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华宝中证医疗指数分级证券投资基金2019年年度报告摘要查看PDF原文

华宝中证医疗指数分级证券投资基金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人:华宝基金管理有限公司

基金托管人:中国银行股份有限公司

送出日期:2020 年 3 月 30 日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 03 月 26 日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告。

本报告期自 2019 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3

§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 7

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......7

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7

3.2 基金净值表现 ...... 8

3.3 其他指标 ...... 10

3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 10

§4 管理人报告 ...... 10

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 15

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 15

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 16

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 17

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 18

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 19

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 20

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 20

§5 托管人报告 ...... 20

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 20

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 20

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 20

§6 审计报告 ...... 20

6.1 审计报告基本信息 ...... 20

6.2 审计报告的基本内容 ...... 21

§7 年度财务报表 ......22

7.1 资产负债表 ...... 22

7.2 利润表 ...... 24

7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ...... 25

7.4 报表附注 ...... 26

§8 投资组合报告 ......54

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 54

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 55

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 56

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 57

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 59

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 59

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 59

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 59

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 59

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...... 59

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 60

8.12 投资组合报告附注 ...... 60

§9 基金份额持有人信息...... 61

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 61

9.2 期末上市基金前十名持有人 ...... 62

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 63

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 63

§10 开放式基金份额变动...... 63

§11 重大事件揭示...... 64

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 64

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 64

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 64

11.4 基金投资策略的改变 ...... 65

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 65

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 65

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 65

11.8 其他重大事件 ...... 68

§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 73

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 73

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 73

§13 备查文件目录...... 73

13.1 备查文件目录 ...... 73

13.2 存放地点 ...... 73

13.3 查阅方式 ...... 74

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 华宝中证医疗指数分级证券投资基金

基金简称 华宝中证医疗指数分级

场内简称 医疗分级

基金主代码 162412

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2015 年 5 月 21 日

基金管理人 华宝基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份 421,439,574.42 份

额总额

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的 深圳证券交易所

证券交易所

上市日期 2015 年 6 月 8 日

下属分级基金的基

医疗 A 医疗 B 华宝中证医疗指数分级

金简称

下属分级基金的场

医疗 A 医疗 B 医疗分级

内简称

下属分级基金的交

150261 150262 162412

易代码

报告期末下属分级

46,780,380.00 份 46,780,380.00 份 327,878,814.42 份

基金的份额总额

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。在正常情况下

本基金力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离

度绝对值控制在 0.35%以内,年跟踪误差控制在 4%以内。

投资策略 本基金原则上采取完全复制策略,即按照标的指数的成份股构成及其权

重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行

相应地调整。在正常情况下,本基金力争将基金的净值增长率与业绩比

较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值控制在 0.35%以内,年跟踪误差控

制在 4%以内。

在标的指数成份股发生变动、增发、配股、分红等公司行为导致成份股

的构成及权重发生变化时,由于交易成本、交易制度、个别成份股停牌

或者流动性不足等原因导致本基金无法及时完成投资组合同步调整的

情况下,基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资

组合,追求尽可能贴近标的指数的表现。

业绩比较基准 中证医疗指数收益率×95%+同期银行活期存款利率(税后)×5%。

风险收益特征 本基金为股票型指数基金,具有较高预期风险、较高预期收益的特征,

其预期风险和预期收益均高于货币市场基金、债券型基金和混合型基

金。

医疗 A 医疗 B 华宝中证医疗指数分级

本基金为股票型指数基

金,具有较高预期风险、

华宝医疗A份额具有 华宝医疗 B 份额具有较

下属分级基金的风险收益 较高预期收益的特征,其

较低风险、收益相对高风险、较高预期收益的

特征 预期风险和预期收益均高

稳定的特征。 特征。

于货币市场基金、债券型

基金和混合型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华宝基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

信息披露 姓名 HUANG Xiaoyi Helen(黄小薏) 许俊

负责人 联系电话 021-38505888 010-66594319

电子邮箱 xxpl@fsfund.com fcid@bankofchina.com

客户服务电话 400-700-5588、021-38924558 95566

传真 021-38505777 010-66594942

注册地址 中国(上海)自由贸易试验区世 北京市西城区复兴门内大街1号

纪大道 100 号上海环球金融中心

58 楼

办公地址 中国(上海)自由贸易试验区世 北京市西城区复兴门内大街1号

纪大道 100 号上海环球金融中心

58 楼

邮政编码 200120 100818

法定代表人 孔祥清 刘连舸

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.fsfund.com

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路 1318

号星展银行大厦 507 单元 01 室

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期

间数据和 2019 年 2018 年 2017 年

指标

本期已实 -20,002,169.29 -89,164,963.54 -69,498,786.54

现收益

本期利润 148,167,489.02 -46,382,774.89 -58,764,024.63

加权平均

基金份额 0.3749 -0.1065 -0.1169

本期利润

本期加权

平均净值 38.85% -11.57% -12.51%

利润率

本期基金

份额净值 50.02% -11.53% -11.35%

增长率

3.1.2 期

末数据和 2019 年末 2018 年末 2017 年末

指标

期末可供 -822,450,505.94 -851,872,324.41 -838,915,049.41

分配利润

期末可供

分配基金 -1.9515 -1.9534 -1.8183

份额利润

期末基金 464,516,127.47 328,347,340.06 406,218,820.47

资产净值

期末基金 1.1022 0.7529 0.8805

份额净值

3.1.3 累

计期末指 2019 年末 2018 年末 2017 年末

基金份额 -53.68% -69.12% -65.10%

累计净值

增长率

注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、净值相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日)。

4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较基 业绩比较基准

阶段 增长率① 增长率标 准收益率③ 收益率标准差 ①-③ ②-④

准差② ④

过去三个月 6.03% 1.34% 4.94% 1.35% 1.09% -0.01%

过去六个月 21.06% 1.22% 17.87% 1.24% 3.19% -0.02%

过去一年 50.02% 1.48% 45.98% 1.49% 4.04% -0.01%

过去三年 17.65% 1.48% 13.24% 1.48% 4.41% 0.00%

自基金合同 -53.68% 1.97% -34.19% 1.95% -19.49 0.02%

生效起至今 %

注:1、本基金业绩比较基准为:中证医疗指数收益率×95%+同期银行活期存款利率(税后)×5%。

2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日)。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注:按照基金合同的规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例

符合基金合同的有关约定。截至 2015 年 11 月 21 日,本基金已达到合同规定的资产配置比例。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注:本基金合同于 2015 年 5 月 21 日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进

行折算。

3.3 其他指标

无。

3.4 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未实施利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2019 年 12

月 31 日),正在管理运作的证券投资基金分别为:华宝宝康债券投资基金、华宝宝康消费品证券投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝多策略增长开放式证券投资基金、华宝现金宝货币市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝收益增长混合型证券投资基金、华宝先进成长混合型证券投资基金、华宝行业精选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券投资基金、华宝大盘精选混合型证券投资基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100指数证券投资基金、华宝上证 180 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝上证 180价值交易型开放式指数证券投资基金、华宝新兴产业混合型证券投资基金、华宝可转债债券型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)、华宝医药生物优选混合型证券投资基金、华宝资源优选混合型证券投资基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝服务优选混合型证券投资基金、华宝创新优选混合型证券投资基金、华宝生态中国混合型证券投资基金、华宝量化对冲策略混合型发起式证券投资基金、华宝高端制造股票型证券投资基金、华宝品质生活股票型证券投资基金、华宝稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、华宝事件驱动混合型证券投资基金、华宝国策导向混合型证券投资基金、华宝中证医疗指数分级证券投资基金、华宝新价值灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证 1000 指数分级证券投资基金、华宝新机遇灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、华宝万物互联灵活配置混合型证券投资基金、华宝转型升级灵活配置混合型证券投资基金、华宝核心优势灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基金、华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝新活力灵活配置混合型证券投资基金、华宝未来主导产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、

