52 -1,160,111.10 -201,179,095.62

回款

四、本期向基金份

额持有人分配利

润产生的基金净 - - -

值变动(净值减少

以“-”号填列)

五、期末所有者权 3,176,731,501.38 22,595,476.01 3,199,326,977.39

益(基金净值)

注:本基金合同于2019年10月29日生效,本报告期自2019年10月29日至2019年12月31日。报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:

张金锋 张金锋 张晓霞

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

惠升和风纯债债券型证券投资基金(以下简称"本基金"),经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2019]1464号《关于准予惠升和风纯债债券型证券投资基金注册的批复》核准,由惠升基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《惠升和风纯债债券型证券投资基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集

2,830,172,547.95元,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)大华验字[2019]000372号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《惠升和风纯债债券型证券投资基金合同》于2019年10月29日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为2,830,172,556.46份基金份额,其中认购资金利息折合8.51份基金份额。本基金的基金管理人为惠升基金管理有限责任公司,基金托管人为浙商银行股份有限公司(以下简称"浙商银行")。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《惠升和风纯债债券型证券投资基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的债券(国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、地方政府债、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府支持债券、证券公司短期公司债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、通知存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不投资于股票等权益类资产,也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《惠升和风纯债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2019年12月31日的财务状况以及2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。由于本基金2019年10月29日成立,因此报表所载财务信息的实际会计期间为自2019年10月29日至2019年12月31日。

7.4.4.2 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金以交易目的持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值:

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,而C类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可分配收益有所不同。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告

[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果

确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期重要会计政策未变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期主要会计估计未发生变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1

年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

项目 本期末

2019年12月31日

活期存款 3,734,366.75

定期存款 -

其中:存款期限1个月以内 -

存款期限1-3个月 -

存款期限3个月以上 -

其他存款 301,039.03

合计 4,035,405.78

注:其他存款本期末余额为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金。7.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

项目 本期末2019年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所黄 - - -

金合约

交易所市场 276,349,370.73 277,604,062.30 1,254,691.57

债券 银行间市场 2,368,697,920.00 2,375,641,000.00 6,943,080.00

合计 2,645,047,290.73 2,653,245,062.30 8,197,771.57

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 2,645,047,290.73 2,653,245,062.30 8,197,771.57

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

无。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位:人民币元

项目 本期末2019年12月31日

账面余额 其中:买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 485,001,202.50 -

合计 485,001,202.50 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。

7.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

项目 本期末

2019年12月31日

应收活期存款利息 59,472.84

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 1,255.79

应收结算备付金利息 -

应收债券利息 57,456,975.16

应收资产支持证券利息 -

应收买入返售证券利息 554,759.38

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 -

合计 58,072,463.17

7.4.7.6 其他资产

无。

7.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

项目 本期末

2019年12月31日

交易所市场应付交易费用 -

银行间市场应付交易费用 21,670.76

合计 21,670.76

7.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

项目 本期末

2019年12月31日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

预提费用-账户维护费 3,000.00

预提费用-审计费 18,000.00

预提费用-信息披露费 17,860.48

合计 38,860.48

7.4.7.9 实收基金

7.4.7.9.1 惠升和风纯债A

金额单位:人民币元

项目 本期2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12

(惠升和风纯债A) 月31日

基金份额(份) 账面金额

基金合同生效日 2,830,114,732.07 2,830,114,732.07

本期申购 526,705,105.49 526,705,105.49

本期赎回(以“-”号填列) -200,010,926.07 -200,010,926.07

本期末 3,156,808,911.49 3,156,808,911.49

7.4.7.9.2 惠升和风纯债C

金额单位:人民币元

项目 本期2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12

(惠升和风纯债C) 月31日

基金份额(份) 账面金额

基金合同生效日 57,824.39 57,824.39

本期申购 19,872,823.95 19,872,823.95

本期赎回(以“-”号填列) -8,058.45 -8,058.45

本期末 19,922,589.89 19,922,589.89

注:①如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务;如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。

