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南方中证高铁产业指数分级证券投资基金2018年年度报告查看PDF原文

南方中证高铁产业指数分级证券投资基金

2018年年度报告

2018年12月31日

基金管理人:南方基金管理股份有限公司

基金托管人:中国银河证券股份有限公司

送出日期:2019年03月27日

重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国银河证券股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。  

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2018年01月01日起至2018年12月31日止。

目录

§1重要提示及目录.................................................................2

1.1重要提示.....................................................................2

1.2目录.........................................................................3

§2基金简介.......................................................................5

2.1基金基本情况.................................................................5

2.2基金产品说明.................................................................5

2.3基金管理人和基金托管人.......................................................6

2.4信息披露方式.................................................................6

2.5其他相关资料.................................................................7

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................................7

3.1主要会计数据和财务指标.......................................................7

3.2基金净值表现.................................................................8

3.3过去三年基金的利润分配情况...................................................9

§4管理人报告.....................................................................9

4.1基金管理人及基金经理情况.....................................................9

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................10

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................10

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................11

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................12

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................12

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................13

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................13

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明..................13

§5托管人报告....................................................................13

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................135.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................14

§6审计报告......................................................................14

6.1审计报告基本信息............................................................14

6.2审计报告的基本内容..........................................................14

§7年度财务报表..................................................................16

7.1资产负债表..................................................................16

7.2利润表......................................................................17

7.3所有者权益(基金净值)变动表................................................18

7.4报表附注....................................................................20

§8投资组合报告..................................................................46

8.1期末基金资产组合情况........................................................46

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合............................................46

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..................48

8.4报告期内股票投资组合的重大变动..............................................48

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合............................................50

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................50

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..........50

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..........50

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................51

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................51

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................51

8.12投资组合报告附注...........................................................51

§9基金份额持有人信息............................................................52

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构..........................................52

9.2期末上市基金前十名持有人....................................................53

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................53

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况....................54

§10开放式基金份额变动...........................................................54

§11重大事件揭示.................................................................55

11.1基金份额持有人大会决议.....................................................55

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................55

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................55

11.4基金投资策略的改变.........................................................55

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................55

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................55

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.........................................56

11.8其他重大事件...............................................................57

§12影响投资者决策的其他重要信息.................................................59

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................59

12.2影响投资者决策的其他重要信息...............................................59

§13备查文件目录.................................................................59

13.1备查文件目录...............................................................59

13.2存放地点...................................................................59

13.3查阅方式...................................................................59

基金简介

2.1基金基本情况

基金名称 南方中证高铁产业指数分级证券投资基金

基金简称 南方中证高铁产业指数分级

场内简称 高铁基金

基金主代码 160135

基金运作方式 上市契约型开放式

基金合同生效日 2015年6月10日

基金管理人 南方基金管理股份有限公司

基金托管人 中国银河证券股份有限公司

报告期末基金份 252,076,958.33份

额总额

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的 深圳证券交易所

证券交易所

上市日期 2015年6月23日

下属分级基金的基

高铁基金 高铁A级 高铁B级

金简称

下属分级基金的场

高铁基金 高铁A级 高铁B级

内简称

下属分级基金的交

160135 150293 150294

易代码

报告期末下属分级

244,305,480.33份 3,885,739.00份 3,885,739.00份

基金的份额总额

注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“高铁基金”。

2.2基金产品说明

投资目标 本基金进行被动式指数化投资,紧密跟踪标的指数,追求与业绩比较

基准相似的回报。

投资策略 本基金为被动式指数基金,原则上采用指数复制法,按照成份股在标

的指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及

其权重的变化进行相应调整。

 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时,

或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响

时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或其他原因导致无法有效

复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以对投资组合管理进行适当变

通和调整,并辅之以金融衍生产品投资管理等,力争控制本基金的净

值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过0.3%,年跟踪

误差不超过4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和

跟踪误差超过上述范围,基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、

跟踪误差进一步扩大。

业绩比较基准 中证高铁产业指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率(税后)

×5%

风险收益特征 本基金属于股票型基金,其长期平均风险与预期收益高于混合型基金、

债券型基金与货币市场基金。同时本基金为指数型基金,通过跟踪标

的指数表现,具有与标的指数相似的风险收益特征。

本基金属于股票型基金,其长期平

均风险与预期收益高于混合型基金、高铁A级份额为

高铁B级份额为

债券型基金与货币市场基金。同时稳健收益类份额,

积极收益类份额,

下属分级基金的风险收益本基金为指数型基金,通过跟踪标具有低预期风险

具有高预期风险

特征 的指数表现,具有与标的指数相似且预期收益相对

且预期收益相对

的风险收益特征。 较低的特征。

较高的特征。

2.3基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 南方基金管理股份有限公司 中国银河证券股份有限公司

姓名 常克川 李淼

信息披露 联系电话

负责人 0755-82763888 010-66568780

电子邮箱 manager@southernfund.com yhzq_tggz@chinastock.com.cn

客户服务电话 400-889-8899 95551;400-888-8888

传真 0755-82763889 010-66568532

注册地址 深圳市福田区莲花街道益田路 中国北京西城区金融大街35号

5999号基金大厦32-42楼 2-6层

办公地址 深圳市福田区莲花街道益田路 中国北京西城区金融大街35号

5999号基金大厦32-42楼 国际企业大厦C座

邮政编码 518017 100033

法定代表人 张海波 陈共炎

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.nffund.com

基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址

2.5其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

(特殊普通合伙)

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街17号

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1期间数据 2018年 2017年 2016年

和指标

本期已实现收益 -26,301,487.08 -22,371,726.88 -26,563,098.26

本期利润 -56,714,879.69 -14,857,171.96 -28,713,449.54

加权平均基金份

额本期利润 -0.2400 -0.0601 -0.1611

本期加权平均净

值利润率 -29.53% -5.72% -15.79%

本期基金份额净

值增长率 -24.46% -5.65% -13.85%

3.1.2期末数据 2018年末 2017年末 2016年末

和指标

期末可供分配利

润 -221,903,230.21 -168,759,060.08 -160,655,756.44

期末可供分配基

金份额利润 -0.8803 -0.6730 -0.6308

期末基金资产净

值 180,298,723.51 246,345,414.73 272,440,307.47

期末基金份额净

值 0.7153 0.9824 1.0696

3.1.3累计期末 2018年末 2017年末 2016年末

指标

基金份额累计净

值增长率 -55.17% -40.65% -37.10%

注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①-③ ②-④

长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -5.21% 1.66% -5.67% 1.67% 0.46% -0.01%

过去六个月 2.50% 1.65% -2.23% 1.56% 4.73% 0.09%

过去一年 -24.46% 1.42% -26.66% 1.34% 2.20% 0.08%

过去三年 -38.60% 1.49% -45.73% 1.45% 7.13% 0.04%

自基金合同

-55.17% 1.95% -66.46% 1.91% 11.29% 0.04%

生效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

3.3过去三年基金的利润分配情况

注:无。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

1998年3月6日,经中国证监会批准,南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理公司正式成立,成为我国“新基金时代”的起始标志。