华宝新起点灵活配置混合型证券投资基金、华宝标普中国 A 股红利机会指数证券投资基金(LOF)、华宝新飞跃灵活配置混合型证券投资基金、华宝新优选一年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、华宝港股通恒生中国(香港上市)25 指数证券投资基金(LOF)、华宝智慧产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝第三产业灵活配置混合型证券投资基金、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金、华宝价值发现混合型证券投资基金、华宝港股通恒生香港 35 指数证券投资基金(LOF)、华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、华宝港股通香港精选混合型证券投资基金、华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝宝丰高等级债券型发起式证券投资基金、华宝绿色主题混合型证券投资基金、华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金(LOF)、华宝标普中国 A 股质量价值指数证券投资基金(LOF)、华宝科技先锋混合型证券投资基金、华宝大健康混合型证券投资基金、华宝中短债债券型发起式证券投资基金、华宝宝裕纯债债券型证券投资基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金、华宝宝盛纯债债券型证券投资基金、华宝消费升级混合型证券投资基金、华宝宝怡纯债债券型证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数

证券投资基金、华宝 MSCI 中国 A 股国际通 ESG 通用指数证券投资基金(LOF)、华宝中证科技龙头

交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华宝浮动净值型发起式货币市场基金、华宝政策性金融债债券型证券投资基金、华宝绿色领先股票型证券投资基金、华宝宝润纯债债券型证券投资基金、华宝致远混合型证券投资基金(QDII)、华宝宝惠纯债 39 个月定期开放债券型证券投资基金、华宝中证消费龙头指数证券投资基金(LOF)。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基金经理(助理)期

姓名 职务 限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

本 基 金 基 硕士。2006 年 6 月

金经理、量 加入华宝基金管理

化 投 资 部 有限公司,先后在交

副总经理、 易部、产品开发部和

华 宝 中 证 量化投资部工作,现

胡洁 军工 ETF、 2015年5月21 - 13 年 任量化投资部副总

华 宝 标 普 日 经理。2012 年 10 月

中国A股红 至 2019 年 1 月任上

利 机 会 指 证 180 成长交易型

数 (LOF) 开放式指数证券投

( 场 内 简 资基金基金经理。

称“红利基 2012年10月至2018

金”)、华宝 年 11 月任华宝上证

中 证 银 行 180 成长交易型开

ETF(场内 放式指数证券投资

简称“银行 基金联接基金基金

ETF ”)、华 经理。2015 年 6 月

宝银行 ETF 至 2018 年 8 月任华

联接、华宝 宝中证 1000 指数分

标普中国 A 级证券投资基金基

股 质 量 价 金经理。2015 年 5

值指数(场 月起任华宝中证医

内简称“质 疗指数分级证券投

量基金”)、 资基金基金经理。

华 宝 中 证 2016 年 8 月起任华

医 疗 ETF 宝中证军工交易型

( 场 内 简 开放式指数证券投

称 “ 医 疗 资基金基金经理。

ETF ”)、华 2017 年 1 月起任华

宝 中 证 科 宝标普中国 A 股红

技龙头 ETF 利机会指数证券投

( 场 内 简 资基金(LOF)基金经

称 “ 科 技 理。2017 年 7 月起

ETF ”)、华 任华宝中证银行交

宝 易型开放式指数证

MSCI ESG 券投资基金基金经

指数(场内 理。2018 年 11 月起

简称“ESG 任华宝中证银行交

基金”)、华 易型开放式指数证

宝科技 ETF 券投资基金联接基

联接、华宝 金基金经理。2019

消 费 龙 头 年 1 月起任华宝标

指 数 基 金 普中国 A 股质量价

经理 值指数证券投资基

金(LOF)基金经理。

2019 年 5 月起任华

宝中证医疗交易型

开放式指数证券投

资基金基金经理。

2019 年 7 月起任华

宝中证科技龙头交

易型开放式指数证

券投资基金基金经

理。2019 年 8 月起

任华宝 MSCI 中国 A

股国际通 ESG 通用

指数证券投资基金

(LOF)、华宝中证科

技龙头交易型开放

式指数证券投资基

金发起式联接基金

基金经理。2019 年

12 月起任华宝中证

消费龙头指数证券

投资基金(LOF)基

金经理。

本科。曾先后在毕博

管理咨询有限公司、

德邦证券从事咨询

顾问及董事副总经

理的工作。2014 年

10 月加入华宝基金

管理有限公司担任

高级数量分析师的

职务。2015 年 4 月

本 基 金 基 起兼任上证 180 价

金 经 理 助 值交易型开放式指

理 、 上 证 数证券投资基金、华

180 价 值 宝上证 180 价值交

ETF、华宝 易型开放式指数证

上证180价 券投资基金联接基

值 ETF 联 金基金经理助理。

接、华宝中 2015 年 5 月至 2018

张奇 证 1000 指 2017 年 4 月 6 2019年1月8 9 年 年 11 月兼任华宝上

数分级、华 日 日 证 180 成长交易型

宝 中 证 银 开放式指数证券投

行 ETF(场 资基金联接基金基

内简称“银 金经理助理。2015

行 ETF”)、 年 5 月至 2019 年 1

华 宝 银 行 月任上证 180 成长

ETF 联接基 交易型开放式指数

金 经 理 助 证券投资基金基金

理 经理助理。2017 年 4

月至 2019 年 1 月任

华宝中证医疗指数

分级证券投资基金、

华宝中证军工交易

型开放式指数证券

投资基金基金经理

助理。 2017 年 4

月 起 任 华 宝 中 证

1000 指数分级证券

投资基金基金经理

助理。2018 年 11 月

起任华宝中证银行

交易型开放式指数

证券投资基金联接

基金基金经理助理。

2019 年 1 月起任华

宝中证银行交易型

开放式指数证券投

资基金基金经理助

理。

硕士。曾先后在上海

申银万国证券研究

所、光大证券研究所

从事资深高级分析

师的工作。2018 年

10 月加入华宝基金

本 基 金 基 管理有限公司担任

金 经 理 助 基金经理助理的职

理、华宝中 务。2019 年 1 月起

证 医 疗 指 任华宝中证医疗指

数分级、华 数分级证券投资基

宝 中 证 军 金、华宝中证军工交

工 ETF、华 易型开放式指数证

宝 标 普 中 券投资基金基金经

国A股质量 理助理。2019 年 2

价 值 指 数 月起任华宝标普中

蒋俊阳 ( 场 内 简 2019 年 1 月 8 - 10 年 国 A 股质量价值指

称“质量基 日 数 证 券 投 资 基 金

金”)、华宝 (LOF)基金经理助

中 证 科 技 理。2019 年 5 月 1

龙 头 ETF 至2019年10月起任

( 场 内 简 华宝中证医疗交易

称 “ 科 技 型开放式指数证券

ETF ”)、华 投资基金基金经理

宝科技 ETF 助理。2019 年 7 月

联 接 基 金 起任华宝中证科技

经理助理 龙头交易型开放式

指数证券投资基金

基金经理助理。2019

年 9 月起任华宝中

证科技龙头交易型

开放式指数证券投

资基金发起式联接

基金基金经理助理。

注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。

2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《华宝基金管理有限公司华宝中证医疗指数分级证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。

研究分析方面,公司使用统一的投资研究管理系统,并规定所有与投资业务相关的研究报告和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时,该系统对所有投资组合经理设置相同的使用权限。

授权和投资决策方面,投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立,并对其投资决策的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。

交易执行方面,所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞价交易,交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序,由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行交易的指令,公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时,公司根据法规要求在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制,主要包括限制公司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。

事后监督,公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督,主要监督的事项包括以下内容。

1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析。

2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、3 日、5

日同向交易价差分析。

3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括以下几点,同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易,债券买卖到期收益率与中债登估价收益率之间的差异,回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要求投资组合经理进行合理性解释。

4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公允性进行监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内,基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评价等机制,确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。同时,基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和公司内部制度要求,分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差;分析结果未发现异常情况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。

本报告期内,本基金未发现异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2019 年 A 股市场迎来一波小牛市,但结构性行情明显。具体来看,2019 年 A 股涨幅居前的行