②本基金自2019年10月25日至2019年10月28日期间公开发售,共募集有效净认购资金2,830,172,547.95元。根据《惠升和风纯债债券型证券投资基金招募说明书》的规定,本基金认购资金在募集期间产生的利息8.51元在本基金合同生效后,折算为8.51份基金份额,计入基金份额持有者账户。

7.4.7.10 未分配利润

7.4.7.10.1 惠升和风纯债A

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

(惠升和风纯债A)

基金合同生效日 - - -

本期利润 12,135,909.76 8,192,047.19 20,327,956.95

本期基金份额交易产 1,363,561.82 769,303.79 2,132,865.61

生的变动数

其中:基金申购款 2,143,238.43 1,149,694.03 3,292,932.46

基金赎回款 -779,676.61 -380,390.24 -1,160,066.85

本期已分配利润 - - -

本期末 13,499,471.58 8,961,350.98 22,460,822.56

7.4.7.10.2 惠升和风纯债C

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

(惠升和风纯债C)

基金合同生效日 - - -

本期利润 1,787.27 5,724.38 7,511.65

本期基金份额交易产 76,335.80 50,806.00 127,141.80

生的变动数

其中:基金申购款 76,364.19 50,821.86 127,186.05

基金赎回款 -28.39 -15.86 -44.25

本期已分配利润 - - -

本期末 78,123.07 56,530.38 134,653.45

7.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

项目 本期2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12

月31日

活期存款利息收入 65,998.81

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 130,943.24

结算备付金利息收入 -

其他 -

合计 196,942.05

7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入

无。

7.4.7.13 债券投资收益

7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位:人民币元

项目 本期

2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31日

债券投资收益——买卖债券

(、债转股及债券到期兑付) 47,273.07

差价收入

债券投资收益——赎回差价 -

收入

债券投资收益——申购差价 -

收入

合计 47,273.07

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位:人民币元

项目 本期

2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31日

卖出债券(、债转

股及债券到期兑 203,606,295.18

付)成交总额

减:卖出债券(、

债转股及债券到期 199,849,722.13

兑付)成本总额

减:应收利息总额 3,709,299.98

买卖债券差价收入 47,273.07

7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益

无。

7.4.7.14 贵金属投资收益

7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成

无。

7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。

7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。

7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。

7.4.7.15 衍生工具收益

7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。

7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益

无。

7.4.7.16 股利收益

无。

7.4.7.17 公允价值变动收益

单位:人民币元

项目名称 本期

2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31日

1.交易性金融资产 8,197,771.57

——股票投资 -

——债券投资 8,197,771.57

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

减:应税金融商品公允 -

价值变动产生的预估增

值税

合计 8,197,771.57

7.4.7.18 其他收入

无。

7.4.7.19 交易费用

单位:人民币元

本期

项目 2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31

交易所市场交易费用 5,696.31

银行间市场交易费用 15,825.00

合计 21,521.31

7.4.7.20 其他费用

单位:人民币元

项目 本期

2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31日

审计费用 18,000.00

信息披露费 17,860.48

汇划手续费 4,600.00

账户维护费 3,000.00

开户费 400.00

合计 43,860.48

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

无。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

根据本基金管理人于2020年3月20日发布的分红公告,本基金向2020年3月23日在本基金登记结算机构登记在册的惠升和风纯债A类及C类基金份额持有人每10份基金份额派发红利0.12元。