2018年1月,公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司,注册资本金3亿元人民币。目前股权结构:华泰证券股份有限公司45%、深圳市投资控股有限公司30%、厦门国际信托有限公司15%及兴业证券股份有限公司10%。目前,公司在北京、上海、合肥、成都、深圳、南京等地设有分公司,在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司(香港子公司)和南方资本管理有限公司(深圳子公司)。其中,南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。

截至报告期末,南方基金管理股份有限公司(不含子公司)管理资产规模近8,300亿元,旗下管理178只开放式基金,多个全国社保、基本养老保险、企业年金和专户理财投资组合。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 (助理)期限 证券从 说明

任职日 离任日期 业年限

管理学学士,具有基金从业资格、金融分析师

(CFA)资格、注册会计师(CPA)资格。曾任

职于腾讯科技有限公司投资并购部、德勤华永

会计师事务所深圳分所审计部。2010年2月加

入南方基金,历任运作保障部基金会计、数量

化投资部量化投资研究员;2014年12月至

2015年5月,担任南方恒生ETF的基金经理助

本基 理;2015年5月至2016年7月,任南方

金基 2015年 500工业ETF、南方500原材料ETF基金经理;

孙伟 金经 7月 - 8 2015年7月至今,任改革基金、高铁基金、

理 2日 500信息基金经理;2016年5月至今,任南方

创业板ETF、南方创业板ETF联接基金经理;

2016年8月至今,任500信息联接、深成

ETF、南方深成基金经理;2017年3月至今,

任南方全指证券ETF联接、南方中证全指证券

ETF基金经理;2017年6月至今,任南方中证

银行ETF、南方银行联接基金经理;2018年

2月至今,任H股ETF、南方H股联接基金经理。

注:1.对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和《南方中证高铁产业指数分级证券投资基金基金合同》的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定,针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动,以及授权、研究分析、投资决

策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则,投资管理制度和细则,集中交易管理办法,公平交易操作指引,异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相关的报告和信息披露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。本报告期内,两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0的情况不存在,并且交易占优比也没有明显异常,未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为7次,是由于投资组合接受投资者申赎后被动增减仓位以及投资组合的投资策略需要所致。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

本基金为指数分级基金,在基础份额之外,还设计了配比为1:1的高铁A级和高铁B级两类子份额,并于深交所上市。上市交易的开放式基金都存在两套价格体系,分别是上市价格体系和净值价格体系,两者之间折溢价关系的明确可预期是交易型投资者的基础需求,长期配置型投资者(主要为场外份额投资者)也希望通过投资本基金获取贴近指数的投资回报。所以,我们一直致力于为投资者提供准确、透明的指数化投资工具,不管遭遇市场剧烈波动、大额申赎还是不定期折算,都始终坚守被动投资理念,力争将投资中的主动判断和操作降至最低限度,更不会主动进行大幅增减仓操作。 我们通过自建的指数化交易系统、日内择时交易模型、跟踪误差归因分析系统等,将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平,并通过严格的风险管理流程,确保了本基金的安全运作。我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下:(1)接受申购赎回所带来的股票仓位偏离,对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化; (2)报告期内指数成份股(包括调出指数成分股)的长期停牌,引起的成份股权重偏离及基金整体仓位的偏离,以及停牌股票的估值调整影响;(3)根据指数半年度成份股调整进行的基金调仓,事前我们制定了详细

的调仓方案,在实施过程中引入多方校验机制防范风险发生,将跟踪误差控制在理想范围内。4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末,本基金份额净值为0.7153元,报告期内,份额净值增长率为-24.46%,同期业绩基准增长率为-26.66%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2018年市场波动较大有内外两方面原因:内部主要矛盾在于经济增长和金融风险释放的预期,外部重要因素在于中美贸易摩擦升级和人民币汇率贬值。我们认为,经济自身仍将保持良好的增长韧性,且管理层在财政和货币政策上会有适当的预调微调;人民币汇率下行压力有限,中美贸易摩擦常态化仍然是未来较长时间需要关注的重要变量。 在“新结构市场”以及“新增资金机构化”的大背景下,预计基本面优秀和估值具有安全边际的公司将继续受到投资者青睐。具体到高铁产业,国内市场看,城轨持续发展将提升轨交设备采购和维修维保的市场空间;海外市场看,高铁产业是一带一路战略中一带对应的最核心产业,因此高铁产业指数是投资者分享一带一路战略成果的纯粹投资标的,一带一路作为国家级顶层战略,自13年正式提出以来已取得了一系列丰硕成果,目前已进入黄金发展期。在一带一路战略由蓝图逐渐变为现实的过程中,高铁产业的高速成长和二级市场表现依然值得期待。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内,本基金管理人根据法律法规、监管要求和业务发展情况,坚持从保护基金持有人利益出发,树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础”的合规理念,继续致力于合规与内控机制的完善,积极推动主动合规风控管理,持续加强业务风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。

本报告期内,本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际情况,积极推动监管新规落实,持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程,并积极开展形式丰富的合规培训与考试,加强员工行为规范检查、加大合规问责力度,强化全员合规、主动合规理念;对公司投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务开展了定期稽核、专项稽核及多项自查,检查业务开展的合规性和制度执行的有效性,排查业务中的风险点并完善内控措施,促进公司业务合规运作、稳健经营;采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作,持续完善投资合规风控制度流程和系统,加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控,有效确保投研交易业务合规运作;积极参与新产品、新业务合规评估工作,保障新产品、新业务合规开展;严格审查基金宣传推介材料,及时检查基金销售业务的合法合规情况,督促落实投资者适当性管理制度;完成各项信息披露工作,保障所披露信息的真实性、准确性和完整性;继续按照风险为本的原则

积极开展各项反洗钱工作,进一步升级反洗钱业务系统,优化其他反洗钱资源配置,重点推进

《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引(试行)》的具体落实工作,加强业务部门反洗钱风险评估频率,将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程;监督客户投诉处理,重视媒体监督和投资者关系管理。

本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,积极健全内部管理制度,不断提高监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,切实保护基金资产的安全与利益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术;建立了估值委员会,组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、指数投资部总经理、现金投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值的变化在0.25%以上的,对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金合同约定,在存续期内,本基金(包括南方高铁份额、高铁A份额、高铁B份额)不进行收益分配;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 根据上述分配原则以及基金的实际运作情况,本报告期本基金未有分配事项。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,中国银河证券股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全

尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

本报告期内,本托管人按照《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

本报告期内,南方中证高铁产业指数分级证券投资基金未进行利润分配。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法复核南方基金管理有限公司编制和披露的南方中证高铁产业指数分级证券投资基金2018年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,以上内容真实、准确和完整。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第23073号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 南方中证高铁产业指数分级证券投资基金全体基金份额持有

人:

(一)我们审计的内容 我们审计了南方中证高铁产业

指数分级证券投资基金(以下简称“南方中证高铁产业指数

分级基金”)的财务报表,包括2018年12月31日的资产负

债表,2018年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表

以及财务报表附注。

审计意见 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有

重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中

国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证

券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有

关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了南方中

证高铁产业指数分级基金2018年12月31日的财务状况以

及2018年度的经营成果和基金净值变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一

步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的

审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于南方中证高

铁产业指数分级基金,并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项 -

其他事项 -

其他信息 -

南方中证高铁产业指数分级基金的基金管理人南方基金管理

股份有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企

业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定

及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反

映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不

管理层和治理层对财务报表的责 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

任 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估南方中证高

铁产业指数分级基金的持续经营能力,披露与持续经营相关

的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管

理层计划清算南方中证高铁产业指数分级基金、终止运营或

别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督南方中证高铁产业指数分级基金

的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报

告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则

执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于

舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影

响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认

为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,

并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风

险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适

注册会计师对财务报表审计的责 当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉

任 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,

未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于

错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,

但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会

计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结

论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对南方中证高

铁产业指数分级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情

况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为

存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报

表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我

们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日

可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致南方中证

高铁产业指数分级基金不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并

评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重

大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出

的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 薛竞 曹阳

会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

审计报告日期 2019-03-25

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体:南方中证高铁产业指数分级证券投资基金

报告截止日:2018年12月31日

单位:人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

资产:

银行存款 7.4.7.1 8,478,776.34 12,977,219.66

结算备付金 66,732.63 39,584.10

存出保证金 37,928.74 72,280.38

交易性金融资产 7.4.7.2 172,961,254.10 234,717,699.43

其中:股票投资 169,948,054.10 234,717,699.43

基金投资 - -

债券投资 3,013,200.00 -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 40,489.17 -

应收利息 7.4.7.5 85,655.45 2,972.08

应收股利 - -

应收申购款 622,520.34 1,186,444.33

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 182,293,356.77 248,996,199.98

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

负债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - 18.62

应付赎回款 1,396,225.73 1,976,634.33

应付管理人报酬 153,762.94 214,928.05

应付托管费 30,752.59 42,985.60

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 4,828.44 5,328.50

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 409,063.56 410,890.15

负债合计 1,994,633.26 2,650,785.25

所有者权益:

实收基金 7.4.7.9 402,201,953.72 415,104,474.81

未分配利润 7.4.7.10 -221,903,230.21 -168,759,060.08

所有者权益合计 180,298,723.51 246,345,414.73

负债和所有者权益总计 182,293,356.77 248,996,199.98

注:报告截止日2018年12月31日,基金份额总额252,076,958.33份,其中南方中证高铁产业指数分级证券投资基金高铁基金基金份额总额为244,305,480.33份,基金份额净值0.7153元;南方中证高铁产业指数分级证券投资基金A类基金份额总额为3,885,739.00份,基金份额净值1.0042元;南方中证高铁产业指数分级证券投资基金B类基金份额总额为3,885,739.00份,基金份额净值0.4264元。

7.2利润表

会计主体:南方中证高铁产业指数分级证券投资基金

本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2018年1月1日至 2017年1月1日至

2018年12月31日 2017年12月31日

一、收入 -53,686,036.58 -10,837,395.47

1.利息收入 491,944.16 313,018.23

其中:存款利息收入 7.4.7.11 34,624.88 90,270.88

债券利息收入 422,704.03 0.30

资产支持证券利息

收入 - -

买入返售金融资产

收入 34,615.25 222,747.05

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-

”填列) -24,064,150.01 -19,365,801.03

其中:股票投资收益 7.4.7.12 -25,953,314.92 -21,609,212.17

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 -29,049.07 155.70

资产支持证券投资

收益 7.4.7.13.1 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 1,918,213.98 2,243,255.44

3.公允价值变动收益(损失以

“-”号填列) 7.4.7.17 -30,413,392.61 7,514,554.92

4.汇兑收益(损失以“-”号

填列) - -

5.其他收入(损失以“-”号

填列) 7.4.7.18 299,561.88 700,832.41

减:二、费用 3,028,843.11 4,019,776.49

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,923,175.33 2,597,335.19

2.托管费 7.4.10.2.2 384,635.12 519,467.01

3.销售服务费 7.4.10.2.3 - -

4.交易费用 7.4.7.19 106,815.38 288,974.29

5.利息支出 217.28 -

其中:卖出回购金融资产

支出 217.28 -

6.税金及附加 - -

7.其他费用 7.4.7.20 614,000.00 614,000.00

三、利润总额(亏损总额以“-

”号填列) -56,714,879.69 -14,857,171.96

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-

”号填列) -56,714,879.69 -14,857,171.96

7.3所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:南方中证高铁产业指数分级证券投资基金

本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日

单位:人民币元

项目 本期

2018年1月1日至2018年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者

权益(基金净值) 415,104,474.81 -168,759,060.08 246,345,414.73

二、本期经营活

动产生的基金净

值变动数(本期 - -56,714,879.69 -56,714,879.69

利润)

三、本期基金份

额交易产生的基

金净值变动数 -12,902,521.09 3,570,709.56 -9,331,811.53

(净值减少以

“-”号填列)

其中:1.基金申

购款 364,664,877.47 -183,676,618.38 180,988,259.09

2.基金赎

回款 -377,567,398.56 187,247,327.94 -190,320,070.62

四、本期向基金

份额持有人分配

利润产生的基金

净值变动(净值 - - -

减少以“-”号

填列)

五、期末所有者

权益(基金净值) 402,201,953.72 -221,903,230.21 180,298,723.51

上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者

权益(基金净值) 433,096,063.91 -160,655,756.44 272,440,307.47

二、本期经营活

动产生的基金净

值变动数(本期 - -14,857,171.96 -14,857,171.96

利润)

三、本期基金份

额交易产生的基

金净值变动数 -17,991,589.10 6,753,868.32 -11,237,720.78

(净值减少以

“-”号填列)

其中:1.基金申

购款 904,329,415.82 -338,059,668.10 566,269,747.72

2.基金赎

回款 -922,321,004.92 344,813,536.42 -577,507,468.50

四、本期向基金

份额持有人分配

利润产生的基金

净值变动(净值 - - -

减少以“-”号

填列)

五、期末所有者

权益(基金净值) 415,104,474.81 -168,759,060.08 246,345,414.73

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:

杨小松 徐超 徐超

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

南方中证高铁产业指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]885号《关于准予南方中证高铁产业指数分级证券投资基金注册的批复》和证券基金机构监管部部函[2015]1419号《关于南方中证高铁产业指数分

级证券投资基金募集时间安排的确认函》核准,由南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司,已于2018年1月4日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方中证高铁产业指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币639,138,030.65元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第656号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《南方中证高铁产业指数分级证券投资基金基金合同》于2015年

6月10日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为639,238,860.88份基金份额,其中认购资金利息折合100,830.23份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司,基金托管人为中国银河证券股份有限公司。

根据《南方中证高铁产业指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金的基金份额包括南方中证高铁产业指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“南方高铁产业份额”)、南方中