业有电子、食品饮料、家用电器等,而公用事业、钢铁、建筑装饰等行业表现一般。本报告期中,

以中证 100 指数和沪深 300 指数为代表的大盘蓝筹股指数涨幅分别为 35.54%和 36.07% ;而作为

成长股代表的创业板指和中小板指的涨幅分别为 43.79%和 41.03%。在本报告期中,中证医疗指数累计上涨了 48.67%。

本报告期本基金为正常运作期,我们在操作中严格遵守基金合同,坚持既定的指数化投资策略,在指数权重调整和基金申赎变动时,应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误差。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末,本报告期内基金份额净值增长率为 50.02%,同期业绩比较基准收益率为 45.98%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2020 年,中国宏观经济或面临“增速换挡”,但已出现一些触底企稳迹象。A 股市场结

构性行情或仍将延续,流动性宽松大趋势、“十四五”规划展望、开放加速为股票市场、相关产业带来估值提升机会。在国家重视、居民配置、机构配置、全球配置等“四重奏”指引下,真正属于中国的权益时代有望正式开启。整体来看,2020 年市场是中枢逐步震荡抬升市为主,把握结构性机会。

行业层面,新冠肺炎疫情对医疗行业有结构性和阶段性的影响,长期看医疗器械、医疗服务、医疗信息化等领域有望加速发展,空间广阔。中证医疗指数的成分股包含了医疗服务、医疗器械、互联网医疗和精准医疗相关行业的具备质地优良、核心创新竞争力、发展空间广阔且弹性较高等特征的上市公司,分享医疗行业快速发展阶段的红利。新冠肺炎疫情对医药行业的影响预计是结构性和阶段性的,疫情相关医疗设备、诊断试剂、医用耗材、互联网医疗需求短期明显增加,部分产品(择期手术的相关耗材)和医疗服务(口腔、眼科等专科服务)短期有受抑影响,疫情结束后将逐步恢复。长期看,疫情过后,国家有望重视和加强公共卫生和医疗体系建设,加大医疗卫生投入,带动医疗器械、医疗服务、医疗信息化行业进一步发展。疫情不改终端市场和产业自身发展轨迹,政策支持和制度创新持续助力中国医疗健康产业创新转型升级:受益于质量监管及产业创新政策支持,一系列优质国产医疗器械产品上市,创新驱动下的中国医疗器械产业升级和国产替代进程正在加速。社会办医热度不减,消费升级趋势下,口腔、眼科、体检等医疗服务持续高景气。政策支持下,互联网医疗行业快速发展。建议投资者密切关注政策红利下的中证医疗

指数带来的中长期投资机会。

本基金为分级基金,为不同风险偏好的投资者提供了不同风险收益特征的投资工具。作为指数基金的管理人,我们将严格遵守基金合同,坚持既定的指数化投资策略,积极应对成份股调整和基金申购赎回,严格控制基金相对目标指数的跟踪误差,实现对中证医疗指数的有效跟踪。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

公司自 2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风

险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司合规审计部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向监管部门、公司管理层及上级公司出具相关报告。

本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下:

(一)规范员工行为操守,加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前培训、签署《个人声明书》等形式,明确员工的行为准则,防范道德风险。并在具体工作中坚持加强法规培训,努力培养员工的风险意识、合法合规意识。

(二)完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性,不轻易改变、简化已确立的流程。要求从一般员工、部门经理到业务总监,每个人都必须清楚自己的权力和职责,承担相应责任。另一方面,伴随市场变革和产品创新,公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践中,公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验,在符合公司基本制度的前提下,根据业务的发展不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程,涉及其它部门或领域的,由相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则,并根据内部控制委员会和合规审计部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。

(三)有重点地全面开展内部审计工作。合规审计部门按计划对公司营运、投资、市场部门进行了业务审计,并与相关部门进行沟通,形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环,不断提高工作质量。

在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,完善内控制度,提高工作水平,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。

本基金管理人设有估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时,由估值委员会评价现有估值政策和程序的适用性。

(1)日常估值流程

本基金的估值由基金会计负责,基金会计以本基金为会计核算主体,基金会计核算独立于公司会计核算,独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行;基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对,每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。

(2)特殊业务估值流程

根据中国证券监督管理委员会[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导

意见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》、《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》等有关规定及本公司的估值制度,对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况,量化投资部根据估值委员会确定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法(比如:指数收益法)进行估值,并兼顾行业研究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型及估值方法的确定提出建议和意见,但由估值委员会做最终决策。

上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在华宝中证医疗指数分级证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 20688 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 华宝中证医疗指数分级证券投资基金全体基金份额持有人

(一)我们审计的内容

我们审计了华宝中证医疗指数分级证券投资基金(以下简称

“华宝中证医疗指数分级基金”)的财务报表,包括 2019 年

12 月 31 日的资产负债表,2019 年度的利润表和所有者权益

(基金净值)变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见

审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准

则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会

(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下

简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业

实务操作编制,公允反映了华宝中证医疗指数分级基金 2019

年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和基金净

值变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一

步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的

形成审计意见的基础 审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华宝中证医

疗指数分级基金,并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项 -

其他事项 -

其他信息 -

华宝中证医疗指数分级基金的基金管理人华宝基金管理有限

公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准

则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的

基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设

计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于

舞弊或错误导致的重大错报。

管理层和治理层对财务报表的责 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估华宝中证医

任 疗指数分级基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事

项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层

计划清算华宝中证医疗指数分级基金、终止运营或别无其他

现实的选择。

基金管理人治理层负责监督华宝中证医疗指数分级基金的财

务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

注册会计师对财务报表审计的责 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报

任 告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则

执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于

舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影

响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认

为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,

并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报

风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、

适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能

涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之

上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现

由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,

但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出

会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出

结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华宝中证

医疗指数分级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况

是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存

在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表

使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们

应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可

获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华宝中证医

疗指数分级基金不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,

并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重

大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出

的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 陈熹 曹阳

会计师事务所的地址 中国上海市

审计报告日期 2020 年 3 月 26 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:华宝中证医疗指数分级证券投资基金

报告截止日:2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

资 产:

银行存款 7.4.7.1 31,543,363.41 18,022,346.00

结算备付金 468,719.05 131,229.36

存出保证金 26,597.50 21,358.52

交易性金融资产 7.4.7.2 439,227,449.49 311,288,698.15

其中:股票投资 439,227,449.49 311,288,698.15

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - 42,976.06

应收利息 7.4.7.5 6,850.25 4,833.24

应收股利 - -

应收申购款 3,592,695.63 200,940.62

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 474,865,675.33 329,712,381.95

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 3,892,385.79 -

应付赎回款 5,432,702.84 245,845.08

应付管理人报酬 382,841.07 300,419.66

应付托管费 84,225.06 66,092.32

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 319,047.39 481,906.56

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 238,345.71 270,778.27

负债合计 10,349,547.86 1,365,041.89

所有者权益:

实收基金 7.4.7.9 1,002,723,543.63 1,063,315,945.58

未分配利润 7.4.7.10 -538,207,416.16 -734,968,605.52

所有者权益合计 464,516,127.47 328,347,340.06

负债和所有者权益总计 474,865,675.33 329,712,381.95

注: 报告截止日 2019 年 12 月 31 日,基金份额总额 421,439,574.42 份,其中医疗 A 基金份额总

额为 46,780,380.00 份,基金份额净值 1.0027 元;医疗 B 基金份额总额为 46,780,380.00 份,基

金份额净值 1.2017 元;华宝中证医疗指数分级基金份额总额为 327,878,814.42 份,基金份额净值 1.1022 元。

7.2 利润表

会计主体:华宝中证医疗指数分级证券投资基金

本报告期:2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2019 年 1 月 1 日至 2019 年2018 年 1 月 1 日至 2018 年

12 月 31 日 12 月 31 日

一、收入 154,010,088.65 -40,344,740.65

1.利息收入 179,119.32 189,260.36

其中:存款利息收入 7.4.7.11 179,119.32 189,260.36

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收 - -

买入返售金融资产收 - -

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填 -14,780,330.42 -83,836,143.96

列)

其中:股票投资收益 7.4.7.12 -16,575,715.08 -85,515,289.14

基金投资收益 - - -

债券投资收益 7.4.7.13 - -

资产支持证券投资收 7.4.7.13.1 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 1,795,384.66 1,679,145.18

3.公允价值变动收益(损失 7.4.7.17 168,169,658.31 42,782,188.65

以“-”号填列)

4.汇兑收益(损失以“-”号 - -

填列)