7.4.9 关联方关系

本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。

关联方名称 与本基金的关系

惠升基金管理有限责任公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售

机构

浙商银行股份有限公司 基金托管人

张金锋 基金管理人的股东

孙庆 基金管理人的股东

西藏宁算科技集团有限公司 基金管理人的股东

西藏乾龙康宁企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

西藏翔凤惠宁企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

西藏佰骏昌宁企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

西藏梓牛益宁企业管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

无。

7.4.10.1.2 权证交易

无。

7.4.10.1.3 债券交易

无。

7.4.10.1.4 债券回购交易

无。

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

无。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

项目 本期

2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 1,469,588.13

其中:支付销售机构的客户维护费 -

注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.30%的年费率计提,

逐日累计至每月月底,按月支付。

②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.30%/当年

天数。

③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服

务及销售活动中产生的相关费用,该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基

数进行计算,从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用

项目。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

项目 本期

2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 489,862.70

注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提,逐日

累计至每月月底,按月支付。

②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。

7.4.10.2.3 销售服务费

单位:人民币元

获得销售 本期

服务费的 2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31日

各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费

名称 惠升和风纯债A 惠升和风纯债C 合计

惠升基金

管理有限 0.00 19.95 19.95

责任公司

合计 0.00 19.95 19.95

注:①支付基金销售机构的基金销售服务费按C类基金份额前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人,再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。

②基金销售服务费计算公式为:C类日基金销售服务费=前一日C类基金资产净值×

0.20%/当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位:份

惠升和风纯债A

本期末

关联方名称 2019年12月31日

持有的基金份额 持有的基金份额占基金

总份额的比例

浙商银行股份有限公司 999,999,000.00 31.68%

张金锋 1,988.48 0.00%

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期

关联方名称 2019年10月29日(基金合同生效日)至2019年12月31

期末余额 当期利息收入

浙商银行股份有限公司 3,734,366.75 65,998.81

注:本基金的银行存款由基金托管人浙商银行保管,按银行同业利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11 利润分配情况--非货币市场基金

本基金本报告期内无利润分配事项。

根据本基金管理人于2020年3月20日发布的分红公告,本基金向2020年3月23日在本基金登记结算机构登记在册的惠升和风纯债A类及C类基金份额持有人每10份基金份额派发红利0.12元。

7.4.12 期末(2019年12月31日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。

7.4.13 金融工具风险及管理

本基金在日常投资活动中主要面临信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人建立了覆盖全业务的风险管理和内部稽核体系,制定了完善的风险管理政策,配备了有效的风险管理系统和足够的专业人员来识别、分析、管理这些风险。

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人奉行全面风险管理的理念,建立了包含决策、执行、监督三个维度的风险管理架构体系。决策体系:公司决策体系由董事会、总经理、投资决策委员会和风险管理委员会组成,对公司管理、基金运作等重大事项进行集体决策,遵循科学决策程序,有效避免权力过于集中。执行体系:在总经理的领导下,由公司各职能部门组成,承担着公司开展基金业务的日常投资运作活动和具体管理工作,认真执行内部控制战略,并采取具体措施落实内部控制。监督体系:包括督察长、监察稽核部,负责确保公司管理、基金运作、员工行为符合有关法律法规和公司各项规章制度。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、无法支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人建立了严格的信用风险管理体系。本基金的银行存款存放在本基金的托管行浙商银行股份有限公司,不存在重大信用风险。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险很小;在银行间同业市场进行交易前均按照交易对手管理办法对交易对手进行充分的信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金主要投资于利率债及信用等级较高的证券,信用风险可控。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元

短期信用评级 本期末

2019年12月31日

A-1 -

A-1以下 -

未评级 360,504,000.00

合计 360,504,000.00

注:以上未评级的债券包括国债、政策性金融债。

7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元

长期信用评级 本期末

2019年12月31日

AAA -

AAA以下 -

未评级 2,292,741,062.30

合计 2,292,741,062.30

注:以上未评级的债券包括国债、政策性金融债。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,包括因市场交易量不足,导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险,或者基金无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具,本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易,资产变现能力强。本基金持有的其他资产主要为银行存款、国债逆回购资产等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金合同及中国证监会相关规定进行管理,因此无重大流动性风险。

7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

本基金所持证券均为证券交易所和银行间市场流动性较好的品种,剩余期限分布合理,市场成交活跃,均能以合理价格交易,变现能力较强。此外,本基金可通过逆回购方式借入短期资金应对短期流动性需求。

截至2019年12月31日,本基金全部金融负债的合同约定到期日均较短且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合同到期现金流量。