证高铁产业指数分级证券投资基金之A份额(以下简称“高铁产业A份额”)及南方中证高铁产业指数分级证券投资基金之B份额(以下简称“高铁产业B份额”)。本基金通过场外、场内两种方式公开发售南方高铁产业份额。投资人场外认购所得的南方高铁产业份额,不进行自动分离或分拆。投资人场内认购所得的南方高铁产业份额,将按1∶1的基金份额配比自动分离为高铁产业A份额和高铁产业B份额。高铁产业A份额和高铁产业B份额的数量保持1:1的比例不变。基金合同生效后,南方高铁产业份额将根据基金合同约定分别开放场外和场内申购、赎回,但是不进行上市交易。在满足上市条件的情况下,高铁产业A份额和高铁产业B份额将申请上市交易但是不开放申购和赎回等业务。场内南方高铁产业份额与高铁产业A份额和高铁产业B份额之间可以按照规定约定的规则进行场内份额的配对转换,包括包括分拆与合并。分拆指基金份额持有人将其持有的每2份场内南方高铁产业份额按照1∶1的份额配比转换成1份高铁产业A份额与

1份高铁产业B份额的行为。合并指基金份额持有人将其持有的每1份高铁产业A份额与1份高铁产业B份额按照1∶1的基金份额配比转换成2份场内南方高铁产业份额的行为。

基金份额的净值按如下原则计算:南方高铁产业份额的基金份额净值为净值计算日的基金资产净值除以基金份额总数,其中基金份额总数为南方高铁产业份额、高铁产业A份额和高铁产业B份额数量的总和。本基金每份高铁产业A份额与每份高铁产业B份额构成一对份额组合,该份额组合的基金份额参考净值之和等于2份南方高铁产业份额的基金份额净值之和。高铁产业A份额的约定年收益率为一年期银行定期存款利率(税后)+4.0%,高铁产业A份额的份额净值每日按该约定年收益率逐日计算,计算出高铁产业A份额的基金份额参考净值后,根据南方高铁产业份额的基金份额净值与高铁产业A份额、高铁产业B份额之间的基金份额参考净值关系,可以计算出高铁产业B份额的基金份额参考净值。

本基金进行定期份额折算。在本基金存续期内每年12月1日(若该日为非工作日,则顺延至下一个工作日;基金合同生效不足6个月的除外),本基金将进行基金的定期份额折算:定期份额折算后高铁产业A份额的基金份额参考净值调整为1.0000元,基金份额折算基准日折算前高铁产业A份额的基金份额参考净值超出1.0000元的部分将折算为场内南方高铁产业份额分配给高铁产业A份额持有人。南方高铁产业份额持有人持有的每2份南方高铁产业份额将按1份高铁产业A份额获得新增南方高铁产业份额的分配。持有场外南方高铁产业份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外南方高铁产业份额的分配;持有场内南方高铁产业份额的基金份额持有

人将按前述折算方式获得新增场内南方高铁产业份额的分配。经过上述份额折算后,南方高铁产业份额的基金份额净值将相应调整。在基金份额折算前与折算后,高铁产业A份额和高铁产业

B份额的份额配比保持1:1的比例。高铁产业B份额不参与定期份额折算,每次定期份额折算

不改变高铁产业B份额的基金份额参考净值及其份额数。

除以上的定期份额折算外,当南方高铁产业份额的基金份额净值大于或等于1.5000元时,或当高铁产业B份额的基金份额参考净值小于或等于0.2500元时,本基金将以该日后的次一交易日为本基金不定期折算基准日,进行不定期份额折算:份额折算后本基金将确保高铁产业A份额和高铁产业B份额的比例为1:1,份额折算后高铁产业A份额的基金份额参考净值、高铁产业

B份额的基金份额参考净值和南方高铁产业份额的基金份额净值均调整为1.0000元。当南方高

铁产业份额的基金份额净值大于或等于1.5000元时,基金份额折算基准日折算前南方高铁产业份额的基金份额净值及高铁产业A份额、高铁产业B份额的基金份额参考净值超出1.0000元的部分均将折算为南方高铁产业份额分别分配给南方高铁产业份额、高铁产业A份额和高铁产业

B份额的持有人。当高铁产业B份额的基金份额参考净值小于或等于0.2500元时,南方高铁产

业份额、高铁产业A份额和高铁产业B份额的份额数将相应缩减。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2015]282号核准,本基金高铁产业A份额

171,856,020.00份基金份额与高铁产业B份额171,856,021.00份基金份额于2015年6月23日在深交所挂牌交易。对于托管在场内的南方高铁产业份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其分拆为高铁产业A份额和高铁产业B份额即可上市流通;对于托管在场外的南方高铁产业份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其跨系统转托管至深圳证券交易所场内后分拆为高铁产业A份额和高铁产业B份额即可上市流通。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方中证高铁产业指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金进行被动式指数化投资,紧密跟踪标的指数,追求与业绩比较基准相似的回报。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。此外,本基金可少量投资于非成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、

货币市场工具、权证、股指期货及中国证监会允许投资的其他金融工具。本基金80%以上的基金资产投资于股票,其中投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的

90%,且不低于非现金基金资产的80%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:中证高铁产业指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率(税后)×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2019年3月25日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方中证高铁产业指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小

的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

在存续期内,本基金(包括南方高铁产业份额、高铁产业A份额、高铁产业B份额)不进行收益分配。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

(1)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指

导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。

(2)于2017年12月25日前,对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字

[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。自2017年12月25日起,对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供

的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税

[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税

[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税

[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品

管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴

纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以

2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

活期存款 8,478,776.34 12,977,219.66

定期存款 - -

其中:存款期限1个月以

内 - -

存款期限1-3个月 - -

存款期限3个月以上 - -

其他存款 - -

合计 8,478,776.34 12,977,219.66

7.4.7.2交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2018年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 249,785,403.25 169,948,054.10 -79,837,349.15

贵金属投资-金交

所黄金合约 - - -

交易所市场 3,006,376.23 3,013,200.00 6,823.77

债 银行间市场

券 - - -

合计 3,006,376.23 3,013,200.00 6,823.77

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 252,791,779.48 172,961,254.10 -79,830,525.38

上年度末

项目 2017年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 284,134,832.20 234,717,699.43 -49,417,132.77

贵金属投资-金交

所黄金合约 - - -

交易所市场 - - -

债 银行间市场

券 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 284,134,832.20 234,717,699.43 -49,417,132.77

7.4.7.3衍生金融资产/负债

注:无。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

注:无。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注:无。

7.4.7.5应收利息

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

应收活期存款利息 1,718.82 2,916.75

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 33.00 19.58

应收债券利息 83,884.93 -

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 18.70 35.75

合计 85,655.45 2,972.08

7.4.7.6其他资产

注:无。

7.4.7.7应付交易费用

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

交易所市场应付交易费用 4,828.44 5,328.50

银行间市场应付交易费用 - -

合计 4,828.44 5,328.50

7.4.7.8其他负债

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2018年12月31日 2017年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 5,063.56 6,890.15

预提费用 354,000.00 354,000.00

应付指数使用费 50,000.00 50,000.00

中证指数使用费 - -

合计 409,063.56 410,890.15

7.4.7.9实收基金

金额单位:人民币元

项目 本期

2018年1月1日至2018年12月31日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 250,769,526.18 415,104,474.81