5.其他收入(损失以“-”号 7.4.7.18 441,641.44 519,954.30

填列)

减:二、费用 5,842,599.63 6,038,034.24

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 3,801,778.95 3,997,531.86

2.托管费 7.4.10.2.2 836,391.43 879,457.07

3.销售服务费 7.4.10.2.3 - -

4.交易费用 7.4.7.19 768,363.40 674,987.64

5.利息支出 - -

其中:卖出回购金融资产支 - -

6.税金及附加 - -

7.其他费用 7.4.7.20 436,065.85 486,057.67

三、利润总额(亏损总额以 148,167,489.02 -46,382,774.89

“-”号填列)

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-” 148,167,489.02 -46,382,774.89

号填列)

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:华宝中证医疗指数分级证券投资基金

本报告期:2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者 1,063,315,945.58 -734,968,605.52 328,347,340.06

权益(基金净值)

二、本期经营活

动产生的基金净 - 148,167,489.02 148,167,489.02

值变动数(本期

利润)

三、本期基金份

额交易产生的基

金净值变动数 -60,592,401.95 48,593,700.34 -11,998,701.61

( 净 值 减 少 以

“-”号填列)

其中:1.基金申 717,648,268.19 -414,667,755.23 302,980,512.96

购款

2.基金赎 -778,240,670.14 463,261,455.57 -314,979,214.57

回款

四、本期向基金

份额持有人分配

利润产生的基金 - - -

净值变动(净值

减少以“-”号填

列)

五、期末所有者 1,002,723,543.63 -538,207,416.16 464,516,127.47

权益(基金净值)

项目 上年度可比期间

2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者 1,163,991,181.22 -757,772,360.75 406,218,820.47

权益(基金净值)

二、本期经营活

动产生的基金净 - -46,382,774.89 -46,382,774.89

值变动数(本期

利润)

三、本期基金份

额交易产生的基

金净值变动数 -100,675,235.64 69,186,530.12 -31,488,705.52

( 净 值 减 少 以

“-”号填列)

其中:1.基金申 764,218,498.32 -471,675,712.79 292,542,785.53

购款

2.基金赎 -864,893,733.96 540,862,242.91 -324,031,491.05

回款

四、本期向基金

份额持有人分配

利润产生的基金 - - -

净值变动(净值

减少以“-”号填

列)

五、期末所有者 1,063,315,945.58 -734,968,605.52 328,347,340.06

权益(基金净值)

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

黄小薏 向辉 张幸骏

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

华宝中证医疗指数分级证券投资基金(原名为华宝兴业中证医疗指数分级证券投资基金,以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]第 596号《关于准予华宝兴业中证医疗指数分级证券投资基金注册的批复》核准,由华宝基金管理有限公

司(原华宝兴业基金管理有限公司,已于 2017 年 10 月 17 日办理完成工商变更登记)依照《中华人

民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业中证医疗指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2,002,829,982.21 元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字

(2015)第 532 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华宝兴业中证医疗指数分级证券投资

基金基金合同》于 2015 年 5 月 21 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为

2,003,129,905.11 份基金份额,其中认购资金利息折合 299,922.90 份基金份额。本基金通过场内、场外两种方式公开发售,其中场外认购的基金份额为 1,066,495,345.11 份,场内认购的基金份额为 936,634,560.00 份。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据《华宝中证医疗指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金的基金份额包括华宝中证医疗指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“华宝中证医疗基础份额”)、华宝中证医疗指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称“华宝中证医疗 A 份额”)和华宝中证医疗指数分级证券投资基金之积极收益类份额(以下简称“华宝中证医疗 B 份额”)。本基金通过场外、场内两种方式公开发售华宝中证医疗基础份额。投资人场外认购所得的华宝中证医疗基础份额,不进行自动分离或分拆。投资人场内认购所得的华宝中证医疗基础份额,将按 1∶1 的基金

份额配比自动分离为华宝中证医疗 A 份额和华宝中证医疗 B 份额。华宝中证医疗 A 份额和华宝中

证医疗 B 份额的数量保持 1:1 的比例不变。基金合同生效后,华宝中证医疗基础份额将根据基金合同约定分别开放场外和场内申购、赎回,但是不进行上市交易。在满足上市条件的情况下,华宝中证医疗 A 份额和华宝中证医疗 B 份额将申请上市交易但是不开放申购和赎回等业务。场内华宝中证医疗基础份额与华宝中证医疗 A 份额和华宝中证医疗 B 份额之间可以按照约定的规则进行场内份额的配对转换,包括分拆与合并。分拆指基金份额持有人将其持有的每 2 份场内华宝中证

医疗基础份额按照 1∶1 的份额配比转换成 1 份华宝中证医疗 A 份额与 1 份华宝中证医疗 B 份额的

行为。合并指基金份额持有人将其持有的每 1 份华宝中证医疗 A 份额与 1 份华宝中证医疗 B 份额

按照 1∶1 的基金份额配比转换成 2 份场内华宝中证医疗基础份额的行为。

基金份额的净值按如下原则计算:华宝中证医疗基础份额的基金份额净值为净值计算日的基金资产净值除以基金份额总数,其中基金份额总数为华宝中证医疗基础份额、华宝中证医疗 A 份

额和华宝中证医疗 B 份额数量的总和。本基金每份华宝中证医疗 A 份额与每份华宝中证医疗 B 份

额构成一对份额组合,该份额组合的基金份额参考净值之和等于 2 份华宝中证医疗基础份额的基金份额净值之和。华宝中证医疗 A 份额的约定年收益率为同期银行人民币一年期定期存款利率(税后)+4.0%,华宝中证医疗 A 份额的份额净值每日按该约定年收益率逐日计算,计算出华宝中证医疗 A 份额的基金份额参考净值后,根据华宝中证医疗基础份额的基金份额净值与华宝中证医疗 A份额、华宝中证医疗 B 份额之间的基金份额参考净值关系,可以计算出华宝中证医疗 B 份额的基金份额参考净值。

本基金进行定期份额折算。在本基金存续期内每年 12 月 15 日(若该日为非工作日,则提前至

该日之前的最后一个工作日),本基金将进行基金的定期份额折算:定期份额折算后华宝中证医疗

A 份额的基金份额参考净值调整为 1.0000 元,基金份额折算基准日折算前华宝中证医疗 A 份额的

基金份额参考净值超出 1.0000 元的部分将折算为场内华宝中证医疗基础份额分配给华宝中证医

疗 A 份额持有人。华宝中证医疗基础份额持有人持有的每 2 份华宝中证医疗基础份额将按 1 份华

宝中证医疗 A 份额获得新增华宝中证医疗基础份额的分配。持有场外华宝中证医疗基础份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外华宝中证医疗基础份额的分配;持有场内华宝中证医疗基础份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内华宝中证医疗基础份额的分配。经过上述份额折算后,华宝中证医疗基础份额的基金份额净值将相应调整。在基金份额折算前与

折算后,华宝中证医疗 A 份额和华宝中证医疗 B 份额的份额配比保持 1:1 的比例。华宝中证医疗

B 份额不参与定期份额折算,每次定期份额折算不改变华宝中证医疗 B 份额的基金份额参考净值及其份额数。

除以上的定期份额折算外,当华宝中证医疗基础份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元

时,或当华宝中证医疗 B 份额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500 元时,本基金将以该日后的次一交易日为本基金不定期折算基准日,进行不定期份额折算:份额折算后本基金将确保华宝中

证医疗 A 份额和华宝中证医疗 B 份额的比例为 1:1,份额折算后华宝中证医疗 A 份额的基金份额

参考净值、华宝中证医疗 B 份额的基金份额参考净值和华宝中证医疗基础份额的基金份额净值均调整为 1.0000 元。当华宝中证医疗基础份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元时,基金份额折算基准日折算前华宝中证医疗基础份额的基金份额净值及华宝中证医疗 A 份额、华宝中证医疗B 份额的基金份额参考净值超出 1.0000元的部分均将折算为华宝中证医疗基础份额分别分配给华

宝中证医疗基础份额、华宝中证医疗 A 份额和华宝中证医疗 B 份额的持有人。当华宝中证医疗 B

份额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500 元时,华宝中证医疗基础份额、华宝中证医疗 A 份额和华宝中证医疗 B 份额的份额数将相应缩减。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上 [2015]第 245 号文审核同意,本基金