7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金所持证券均为证券交易所和银行间市场流动性较好的品种,市场成交活跃,均能以合理价格交易,变现能力较强;另外,本基金进行严格的集中度控制,确保分散投资;第三,本基金投资策略成熟,能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中,本基金投资组合的流动性能够与本基金申购和赎回安排相匹配。

综上所述,本基金的流动性良好,无重大流动性风险。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动,从而影响

基金投资收益的风险。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末2019年12 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计

月31日

资产

银行存款 4,035,405.78 - - - - - 4,035,405.78

交易性金融资产 - - 426,509,625.00 1,919,373,980.50 307,361,456.80 - 2,653,245,062.30

买入返售金融资

产 485,001,202.50 - - - - - 485,001,202.50

应收利息 - - - - - 58,072,463.17 58,072,463.17

资产总计 489,036,608.28 - 426,509,625.00 1,919,373,980.50 307,361,456.80 58,072,463.17 3,200,354,133.75

负债

应付赎回款 - - - - - 804.66 804.66

应付管理人报酬 - - - - - 724,350.38 724,350.38

应付托管费 - - - - - 241,450.13 241,450.13

应付销售服务费 - - - - - 19.95 19.95

应付交易费用 - - - - - 21,670.76 21,670.76

其他负债 - - - - - 38,860.48 38,860.48

负债总计 - - - - - 1,027,156.36 1,027,156.36

利率敏感度缺口 489,036,608.28 - 426,509,625.00 1,919,373,980.50 307,361,456.80 57,045,306.81 3,199,326,977.39

注:本表所示为本基金生息资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日

或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单

相关风险变量的变动 位:人民币元)

分析 本期末

2019年12月31日

市场利率下降 25 个基点 18,300,288.35

市场利率上升 25 个基点 -17,966,371.11

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所和银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

本期末

项目 2019年12月31日

公允价值 占基金资产净

值比例(%)

交易性金融资产-股票投资 - -

交易性金融资产-基金投资 - -

交易性金融资产-债券投资 2,653,245,062.30 82.93

交易性金融资产-贵金属投资 - -

衍生金融资产-权证投资 - -

其他 - -

合计 2,653,245,062.30 82.93

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于本报告期末,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为0元,第二层次的余额为2,653,245,062.30元,第三层次的余额为0元。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

无。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比

例(%)

1 权益投资 - -

其中:股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 2,653,245,062.30 82.90

其中:债券 2,653,245,062.30 82.90

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 485,001,202.50 15.15

其中:买断式回购的买入返售金 - -

融资产

7 银行存款和结算备付金合计 4,035,405.78 0.13

8 其他各项资产 58,072,463.17 1.81

9 合计 3,200,354,133.75 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未持有股票。

8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未持有股票。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未持有股票。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 156,002,770.80 4.88

2 央行票据 - -

3 金融债券 2,497,242,291.50 78.06

其中:政策性金融债 2,497,242,291.50 78.06

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债(可交换债) - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 2,653,245,062.30 82.93

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净

值比例(%)

1 190207 19国开07 4,700,000 473,478,000.00 14.80

2 190202 19国开02 3,700,000 371,739,000.00 11.62

3 190211 19国开11 3,600,000 360,504,000.00 11.27

4 091918001 19农发清发01 3,500,000 351,715,000.00 10.99

5 190305 19进出05 3,100,000 310,341,000.00 9.70

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期内无股指期货投资。

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期内无股指期货投资。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期内无国债期货投资。

8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期内无国债期货投资。

8.11.3 本期国债期货投资评价

本基金本报告期内无国债期货投资。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内收到公开谴责、处罚。

8.12.2 本基金本报告期末未持有股票。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 58,072,463.17

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 58,072,463.17

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

持有人 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

份额级别 户数 金份额

(户) 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额

比例 比例

惠升和风 170 18,569,464.19 3,156,695,076.00 99.9964% 113,835.49 0.0036%

纯债A

惠升和风 230 86,619.96 19,872,813.99 99.7502% 49,775.90 0.2498%

纯债C

合计 400 7,941,828.75 3,176,567,889.99 99.9948% 163,611.39 0.0052%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总 占基金总份额