本期申购 195,381,705.17 323,419,841.31

本期赎回(以“-”号填列) -211,935,673.08 -350,823,242.66

2018年12月03日基金拆分 234,215,558.27 387,701,073.46

/份额折算前

基金拆分/份额折算调整 8,773,337.74 -

本期申购 25,850,142.85 41,245,036.16

本期赎回(以“-”号填列) -16,762,080.53 -26,744,155.90

本期末 252,076,958.33 402,201,953.72

注:1.申购含配对转入份额;赎回含配对转出份额。

2.根据《南方中证高铁产业指数分级证券投资基金基金合同》和南方基金管理股份有限公司

2018年12月5日发布的《关于南方中证高铁产业指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》,本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司以2018年12月3日为份额折算及基准日,对南方高铁产业份额的场外份额、场内份额以及高铁产业A份额实施定期份额折算。折算前,南方高铁产业份额的场外份额和场内份额分别为210,384,238.27份和

16,036,380.00份,根据基金份额折算公式,新增份额折算比例为0.037458399,折算后南方高铁产业份额的场外份额总额和场内份额总额分别为218,264,895.01份和16,929,061.00份,南方高铁产业份额净值为0.7382元;折算前,高铁产业A份额总额为3,897,470.00份,根据基金份额折算公式,新增份额折算比例为0.074916548,折算后高铁产业A份额总额为

3,897,470.00份,份额净值为1.0000元,经份额折算后产生新增份额均为南方高铁产业份额的场内份额。中国证券登记结算有限责任公司已根据上述折算比例,对全体基金份额持有人持有的南方高铁产业份额、高铁产业A份额进行了折算,并于2018年12月4日进行了变更登记。

3.截至2018年12月31日止,本基金于深交所上市的基金份额为7,771,478.00份,其中高铁产业A份额为3,885,739.00份,高铁产业B份额为3,885,739.00份。托管在深交所场内未上市的基金份额为16,772,874.00份,托管在场外未上市的基金份额为227,532,606.33份,均为南

方高铁产业份额(2017年12月31日:于深交所上市的基金份额为8,567,986.00份,其中高铁

产业A份额为4,283,993.00份,高铁产业B份额为4,283,993.00份。托管在深交所场内未上市的基金份额为16,801,816.00份,托管在场外未上市的基金份额为225,399,724.18份,均为南

方高铁产业份额)。场内的基金份额登记在证券登记结算系统,其中上市的基金份额可选择按市

价流通,未上市的基金份额可按基金份额净值申购赎回;场外未上市的基金份额登记在注册登记

系统,按基金份额净值申购或赎回,通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。7.4.7.10未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -168,243,710.78 -515,349.30 -168,759,060.08

本期利润 -26,301,487.08 -30,413,392.61 -56,714,879.69

本期基金份额交易

产生的变动数 3,972,373.13 -401,663.57 3,570,709.56

其中:基金申购款 -160,447,404.43 -23,229,213.95 -183,676,618.38

基金赎回款 164,419,777.56 22,827,550.38 187,247,327.94

本期已分配利润 - - -

本期末 -190,572,824.73 -31,330,405.48 -221,903,230.21

7.4.7.11存款利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年

31日 12月31日

活期存款利息收入 31,431.31 74,786.47

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 2,240.82 13,131.21

其他 952.75 2,353.20

合计 34,624.88 90,270.88

7.4.7.12股票投资收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年

31日 12月31日

卖出股票成交总额 79,342,047.06 212,162,353.54

减:卖出股票成本

总额 105,295,361.98 233,771,565.71

买卖股票差价收入 -25,953,314.92 -21,609,212.17

7.4.7.13债券投资收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年12月

31日 31日

卖出债券(、债转股及

债券到期兑付)成交总 14,400,969.40 1,156.00

减:卖出债券(、债转

股及债券到期兑付)成 14,020,564.67 1,000.00

本总额

减:应收利息总额 409,453.80 0.30

买卖债券差价收入 -29,049.07 155.70

7.4.7.13.1资产支持证券投资收益

注:无。

7.4.7.14贵金属投资收益

注:无。

7.4.7.15衍生工具收益

注:无。

7.4.7.16股利收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年12月

31日 31日

股票投资产生的股利收

益 1,918,213.98 2,243,255.44

基金投资产生的股利收

益 - -

合计 1,918,213.98 2,243,255.44

7.4.7.17公允价值变动收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至

12月31日 2017年12月31日

1.交易性金融资产 -30,413,392.61 7,514,554.92

股票投资 -30,420,216.38 7,514,554.92

债券投资 6,823.77 -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减:应税金融商品公允价

值变动产生的预估增值税 - -

合计 -30,413,392.61 7,514,554.92

7.4.7.18其他收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至

31日 2017年12月31日

基金赎回费收入 299,561.88 700,832.41

基金合同生效前利息收

入 - -

基金转换费收入 - -

合计 299,561.88 700,832.41

注:本基金的场外赎回费率按持有期间递减,场外赎回费率不高于1.5%,场内赎回费率为赎回金额的0.5%,不低于赎回费总额的25%归入基金资产。

7.4.7.19交易费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至2017年12月31日

12月31日

交易所市场交易费用 106,815.38 288,974.29

银行间市场交易费用 - -

合计 106,815.38 288,974.29

7.4.7.20其他费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至2017年12月31日

12月31日

审计费用 54,000.00 54,000.00

信息披露费 300,000.00 300,000.00

指数使用费 200,000.00 200,000.00

上市费 60,000.00 60,000.00

其他 - -

合计 614,000.00 614,000.00

注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值的

0.02%的年费率计提,逐日累计,按季支付,标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币50,000元,计费期间不足一季度的,根据实际天数按比例计算。

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

无。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

南方基金管理股份有限公司(“南方基金”基金管理人、基金销售机构

)

中国银河证券股份有限公司(“中国银河 基金托管人、基金销售机构

证券”)

华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构

厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东

深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东

南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司

南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司

注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

2.根据《南方基金管理有限公司法定名称变更的公告》,公司名称由“南方基金管理有限公司”变更为“南方基金管理股份有限公司”,公司股权结构等事项未发生变化,并已于2018年1月4日在深圳市市场监督管理局完成相应变更登记手续。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位:人民币元

本期 上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年12月31日

关联方名称 31日

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的比例 成交金额 成交总额的比例

(%) (%)

银河证券 142,782,976.15 100.00407,028,848.13 100.00

7.4.10.1.2权证交易

注:无。

7.4.10.1.3应支付关联方的佣金

金额单位:人民币元

关联方名称 本期

2018年1月1日至2018年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金

佣金 的比例(%) 额 总额的比例(%)

银河证券 14,278.86 100.00 4,828.44 100.00

上年度可比期间

关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日

当期 占当期佣金总量 期末应付佣金余 占期末应付佣金

佣金 的比例(%) 额 总额的比例(%)

中国银河证券 40,704.46 100.00 5,328.50 100.00

注::1.上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至

12月31日 2017年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 1,923,175.33 2,597,335.19

其中:支付销售机构的客户维护费 554,758.23 696,283.85

注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.00%/当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2018年1月1日至2018年 2017年1月1日至

12月31日 2017年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 384,635.12 519,467.01