936,634,560.00 份基金份额于 2015 年 6 月 8 日在深交所挂牌交易,其中华宝中证医疗 A 份额为

468,317,280.00 份,华宝中证医疗 B 份额为 468,317,280.00 份。对于托管在场内的华宝中证医

疗基础份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其分拆为华宝中证医疗 A 份额和华宝中证医疗 B 份额即可上市流通;对于托管在场外的华宝中证医疗基础份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其跨系统转托管至深交所场内后分拆为华宝中证医疗 A 份额和华宝中证医疗 B 份额即可上市流通。

根据《华宝基金管理有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》,华宝兴业中证医疗指数分级证

券投资基金于 2017 年 12 月 30 日起更名为华宝中证医疗指数分级证券投资基金。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝中证医疗指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、资产支持证券、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为:本基金投资于股票的比例不低于基金资产的90%,投资于中证医疗指数成份股及其备选成份股的市值不低于非现金基金资产的 80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为:中证医疗指数收益率×95%+同期银行活期存款利率(税后)×5%。

本基金的财务报表于 2020 年 3 月 26 日已经本基金的基金管理人批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华宝中证医疗指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2019 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019 年 12

月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于

应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值:

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异

较小的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

根据《华宝中证医疗指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定,在存续期内,本基金(包括华宝中证医疗基础份额、华宝中证医疗 A 份额与华宝中证医疗 B 份额)不进行收益分配。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

(1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易

不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。

(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过

大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关

于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管

产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率

缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税

的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税,对金融同业往来利息收入

亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息

及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票的差价收入,股票的股息、红利收入及

其他收入,暂不征收企业所得税。

(3)对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红

利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳

税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的

适用比例计算缴纳。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

活期存款 31,543,363.41 18,022,346.00

定期存款 - -

其中:存款期限 1 个月以 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

合计 31,543,363.41 18,022,346.00

7.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2019 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 368,189,641.64 439,227,449.49 71,037,807.85

贵金属投资-金交 - - -

所黄金合约

债 交易所市场 - - -

券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 368,189,641.64 439,227,449.49 71,037,807.85

上年度末

项目 2018 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 408,420,548.61 311,288,698.15 -97,131,850.46

贵金属投资-金交 - - -

所黄金合约

债 交易所市场 - - -

券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 408,420,548.61 311,288,698.15 -97,131,850.46

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 6,590.59 4,756.85

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 231.99 65.01

应收债券利息 - -

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 14.47 0.82

应收黄金合约拆借孳息 - -

应收出借证券利息 - -

其他 13.20 10.56

合计 6,850.25 4,833.24

7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 319,047.39 481,906.56

银行间市场应付交易费用 - -

合计 319,047.39 481,906.56

7.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 18,345.71 778.27

应付证券出借违约金 - -

预提费用 170,000.00 220,000.00

应付指数使用费 50,000.00 50,000.00

合计 238,345.71 270,778.27

7.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 436,094,346.25 1,063,315,945.58

本期申购 266,815,335.30 650,566,251.86

本期赎回(以“-”号填列) -300,284,543.60 -732,174,226.47

- 基金拆分/份额折算前 402,625,137.95 981,707,970.97

基金拆分/份额折算调整 9,981,717.39 -

本期申购 28,194,255.29 67,082,016.33

本期赎回(以“-”号填列) -19,361,536.21 -46,066,443.67

本期末 421,439,574.42 1,002,723,543.63

注:1.本基金的基金份额包括华宝中证医疗基础份额、华宝中证医疗A份额和华宝中证医疗B份额。本期申购含申购的华宝中证医疗基础份额和配对转入的华宝中证医疗 A 份额和华宝中证医疗 B 份额,本期赎回含赎回的华宝中证医疗基础份额和配对转出的华宝中证医疗 A 份额和华宝中证医疗B 份额。

2.根据《华宝中证医疗指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定和华宝基金管理有限公

司于 2019 年 12 月 17 日发布的《华宝基金管理有限公司关于华宝中证医疗指数分级证券投资基金

定期份额折算结果及恢复交易的公告》,本基金以 2019 年 12 月 13 日为定期折算基准日,进行定

期份额折算。折算前,华宝中证医疗基础份额场外份额和场内份额分别为 289,660,252.95 份和19,770,925.00 份,根据份额折算公式,新增份额折算比例为 0.024791594,折算后华宝中证医疗

基础份额场外份额和场内份额分别为 296,841,392.34 份和 22,571,503.00 份(含华宝中证医疗 A

份额经折算后产生的新增华宝中证医疗基础份额场内份额),份额净值为 1.106 元。折算前,华宝

中证医疗 A 份额总额为 46,596,980.00 份,根据份额折算公式,新增份额折算比例为 0.049583188,

折算后华宝中证医疗 A 份额总额为 46,596,980.00 份,份额净值为 1.000 元。

3.截至 2019 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 115,539,066.00 份(其中华

宝中证医疗基础份额为 21,978,306.00 份,华宝中证医疗 A 份额与华宝中证医疗 B 份额均为

46,780,380.00 份),托管在场外未上市交易的基金份额为 305,900,508.42 份,均为华宝中证医

疗基础份额(2018 年 12 月 31 日:本基金于深交所上市的基金份额为 164,226,573.00 份(其中华

宝中证医疗基础份额为 28,986,343.00 份,华宝中证医疗 A 份额与华宝中证医疗 B 份额均为

67,620,115.00 份),托管在场外未上市交易的基金份额为 271,867,773.25 份,均为华宝中证医

疗基础份额)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。

7.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -851,872,324.41 116,903,718.89 -734,968,605.52

本期利润 -20,002,169.29 168,169,658.31 148,167,489.02

本期基金份额交易 49,423,987.76 -830,287.42 48,593,700.34

产生的变动数

其中:基金申购款 -584,808,743.24 170,140,988.01 -414,667,755.23

基金赎回款 634,232,731.00 -170,971,275.43 463,261,455.57

本期已分配利润 - - -

本期末 -822,450,505.94 284,243,089.78 -538,207,416.16

7.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日2018年1 月1 日至 2018年12

月 31 日

活期存款利息收入 175,528.28 185,782.17

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 2,988.20 1,842.80

其他 602.84 1,635.39

合计 179,119.32 189,260.36

7.4.7.12 股票投资收益

7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12

日 月 31 日

卖出股票成交总额 252,782,982.48 235,447,102.78

减:卖出股票成本总 269,358,697.56 320,962,391.92

买卖股票差价收入 -16,575,715.08 -85,515,289.14

7.4.7.13 债券投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。

7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14 贵金属投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。

7.4.7.15 衍生工具收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.4.7.16 股利收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31

日 日

股票投资产生的股利收 1,795,384.66 1,679,145.18

其中:证券出借权益补 - -

偿收入

基金投资产生的股利收 - -

合计 1,795,384.66 1,679,145.18

7.4.7.17 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018

12 月 31 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 168,169,658.31 42,782,188.65

股票投资 168,169,658.31 42,782,188.65

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

基金投资 - -

贵金属投资 - -

其他 - -

2.衍生工具 - -

权证投资 - -

3.其他 - -

减:应税金融商品公允价值 - -

变动产生的预估增值税

合计 168,169,658.31 42,782,188.65

7.4.7.18 其他收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 2018 年 1 月 1 日至 2018 年

31 日 12 月 31 日

基金赎回费收入 441,641.44 519,954.30

合计 441,641.44 519,954.30

注:本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%计入基金资产。

7.4.7.19 交易费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

31 日

交易所市场交易费用 768,363.40 674,987.64

银行间市场交易费用 - -

合计 768,363.40 674,987.64

7.4.7.20 其他费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

31 日

审计费用 50,000.00 60,000.00

信息披露费 120,000.00 160,000.00

证券出借违约金 - -

指数使用费 200,000.00 200,000.00

基金上市费 60,000.00 60,000.00

银行汇划费用 6,065.85 6,057.67

合计 436,065.85 486,057.67

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

华宝基金管理有限公司(“华宝基金”) 基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构

华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东

华 平 资 产 管 理 有 限 合 伙 基金管理人的股东

(Warburg Pincus Asset Management, L.P.)