数(份) 比例

惠升和风纯债A 2,191.16 0.0001%

基金管理人所有从业人员持有本基 惠升和风纯债C 1,331.15 0.0067%

合计 3,522.31 0.0001%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区

间(万份)

惠升和风纯债A 0-10

本公司高级管理人员、基金投资和 惠升和风纯债C 0-10

研究部门负责人持有本开放式基金

合计 0-10

惠升和风纯债A -

本基金基金经理持有本开放式基金 惠升和风纯债C -

合计 -

§10 开放式基金份额变动

单位:份

惠升和风纯债A 惠升和风纯债C

基金合同生效日(2019年10月29 2,830,114,732.07 57,824.39

日)基金份额总额

基金合同生效日起至报告期期末 526,705,105.49 19,872,823.95

基金总申购份额

减:基金合同生效日起至报告期 200,010,926.07 8,058.45

期末基金总赎回份额

基金合同生效日起至报告期期末 - -

基金拆分变动份额

本报告期期末基金份额总额 3,156,808,911.49 19,922,589.89

注:如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务;如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内,本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内,本基金管理人聘用大华会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服务。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金 备

券商名称 单元 成交金 占当期股票成交总 佣金 占当期佣金总 注

数量 额 额的比例 量的比例

中信建投 2 - - 5,062.06 100.00% -

注:①本报告期内本基金无减少交易单元,新增中信建投证券股份有限公司二个交易单元。

②本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。为了贯彻中国证监会的有关规定,基金交易单元的选择标准如下:

1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;

2)具备基金运作所需的高效安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

③基金交易单元的选择程序如下:

1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构;

2)签署协议并通知托管人。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期 占当期 成 成

券商名称 债券成 债券回 交 占当期权 交 占当期基

成交金额 交总额 成交金额 购成交 金 证成交总 金 金成交总

的比例 总额的 额 额的比例 额 额的比例

比例

中信建投 565,496,934.72 100.00% 32,871,800,000.00 100.00% - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 惠升和风纯债债券型证券投 中国证监会指定报刊及网站 2019-10-30

资基金基金合同生效公告

惠升基金管理有限责任公司

2 关于增聘惠升和风纯债债券 中国证监会指定报刊及网站 2019-11-09

型证券投资基金基金经理的

公告

惠升基金管理有限责任公司

3 关于电子直销平台相关业务 中国证监会指定报刊及网站 2019-12-06

费率优惠的公告

惠升和风纯债债券型证券投

4 资基金开放日常申购、定期 中国证监会指定报刊及网站 2019-12-17

定额投资业务的公告

惠升和风纯债基金合同更新

5 公告、惠升和风纯债托管协 中国证监会指定报刊及网站 2019-12-23

议更新公告、惠升和风纯债

招募说明书更新公告

惠升和风纯债债券型证券投

6 资基金开放日常赎回业务的 中国证监会指定报刊及网站 2019-12-23

公告

惠升和风纯债债券型证券投

7 资基金开放日常转换业务的 中国证监会指定报刊及网站 2019-12-30

公告

惠升基金管理有限责任公司

8 关于旗下部分基金参加上海 中国证监会指定报刊及网站 2019-12-30

天天基金销售有限公司费率

优惠活动的公告

惠升基金管理有限责任公司

9 关于电子直销平台基金转换 中国证监会指定报刊及网站 2019-12-30

补差费率优惠的公告

§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1.中国证监会准予惠升和风纯债债券型证券投资基金募集注册的文件

2.《惠升和风纯债债券型证券投资基金基金合同》

3.《惠升和风纯债债券型证券投资基金托管协议》

4.法律意见书

5.基金管理人业务资格批件和营业执照

6.基金托管人业务资格批件和营业执照

7.中国证监会要求的其他文件

12.2 存放地点

备查文件存放于基金管理人及基金托管人的办公场所。

12.3 查阅方式

投资者可以通过基金管理人网站、中国证监会基金电子披露网站,查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种定期和临时公告。

惠升基金管理有限责任公司

二〇二〇年三月三十日

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