注:

注:支付基金托管人中国银河证券的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费

无。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注:无。

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

注:无。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

注:无。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注:无。

7.4.10.7其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11利润分配情况

注:无。

7.4.12期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位:人民币元

7.4.12.1.1受限证券类别:股票

证券证券 成功 流通受认购期末估数量 期末 期末估值

代码名称 认购日 可流通日 价格 (单位: 备注

限类型 值单价 成本总额 总额

股)

紫金 新股认

601860银行2018-12-202019-01-03 购 3.14 3.1415,97050,145.8050,145.80 -

注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注:无。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

注:无。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金属于股票型基金,其长期平均风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。同时本基金为指数型基金,通过跟踪标的指数表现,具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估,督察长负责组织指导监察稽核工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国银河证券开立于中国工商银行股份有限公司的托管账户,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易

对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主,外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险,以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外,本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级,通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制,通过分散化投资以分散信用风险。

于2018年12月31日,本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券(2017年

12月31日:本基金无债券投资)。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

于2018年12月31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公

开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2018年12月31日,本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为0.03%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。于2018年

12月31日,本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。

同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流动性情况良好。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏

感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金和债券投资等。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位:人民币元

本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2018年12月31日

资产

银行存款 8,478,776.34 - - - 8,478,776.34

结算备付金 66,732.63 - - - 66,732.63

存出保证金 37,928.74 - - - 37,928.74

交易性金融资产 3,013,200.00 - -169,948,054.10 172,961,254.10

应收利息 - - - 85,655.45 85,655.45

应收申购款 17,477.00 - - 605,043.34 622,520.34

应收证券清算款 - - - 40,489.17 40,489.17

资产总计 11,614,114.71 - -170,679,242.06 182,293,356.77

负债

应付赎回款 - - - 1,396,225.73 1,396,225.73

应付管理人报酬 - - - 153,762.94 153,762.94

应付托管费 - - - 30,752.59 30,752.59

应付交易费用 - - - 4,828.44 4,828.44

其他负债 - - - 409,063.56 409,063.56

负债总计 - - - 1,994,633.26 1,994,633.26

利率敏感度缺口 11,614,114.71 - -168,684,608.80 180,298,723.51

上年度末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

2017年12月31日

资产

银行存款 12,977,219.66 - - - 12,977,219.66

结算备付金 39,584.10 - - - 39,584.10

存出保证金 72,280.38 - - - 72,280.38

交易性金融资产 - - -234,717,699.43 234,717,699.43

应收利息 - - - 2,972.08 2,972.08

应收申购款 13,832.66 - - 1,172,611.67 1,186,444.33

资产总计 13,102,916.80 - -235,893,283.18 248,996,199.98

负债

应付赎回款 - - - 1,976,634.33 1,976,634.33

应付管理人报酬 - - - 214,928.05 214,928.05

应付托管费 - - - 42,985.60 42,985.60

应付证券清算款 - - - 18.62 18.62

应付交易费用 - - - 5,328.50 5,328.50

其他负债 - - - 410,890.15 410,890.15

负债总计 - - - 2,650,785.25 2,650,785.25

利率敏感度缺口 13,102,916.80 - -233,242,497.93 246,345,414.73

注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

注:于2018年12月31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为

1.67%(2017年12月31日:无),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2017年12月31日:同)。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金采用被动式指数化投资方法,按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整,力求降低跟踪误差。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金80%以上的基金资产投资于股票。本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%,且不低于非现金基金资产的80%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。此外,本基金的基金管理人每日对本

基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括

VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

本期末 上年度末

项目 2018年12月31日 2017年12月31日

公允价值 占基金资产净值比 公允价值 占基金资产净值

例(%) 比例(%)

交易性金融资产

-股票投资 169,948,054.10 94.26 234,717,699.43 95.28

交易性金融资产

-基金投资 - - - -

交易性金融资产

-债券投资 - - - -

交易性金融资产

-贵金属投资 - - - -

衍生金融资产

-权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 169,948,054.10 94.26 234,717,699.43 95.28

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额(单位:人民币元)

动 本期末 (2018年12月 上年度末(2017年12月

31日) 31日)

1.业绩比较基准

(附注7.4.1)上升 9,415,199.34 12,290,172.74

分析

5%

2.业绩比较基准 -9,415,199.34 -12,290,172.74

(附注7.4.1)下降

5%

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于2018年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为169,897,908.30元,属于第二层次的余额为3,063,345.80元,无属于第三层次的余额(2017年12月31日:第一层次228,535,409.43元,第二层次6,182,290.00元,无第三层次)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2018年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月31日:同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

(%)

1 权益投资 169,948,054.10 93.23

其中:股票 169,948,054.10 93.23

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 3,013,200.00 1.65

其中:债券 3,013,200.00 1.65

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融资

产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 8,545,508.97 4.69

8 其他各项资产 786,593.70 0.43

9 合计 182,293,356.77 100.00

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)

农、林、牧、渔

A 业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 103,467,475.68 57.39

电力、热力、燃

D 气及水生产和供 - -

应业

E 建筑业 63,443,190.12 35.19

F 批发和零售业 - -

交通运输、仓储

G 和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件

I 和信息技术服务 2,921,203.00 1.62

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

租赁和商务服务

L 业 - -

科学研究和技术

M 服务业 - -

水利、环境和公

N 共设施管理业 - -

居民服务、修理

O 和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

文化、体育和娱

R 乐业 - -

S 综合 - -

合计 169,831,868.80 94.19

8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 66,039.50 0.04

电力、热力、燃气

D 及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

交通运输、仓储和

G 邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

信息传输、软件和

I 信息技术服务业 - -

J 金融业 50,145.80 0.03

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

科学研究和技术服

M 务业 - -

N 水利、环境和公共

设施管理业 - -

O 居民服务、修理和

其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐

业 - -

S 综合 - -

合计 116,185.30 0.06

8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

注:本基金本报告期末未持有港股通股票投资。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)

1 601766 中国中车 2,858,148 25,780,494.96 14.30

2 601390 中国中铁 3,656,018 25,555,565.82 14.17

3 601186 中国铁建 2,317,220 25,188,181.40 13.97

4 600820 隧道股份 2,028,665 12,699,442.90 7.04

5 600967 内蒙一机 908,500 9,448,400.00 5.24

6 000008 神州高铁 2,424,643 9,431,861.27 5.23

7 300001 特锐德 536,413 9,403,319.89 5.22

8 600562 国睿科技 401,600 5,168,592.00 2.87

9 600580 卧龙电气 695,437 4,381,253.10 2.43

10 600169 太原重工 1,930,101 4,304,125.23 2.39

11 600495 晋西车轴 909,500 3,738,045.00 2.07

12 002161 远望谷 636,457 3,449,596.94 1.91

13 000976 华铁股份 686,400 3,143,712.00 1.74

14 002501 利源精制 1,045,100 2,957,633.00 1.64

15 600458 时代新材 431,636 2,926,492.08 1.62

16 002480 新筑股份 564,022 2,752,427.36 1.53

17 601002 晋亿实业 511,500 2,736,525.00 1.52

18 000925 众合科技 414,116 2,422,578.60 1.34

19 300213 佳讯飞鸿 383,900 2,146,001.00 1.19

20 603111 康尼机电 534,100 2,115,036.00 1.17

21 002296 辉煌科技 405,038 2,065,693.80 1.15

22 300011 鼎汉技术 300,331 1,817,002.55 1.01

23 300351 永贵电器 206,810 1,693,773.90 0.94

24 600268 国电南自 373,800 1,584,912.00 0.88

25 300150 世纪瑞尔 377,500 1,555,300.00 0.86

26 300440 运达科技 240,900 1,365,903.00 0.76

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)占基金资产净值比

例(%)