中国宝武钢铁集团有限公司(“宝武集团”) 华宝信托的最终控制人

华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) 受宝武集团控制的公司

华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受宝武集团控制的公司

宝钢集团财务有限责任公司(“宝钢财务”) 受宝武集团控制的公司

注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年

月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 3,801,778.95 3,997,531.86

其中:支付销售机构的客户维护费 1,238,599.54 1,105,757.23

注:支付基金管理人华宝基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年

月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 836,391.43 879,457.07

注:支付基金托管人 中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日托管费=前一日基金资产净值 × 0.22% / 当年天数。

7.4.10.2.3 销售服务费

无。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。

7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况

基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位:份

本期 本期 本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日至 2019

2019 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

医疗 A 医疗 B 华宝中证医疗指数分级

基 金 合 同 生 效 日 - - 138,626.46

( 2015年5月21日)

持有的基金份额

期初持有的基金份额 - - 56,858.98

期间申购/买入总份 - - -

期间因拆分变动份额 - - 1,409.63

减:期间赎回/卖出总 - - -

份额

期末持有的基金份额 - - 58,268.61

期末持有的基金份额 - - 0.01%

占基金总份额比例

上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间

项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至 2018

2018 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

医疗 A 医疗 B 华宝中证医疗指数分级

基 金 合 同 生 效 日

( 2015年5月21日) 0.00 0.00 138,626.46

持有的基金份额

期初持有的基金份额 0.00 0.00 54,951.84

期间申购/买入总份 0.00 0.00 -

期间因拆分变动份额 0.00 0.00 1,907.14

减:期间赎回/卖出总 0.00 0.00 -

份额

期末持有的基金份额 0.00 0.00 56,858.98

期末持有的基金份额 0.00% 0.00% 0.01%

占基金总份额比例

注:本报告期内,本基金于 2019 年 12 月 13 日(折算基准日)进行定期份额折算,折算后基金管理

人运用固有资金投资的基金份额新增 1,409.63 份。上年度可比期间内,本基金于 2018 年 12 月

14 日(折算基准日)进行定期份额折算,折算后基金管理人运用固有资金投资的基金份额新增1,907.14 份。

7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。

7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 2018年1月1日至2018年12月31日

关联方名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 31,543,363.41 175,528.28 18,022,346.00 185,782.17

注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末(2019 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位:人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别:股票

证券 证券 成功 可流通 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值总

代码 名称 认购日 日 限类型 价格 值单价 (单 成本总额 额 备注

位:股

赛诺 2019 年2020 年 科创板

688108 医疗 10月22 04 月 锁定 6.99 12.40 9,304 65,034.96115,369.60 -

日 30 日

佰仁 2019 年2020 年 科创板

688198 医疗 11月29 06 月 锁定 23.68 37.58 3,213 76,083.84120,744.54 -

日 09 日

002973 侨银 2019 年2020 年 新股流 5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 -

环保 12月27 01 月 通受限

日 06 日

兴图 2019 年2020 年 新股流

688081 新科 12月26 01 月 通受限 28.21 28.21 3,153 88,946.13 88,946.13 -

日 06 日

八亿 2019 年2020 年 新股流

688181 时空 12月27 01 月 通受限 43.98 43.98 4,306189,377.88189,377.88 -

日 06 日

注:1、基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。

2、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无银行间市场债券正回购,因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购,因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金是一只指数型的分级证券投资基金,华宝中证医疗 A 份额具有较低风险、收益相对稳

定的特征;华宝中证医疗 B 份额具有较高风险、较高预期收益的特征。本基金投资的金融工具主要包括股票、债券等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,公司内部监督和反馈系统包括内部控制委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。督察长向董事会负责,总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控,主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见;合规审计部在督察长的领导下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查,同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。

本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。第一层监控防线为一线岗位自控与互控,第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控和互控;第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监督反馈;最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线,实施对公司各类业务和风险的总体监督、控制,并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法,估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具的特征,通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定相应置信程度和风险损失的限度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于大型股份制商业银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。

于本报告期末,本基金无债券投资(上年度末:同)。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

于本报告期末,除附注 7.4.12 中列示的卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该

利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。

7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的

基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评

估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。

本报告期内,基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则,严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上市或银行间同业市场交易,不存在具有重大流动性风险的投资品种。

同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易

的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2019 年 12 月 31 日

资产

银行存款 31,543,363.41 - - - 31,543,363.41

结算备付金 468,719.05 - - - 468,719.05

存出保证金 26,597.50 - - - 26,597.50

交易性金融资产 - - - 439,227,449.49 439,227,449.49

应收利息 - - - 6,850.25 6,850.25

应收申购款 249.70 - - 3,592,445.93 3,592,695.63

资产总计 32,038,929.66 - - 442,826,745.67 474,865,675.33

负债

应付赎回款 - - - 5,432,702.84 5,432,702.84

应付管理人报酬 - - - 382,841.07 382,841.07

应付托管费 - - - 84,225.06 84,225.06

应付证券清算款 - - - 3,892,385.79 3,892,385.79

应付交易费用 - - - 319,047.39 319,047.39

其他负债 - - - 238,345.71 238,345.71

负债总计 - - - 10,349,547.86 10,349,547.86

利率敏感度缺口 32,038,929.66 - - 432,477,197.81 464,516,127.47

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2018 年 12 月 31 日

资产

银行存款 18,022,346.00 - - - 18,022,346.00

结算备付金 131,229.36 - - - 131,229.36

存出保证金 21,358.52 - - - 21,358.52

交易性金融资产 - - - 311,288,698.15 311,288,698.15

应收利息 - - - 4,833.24 4,833.24

应收申购款 4.00 - - 200,936.62 200,940.62

应收证券清算款 - - - 42,976.06 42,976.06

资产总计 18,174,937.88 - - 311,537,444.07 329,712,381.95

负债

应付赎回款 - - - 245,845.08 245,845.08

应付管理人报酬 - - - 300,419.66 300,419.66

应付托管费 - - - 66,092.32 66,092.32

应付交易费用 - - - 481,906.56 481,906.56

其他负债 - - - 270,778.27 270,778.27

负债总计 - - - 1,365,041.89 1,365,041.89

利率敏感度缺口 18,174,937.88 - - 310,172,402.18 328,347,340.06

注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于本报告期末,本基金未持有交易性债券投资(上年度末:同),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(上年度末:同)。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基

金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金采用完全复制法进行指数化投资,股票资产跟踪的标的指数为中证医疗指数,通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资于股票的比例不低于基金资产的 90%,投资于中证医疗指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金资产的 80%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

本期末 上年度末

项目 2019 年 12 月 31 日 2018年12月31日

公允价值 占基金资产净值比 公允价值 占基金资产净值

例(%) 比例(%)

交易性金融资产 439,227,449.49 94.56 311,288,698.15 94.80

-股票投资

交易性金融资产 - - - -

—基金投资

交易性金融资产 - - - -

-债券投资

交易性金融资产 - - - -

-贵金属投资

衍生金融资产-

权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 439,227,449.49 94.56 311,288,698.15 94.80

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额(单位:人民币元)

动 上年度末 (2018 年 12 月

本期末(2019年12月31日)

31 日 )

1. 业 绩 比 较 基 准

(附注 7.4.1) 上升 23,004,494.63 16,719,027.91

5%

分析

2. 业 绩 比 较 基 准

(附注 7.4.1) 下降 -23,004,494.63 -16,719,027.91

5%

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于本报告期末,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为 438,706,433.30 元,属于第二层次的余额为 521,016.19 元,无属于第三层次的余额(上年度末:第一层次 311,288,698.15 元,无第二或第三层次)。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于本报告期末,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末:同)。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)

1 权益投资 439,227,449.49 92.50

其中:股票 439,227,449.49 92.50

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中:债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融资 - -

7 银行存款和结算备付金合计 32,012,082.46 6.74

8 其他各项资产 3,626,143.38 0.76

9 合计 474,865,675.33 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 196,809,387.94 42.37

电力、热力、燃气

D 及水生产和供应 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 3,371,936.26 0.73

G 交通运输、仓储和 - -

邮政业

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和 26,959,142.78 5.80

信息技术服务业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务 - -

M 科学研究和技术 58,023,196.00 12.49

服务业

N 水利、环境和公共 - -

设施管理业

O 居民服务、修理和 - -

其他服务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 153,503,132.59 33.05

R 文化、体育和娱乐 - -

S 综合 - -

合计 438,666,795.57 94.44

8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 554,075.88 0.12

D 电力、热力、燃气

及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和

邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和

信息技术服务业 - -

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服

务业 - -

N 水利、环境和公共

设施管理业 6,578.04 0.00

O 居民服务、修理和

其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐

业 - -

S 综合 - -

合计 560,653.92 0.12

8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)

1 603259 药明康德 473,780 43,644,613.60 9.40

2 300015 爱尔眼科 1,072,187 42,415,717.72 9.13

3 002044 美年健康 2,677,213 39,863,701.57 8.58

4 300003 乐普医疗 1,043,060 34,504,424.80 7.43

5 300347 泰格医药 511,915 32,327,432.25 6.96

6 300760 迈瑞医疗 130,520 23,741,588.00 5.11

7 600763 通策医疗 187,700 19,244,881.00 4.14

8 300253 卫宁健康 1,280,987 19,189,185.26 4.13

9 300529 健帆生物 204,202 14,669,871.68 3.16

10 002223 鱼跃医疗 586,909 11,925,990.88 2.57

11 600529 山东药玻 406,334 11,231,071.76 2.42

12 300676 华大基因 156,200 10,730,940.00 2.31

13 300326 凯利泰 704,821 9,550,324.55 2.06

14 603882 金域医学 178,700 9,153,014.00 1.97

15 300482 万孚生物 167,216 8,656,772.32 1.86

16 300244 迪安诊断 363,185 8,037,284.05 1.73

17 603658 安图生物 82,000 7,903,160.00 1.70

18 300451 创业慧康 433,108 7,769,957.52 1.67

19 300595 欧普康视 157,658 7,461,953.14 1.61

20 300463 迈克生物 272,117 7,338,995.49 1.58

21 300078 思创医惠 586,900 7,207,132.00 1.55

22 300685 艾德生物 86,200 5,759,884.00 1.24

23 002022 科华生物 402,161 4,697,240.48 1.01

24 002382 蓝帆医疗 376,200 4,567,068.00 0.98

25 600587 新华医疗 317,229 4,530,030.12 0.98

26 300298 三诺生物 275,794 4,134,152.06 0.89

27 300406 九强生物 244,800 3,980,448.00 0.86

28 300238 冠昊生物 206,984 3,955,464.24 0.85

29 603127 昭衍新药 63,108 3,647,642.40 0.79

30 603108 润达医疗 339,229 3,371,936.26 0.73

31 600055 万东医疗 316,631 3,267,631.92 0.70

32 603367 辰欣药业 176,900 2,927,695.00 0.63

33 300633 开立医疗 118,733 2,837,718.70 0.61

34 300653 正海生物 39,000 2,749,500.00 0.59

35 300639 凯普生物 106,020 2,591,128.80 0.56

36 000150 宜华健康 513,800 2,461,102.00 0.53

37 603387 基蛋生物 101,640 2,342,802.00 0.50

38 002901 大博医疗 39,200 2,316,328.00 0.50

39 603301 振德医疗 54,640 1,188,420.00 0.26

40 603976 正川股份 44,300 772,592.00 0.17

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比

例(%)

1 688181 八亿时空 4,306 189,377.88 0.04

2 688198 佰仁医疗 3,213 120,744.54 0.03

3 688108 赛诺医疗 9,304 115,369.60 0.02

4 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.02

5 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.00

6 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.00

7 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 603259 药明康德 40,505,520.28 12.34

2 300760 迈瑞医疗 23,822,761.80 7.26

3 002044 美年健康 13,498,632.41 4.11

4 300347 泰格医药 12,062,328.56 3.67

5 300015 爱尔眼科 11,298,357.41 3.44

6 300003 乐普医疗 9,245,020.10 2.82

7 300253 卫宁健康 7,310,015.10 2.23

8 300529 健帆生物 7,219,656.94 2.20

9 300685 艾德生物 6,157,575.00 1.88

10 002382 蓝帆医疗 5,627,540.97 1.71

11 600763 通策医疗 5,168,274.00 1.57

12 000710 贝瑞基因 3,866,586.53 1.18

13 002223 鱼跃医疗 3,740,874.04 1.14

14 300326 凯利泰 3,585,075.00 1.09

15 603882 金域医学 3,238,359.00 0.99

16 300244 迪安诊断 3,148,508.00 0.96

17 300676 华大基因 2,967,875.00 0.90

18 300653 正海生物 2,866,840.00 0.87

19 600529 山东药玻 2,690,497.00 0.82

20 300482 万孚生物 2,648,816.00 0.81

注:买入金额不包括相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 300015 爱尔眼科 21,724,209.54 6.62

2 300347 泰格医药 18,752,917.92 5.71

3 300003 乐普医疗 14,211,443.74 4.33

4 000516 国际医学 10,384,383.27 3.16

5 002044 美年健康 10,320,549.76 3.14

6 000710 贝瑞基因 8,287,634.00 2.52

7 300253 卫宁健康 8,217,644.41 2.50

8 600763 通策医疗 8,118,283.96 2.47

9 002030 达安基因 7,573,392.20 2.31

10 002223 鱼跃医疗 6,701,976.81 2.04

11 300676 华大基因 5,220,911.32 1.59

12 600529 山东药玻 4,393,624.82 1.34

13 300273 和佳股份 3,895,515.78 1.19

14 300244 迪安诊断 3,776,021.51 1.15

15 300482 万孚生物 3,426,436.49 1.04

16 300143 盈康生命 3,415,098.04 1.04

17 300451 创业慧康 3,348,787.50 1.02

18 300463 迈克生物 3,235,988.00 0.99

19 603658 安图生物 3,194,138.75 0.97

20 300396 迪瑞医疗 3,149,736.00 0.96

注:卖出金额不包括相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本(成交)总额 229,127,790.59

卖出股票收入(成交)总额 252,782,982.48

注:买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券投资。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金未投资股指期货。

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金未投资股指期货。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金未投资国债期货。

8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金未投资国债期货。

8.11.3 本期国债期货投资评价

本基金未投资国债期货。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1

基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚,无证券投资决策程序需特别说明。

8.12.2

基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 26,597.50

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 6,850.25

5 应收申购款 3,592,695.63

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 3,626,143.38

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位:人民币元

流通受限部分的公 占基金资产净

序号 股票代码 股票名称 允价值 值比例(%) 流通受限情况说明

1 688181 八亿时空 189,377.88 0.04 新股流通受限

2 688198 佰仁医疗 120,744.54 0.03 科创板锁定

3 688108 赛诺医疗 115,369.60 0.02 科创板锁定

4 688081 兴图新科 88,946.13 0.02 新股流通受限

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因 ,合计数可能不等于分项之和。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

份 持有人结构

额 持有人户 户均持有 机构投资者 个人投资者

级 数(户) 的基金份

额 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额比

别 例(%) 例(%)

疗 478 97,866.90 42,283,508.00 90.39 4,496,872.00 9.61

A

疗 5,528 8,462.44 259,862.00 0.56 46,520,518.00 99.44

B

宝 57,180 5,734.15 2,159,659.79 0.66 325,719,154.63 99.34

合 63,186 6,669.83 44,703,029.79 10.61 376,736,544.63 89.39

注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占期末基金份额总额的比例。

9.2 期末上市基金前十名持有人

医疗 A

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%)

1 新华人寿保险股份有 35,413,695.00 75.70

限公司

2 中国银河证券股份有 2,576,984.00 5.51

限公司

中国太平洋人寿保险

3 股份有限公司-传统 2,000,000.00 4.28

-普通保险产品

北京磐沣投资管理合

4 伙企业(有限合伙)- 1,231,082.00 2.63

磐沣固收增强私募证

券投资基金

5 赵林 1,143,931.00 2.45

6 恒安标准人寿保险有 1,052,066.00 2.25

限公司-传统分红险

7 胡园园 805,100.00 1.72

8 罗章琴 627,900.00 1.34

9 余菁 507,500.00 1.08

10 李艳东 168,232.00 0.36

医疗 B

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%)