1 603185 上机数控 1,345 66,039.50 0.04

2 601860 紫金银行 15,970 50,145.80 0.03

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)

1 601186 中国铁建 9,022,218.50 3.66

2 000008 神州高铁 8,972,321.45 3.64

3 601766 中国中车 7,720,617.00 3.13

4 600967 内蒙一机 4,958,073.00 2.01

5 600820 隧道股份 4,708,027.00 1.91

6 601390 中国中铁 3,895,316.00 1.58

7 300001 特锐德 3,055,333.97 1.24

8 600562 国睿科技 2,695,704.70 1.09

9 002501 利源精制 2,569,910.00 1.04

10 300150 世纪瑞尔 1,963,104.01 0.80

11 600580 卧龙电气 1,793,706.00 0.73

12 600169 太原重工 1,767,250.84 0.72

13 600495 晋西车轴 1,574,747.00 0.64

14 002161 远望谷 1,528,698.00 0.62

15 002480 新筑股份 1,463,350.00 0.59

16 000976 华铁股份 1,329,503.90 0.54

17 300213 佳讯飞鸿 1,294,112.60 0.53

18 600458 时代新材 1,282,680.74 0.52

19 601002 晋亿实业 1,237,062.00 0.50

20 000925 众合科技 1,161,360.98 0.47

注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 601186 中国铁建 17,621,721.16 7.15

2 601766 中国中车 10,974,385.00 4.45

3 000008 神州高铁 7,950,542.10 3.23

4 601390 中国中铁 7,704,978.00 3.13

5 600820 隧道股份 4,059,121.97 1.65

6 600967 内蒙一机 2,247,190.05 0.91

7 300001 特锐德 1,988,931.00 0.81

8 603111 康尼机电 1,979,076.53 0.80

9 600458 时代新材 1,635,879.35 0.66

10 600580 卧龙电气 1,565,466.00 0.64

11 600169 太原重工 1,535,095.01 0.62

12 000976 华铁股份 1,444,463.00 0.59

13 002501 利源精制 1,406,844.07 0.57

14 600562 国睿科技 1,389,536.40 0.56

15 002122 *ST天马 1,314,030.00 0.53

16 600495 晋西车轴 1,286,953.00 0.52

17 601002 晋亿实业 1,139,904.00 0.46

18 300011 鼎汉技术 1,106,258.00 0.45

19 002480 新筑股份 794,282.62 0.32

20 000925 众合科技 785,630.00 0.32

注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本(成交)总额 70,945,933.03

卖出股票收入(成交)总额 79,342,047.06

注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 3,013,200.00 1.67

其中:政策性金融债 3,013,200.00 1.67

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债(可交换债) - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 3,013,200.00 1.67

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位:人民币元

占基金资产

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 净值比例

(%)

1 018005 国开1701 30,000 3,013,200.00 1.67

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注:本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注:本基金本报告期末未持有权证。

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

注:无。

8.10.2本基金投资股指期货的投资政策

本基金在进行股指期货投资时,将根据风险管理原则,以套期保值为主要目的,采用流动性好、交易活跃的期货合约,通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究,结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平,与现货资产进行匹配,通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征,运用股指期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险,如大额申购赎回等;利用金融衍生品的杠杆作用,以达到降低投资组合的整体风险的目的。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

无。

8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

注:无。

8.11.3本期国债期货投资评价

8.12投资组合报告附注

8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或

在报告编制日前一年收到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 37,928.74

2 应收证券清算款 40,489.17

3 应收股利 -

4 应收利息 85,655.45

5 应收申购款 622,520.34

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 786,593.70

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

注:本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位:人民币元

流通受限部分的公

占基金资产净 流通受限情况

序号 股票代码 股票名称 允

值比例(%) 说明

价值(人民币元)

1 601860 紫金银行 50,145.80 0.03 新股未上市

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

持有人 机构投资者 个人投资者

份额 户数(户)户均持有的基

级别 金份额 占总份额 占总份

持有份额 比例 持有份额 额比例

(%) (%)

高铁

基金 37,963 6,435.36 4,463,228.44 1.83 239,842,251.89 98.17

高铁

A级 286 13,586.50 499,300.00 12.85 3,386,439.00 87.15

高铁

B级 621 6,257.23 4,603.00 0.12 3,881,136.00 99.88

合计 38,870 6,485.13 4,967,131.44 1.97 247,109,826.89 98.03

注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。

9.2期末上市基金前十名持有人

高铁A级

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%)

中量投资产管理有限

1 公司-中量投量化多 300,000.00 7.72

策略1号私募基金

深圳德威资本投资管

理有限公司-德威-

2 中量投尊享1号私募 199,300.00 5.13

基金

3 王森 150,000.00 3.86

4 方春娣 150,000.00 3.86

5 陈云利 147,486.00 3.80

6 黄超群 146,800.00 3.78

7 林崇明 92,100.00 2.37

8 张维平 85,800.00 2.21

9 刘辉荣 83,700.00 2.15

10 刘文瑾 82,581.00 2.13

高铁B级

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%)

1 周三义 290,000.00 7.46

2 姜荣贤 174,657.00 4.49

3 徐方 120,079.00 3.09

4 李明 102,226.00 2.63

5 郭伟钢 89,479.00 2.30

6 杨淑华 80,000.00 2.06

7 楼君妹 72,379.00 1.86

8 张家英 61,644.00 1.59

9 何东银 60,064.00 1.55

10 李翠香 56,930.00 1.47

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)

高铁基金 119.12 0.0000

基金管理人所有从业 高铁A级

人员持有本基金 - -

高铁B级 - -

合计 119.12 0.0000

注::分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、高铁基金 -

基金投资和研究部门 高铁A级

负责人持有本开放式 -

基金 高铁B级 -

合计 -

高铁基金 0~10

本基金基金经理持有 高铁A级

本开放式基金 -

高铁B级 -

合计 -

§10开放式基金份额变动

单位:份

项目 高铁基金 高铁A级 高铁B级

基金合同生效日

(2015年6月10日) 295,526,819.88 171,856,020.00 171,856,021.00

基金份额总额

本报告期期初基金

份额总额 242,201,540.18 4,283,993.00 4,283,993.00

本报告期基金总申

购份额 221,231,848.02 - -

减:本报告期基金

总赎回份额 228,697,753.61 - -

本报告期基金拆分

变动份额(份额减 9,569,845.74 -398,254.00 -398,254.00

少以“-”填列)

本报告期期末基金

份额总额 244,305,480.33 3,885,739.00 3,885,739.00

注:拆分变动份额包括本基金三级份额的配对转换份额及折算份额。

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内,基金管理人呢、基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内,无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期本基金的审计事务所无变化,目前普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

已为本基金提供审计服务4年,本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币54,000.00元。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

2017年9至10月,基金托管人接受中国人民银行反洗钱局组织的反洗钱执法检查。

2018年7月27日,基金托管人收到中国人民银行反洗钱局出具的《中国人民银行行政处罚决

定书》(银反洗罚决字[2018]第4号),其决定对基金托管人未按照规定履行客户身份识别

义务的行为处人民币50万元罚款,与身份不明的客户进行交易的行为处人民币50万元罚款,合计处人民币100万元罚款。基金托管人在接受检查期间即立查立改,并根据中国人民银行

《执法检查意见书》的要求,制定了《关于中国人民银行反洗钱现场检查问题的整改方案》

经基金托管人第三届董事会第四十次会议审议通过。截至目前,基金托管人已经进一步完善

了反洗钱制度机制,细化了客户身份识别、客户洗钱风险等级管理、可疑交易报告等工作流

程,加强了反洗钱监督检查和考核,加大了对历史存量客户持续识别力度,反洗钱相关系统

功能也不断改进。基金托管人今后将持续完善内控合规管理,切实做好反洗钱工作。

除上述情况外,本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查

或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单 占当期佣

券商名称 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 金 备注

交总额的比例 总量的比

银河证券 2 142,782,976.15 100.00% 14,278.86 100.00% -

注:交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序:

A:选择标准

1、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好;

2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告;

3、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求;

4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B:选择流程公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果选择席位:

1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座;

2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准确;

3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债券 占当期权

券商名称 回购 证

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额

比例 比例 的比例

银河证券30,124,456.50 100.00%185,100,000.00 100.00% - -

注:-

11.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于公司旗下基金调整停牌股票估值 中国证券报、上海证券 2018年02月07日

1 方法的提示性公告 报、证券时报

南方基金关于电子直销平台相关业务 中国证券报、上海证券 2018年02月28日

2 费率优惠的公告 报、证券时报

南方基金管理股份有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券

3 部分开放式基金赎回费调整的提示性 报、证券时报 2018年03月27日

公告

南方基金关于旗下部分基金参加交通 中国证券报、上海证券

4 银行手机银行基金申购及定期定额投 报、证券时报 2018年03月31日

资手续费率优惠活动的公告

南方基金管理股份有限公司关于调整 中国证券报、上海证券

5 电子直销系统部分基金最低申购金额 报、证券时报 2018年04月26日

限制的公告

南方基金关于旗下部分基金增加大连 中国证券报、上海证券

6 网金为代销机构及开通相关业务的公 报、证券时报 2018年04月27日

关于公司旗下基金调整停牌股票估值 中国证券报、上海证券 2018年06月16日

7 方法的提示性公告 报、证券时报

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券 2018年06月29日

8 基金B类份额交易价格波动提示公告 报、证券时报

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券

9 基金可能发生不定期份额折算的风险 报、证券时报 2018年06月29日

提示公告

南方基金关于旗下部分基金参加交通 中国证券报、上海证券

10 银行手机银行基金申购及定期定额投 报、证券时报 2018年06月29日

资手续费率优惠活动的公告

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券

11 基金可能发生不定期份额折算的风险 报、证券时报 2018年07月06日

提示公告

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券 2018年07月06日

12 基金B类份额交易价格波动提示公告 报、证券时报

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券

13 基金可能发生不定期份额折算的风险 报、证券时报 2018年07月09日

提示公告

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券 2018年07月09日

14 基金B类份额交易价格波动提示公告 报、证券时报

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券 2018年07月10日

15 基金B类份额交易价格波动提示公告 报、证券时报

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券

16 基金可能发生不定期份额折算的风险 报、证券时报 2018年07月10日

提示公告

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券

17 基金可能发生不定期份额折算的风险 报、证券时报 2018年07月12日

提示公告

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券 2018年07月12日

18 基金B类份额交易价格波动提示公告 报、证券时报

南方基金关于旗下部分基金增加中民 中国证券报、上海证券

19 财富为代销机构及开通相关业务的公 报、证券时报 2018年09月26日

南方基金关于旗下部分基金参加交通 中国证券报、上海证券

20 银行手机银行基金申购及定期定额投 报、证券时报 2018年09月29日

资手续费率优惠活动的公告

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券 2018年10月17日

21 基金B类份额风险提示公告 报、证券时报

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券

22 基金可能发生不定期份额折算的风险 报、证券时报 2018年10月17日

提示公告

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券 2018年10月18日

23 基金B类份额风险提示公告 报、证券时报

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券

24 基金可能发生不定期份额折算的风险 报、证券时报 2018年10月18日

提示公告

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券 2018年10月19日

25 基金B类份额风险提示公告 报、证券时报

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券

26 基金可能发生不定期份额折算的风险 报、证券时报 2018年10月19日

提示公告

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券

27 基金可能发生不定期份额折算的风险 报、证券时报 2018年10月22日

提示公告

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券 2018年10月22日

28 基金B类份额风险提示公告 报、证券时报

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券

29 基金可能发生不定期份额折算的风险 报、证券时报 2018年10月25日

提示公告

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券 2018年10月26日

30 基金B类份额交易价格波动提示公告 报、证券时报

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券

31 基金可能发生不定期份额折算的风险 报、证券时报 2018年10月30日

提示公告

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券 2018年10月30日

32 基金B类份额风险提示公告 报、证券时报

南方中证高铁产业指数分级证券投资 中国证券报、上海证券 2018年11月28日

33 基金定期份额折算公告 报、证券时报

关于南方中证高铁产业指数分级证券 中国证券报、上海证券

34 投资基金办理定期份额折算业务期间 报、证券时报 2018年12月04日

高铁A份额停复牌公告

关于南方中证国有企业改革指数分级 中国证券报、上海证券

35 证券投资基金办理定期份额折算业务 报、证券时报 2018年12月04日

期间国企改革A份额停复牌公告

关于南方中证高铁产业指数分级证券 中国证券报、上海证券

36 投资基金定期份额折算结果及恢复交 报、证券时报 2018年12月05日

易的公告

关于南方高铁A份额定期折算后前收 中国证券报、上海证券 2018年12月05日

37 盘价调整的公告 报、证券时报

南方基金关于旗下部分基金增加百度 中国证券报、上海证券

38 百盈基金为代销机构及开通相关业务 报、证券时报 2018年12月17日

的公告

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

注:无。

12.2影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会批准设立南方中证高铁产业指数分级证券投资基金证券投资基金的文件;

2、《南方中证高铁产业指数分级证券投资基金证券投资基金基金合同》;

3、《南方中证高铁产业指数分级证券投资基金证券投资基金托管协议》;

4、基金管理人业务资格批件、营业执照;

5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告;

6、南方中证高铁产业指数分级证券投资基金证券投资基金2018年年度报告原文。

13.2存放地点

深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大厦32-42楼

13.3查阅方式

网站:http://www.nffund.com

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