1 张美芳 15,776,272.00 33.72

2 张文俊 1,392,191.00 2.98

3 何建辉 1,019,735.00 2.18

4 赵国富 580,000.00 1.24

5 田正政 550,000.00 1.18

6 梁清群 473,370.00 1.01

7 吴俊 464,046.00 0.99

8 李嵘 445,000.00 0.95

9 武立荣 426,778.00 0.91

10 吴杰 397,021.00 0.85

注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占期末基金份额总额的比例。

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)

基金管 医疗 A - -

理人所 医疗 B - -

有从业

人员持

有本基 华宝中证医疗指数分级 74,778.95 0.0228

合计 74,778.95 0.0177

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、 医疗 A 0

基金投资和研究部门 医疗 B 0

负责人持有本开放式

基金 华宝中证医疗指数分级 0

合计 0

医疗 A 0

本基金基金经理持有 医疗 B 0

本开放式基金

华宝中证医疗指数分级 0~10

合计 0~10

§10 开放式基金份额变动

单位:份

项目 医疗 A 医疗 B 华宝中证医疗指数分级

基金合同生效

日(2015 年 5 - - 2,003,129,905.11

月 21 日)基金

份额总额

本报告期期初 67,620,115.00 67,620,115.00 300,854,116.25

基金份额总额

本报告期基金 - - 295,009,590.59

总申购份额

减:本报告期

基金总赎回份 - - 319,646,079.81

本报告期基金

拆分变动份额 -20,839,735.00 -20,839,735.00 51,661,187.39

(份额减少以

“-”填列)

本报告期期末 46,780,380.00 46,780,380.00 327,878,814.42

基金份额总额

注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及份额折算的份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人的重大人事变动

基金管理人于 2019 年 10 月 26 日发布《华宝基金管理有限公司关于公司督察长变更公告》,

自 2019 年 10 月 25 日起,刘月华不再担任公司督察长职务,由公司总经理黄小薏代行督察长

职务。

基金管理人于 2019 年 10 月 26 日发布《华宝基金管理有限公司关于公司副总经理变更公告》,

自 2019 年 10 月 25 日起,欧江洪不再担任公司副总经理职务。

2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

2019 年 5 月,陈四清先生因工作调动,辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变

动已按相关规定备案、公告。

2019 年 6 月,刘连舸先生任中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本基金的投资策略在报告期内未发生变更。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 50,000.00 元人民币。目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:本基金合同生效之日(2015 年 5月 21 日)起至本报告期末。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

1、2019 年 10 月,基金管理人收到中国证监会上海监管局《关于对华宝基金管理有限公司

采取责令改正措施的决定》,并对公司相关责任人员采取出具警示函的措施。公司高度重视并逐一落实各项整改要求,进一步提升公司内部控制和风险管理能力。2020 年 1 月,公司已通过上海证监局的检查验收。

2、本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单 占当期佣

券商名称 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 金 备注

交总额的比例 总量的比

国元证券 2 99,462,720.39 21.18% 90,846.75 21.15% -

国金证券 2 72,505,436.84 15.44% 66,073.82 15.38% -

方正证券 1 48,873,626.19 10.41% 44,537.45 10.37% -

中银国际 2 47,362,922.61 10.08% 43,161.94 10.05% -

中金公司 2 30,729,409.21 6.54% 28,015.13 6.52% -

华创证券 2 30,476,251.96 6.49% 27,825.88 6.48% -

海通证券 2 29,320,094.34 6.24% 27,179.70 6.33% -

安信证券 2 21,825,580.01 4.65% 19,889.79 4.63% -

宏信证券 2 18,736,928.19 3.99% 17,074.97 3.98% -

中信建投 1 17,894,290.75 3.81% 16,664.91 3.88% -

兴业证券 2 10,892,136.88 2.32% 10,000.38 2.33% -

西藏东方财

2 9,985,097.07 2.13% 9,142.84 2.13% -

浙商证券 2 8,188,089.77 1.74% 7,466.05 1.74% -

天风证券 2 5,831,433.51 1.24% 5,348.03 1.25% -

华金证券 1 4,189,746.54 0.89% 3,902.09 0.91% -

光大证券 1 3,607,593.80 0.77% 3,287.69 0.77% -

申万宏源 2 2,693,303.45 0.57% 2,508.47 0.58% -

中泰证券 1 1,901,591.20 0.40% 1,771.10 0.41% -

国泰君安 1 1,885,789.24 0.40% 1,756.30 0.41% -

国海证券 2 1,254,009.00 0.27% 1,142.75 0.27% -

新时代证券 2 1,014,434.52 0.22% 924.46 0.22% -

招商证券 1 994,736.57 0.21% 906.50 0.21% -

广发证券 2 75,122.40 0.02% 68.45 0.02% -

长江证券 1 - - - - -

国联证券 1 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

华宝证券 1 - - - - -

太平洋证券 1 - - - - -

中信金通 1 - - - - -

中信证券 1 - - - - -

注:1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下:

(1)选择标准: 资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 5 亿元人民币;财务状况良好,各

项财务指标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚;内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易

的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;适当的地域分散化。

(2)选择程序:(a)服务评价;(b)拟定备选交易单元;(c)签约。

2、本报告期租用的证券公司交易单元无变化。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债券 占当期权

券商名称 成交金额 成交总额的 成交金额 回购 成交金额 证

比例 成交总额的 成交总额

比例 的比例

国金证券 - - - - - -

国元证券 - - - - - -

安信证券 - - - - - -

华创证券 - - - - - -

中信建投 - - - - - -

海通证券 - - - - - -

宏信证券 - - - - - -

西藏东方 - - - - - -

财富

光大证券 - - - - - -

兴业证券 - - - - - -

浙商证券 - - - - - -

方正证券 - - - - - -

申万宏源 - - - - - -

中泰证券 - - - - - -

国泰君安 - - - - - -

国海证券 - - - - - -

中银国际 - - - - - -

新时代证 - - - - - -

招商证券 - - - - - -

华金证券 - - - - - -

中金公司 - - - - - -

广发证券 - - - - - -

天风证券 - - - - - -

长江证券 - - - - - -

国联证券 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

华宝证券 - - - - - -

太平洋证 - - - - - -

中信金通 - - - - - -

中信证券 - - - - - -

注:本基金本报告期内未租用证券公司交易单元进行其它证券投资。

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 华宝基金管理有限公司旗下基金资产 基金管理人网站 2019-01-01

净值公告

2 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-01-03

招募说明书(更新)

3 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-01-03

招募说明书(更新)摘要 网站

4 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-01-21

2018 年第 4 季度报告 网站

华宝基金管理有限公司关于华宝中证 证券时报及基金管理人

5 医疗指数分级证券投资基金暂停大额 网站 2019-02-22

申购(含定期定额投资)业务的公告

6 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-03-30

2018 年度报告

7 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-03-30

2018 年度报告(摘要) 网站

华宝中证医疗指数分级证券投资基金

8 恢复场外大额申购(含定期定额投资) 证券时报及基金管理人 2019-04-13

业务、暂停场内申购业务并暂停跨系 网站

统转托管(场外转场内)业务的公告

9 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-04-19

2019 年第 1 季度报告 网站

10 华宝基金管理有限公司旗下基金资产 基金管理人网站 2019-06-30

净值公告

11 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-07-05

招募说明书(更新)

12 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-07-05

招募说明书(摘要)(更新) 网站

13 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-07-17

2019 年第 2 季度报告 网站

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

14 开放式基金增加上海大智慧基金销售 报、证券时报、证券日 2019-08-07

有限公司为代销机构并参加其费率优 报及基金管理人网站

惠活动的公告

15 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-08-29

2019 年半年度报告

16 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-08-29

2019 年半年度报告(摘要) 网站

17 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-10-22

2019 年第 3 季度报告

华宝中证医疗指数分级证券投资基金

18 办理定期份额折算业务期间暂停及恢 证券时报及基金管理人 2019-12-10

复申购、赎回、定期定额投资业务、 网站

转托管、配对转换业务的公告

华宝基金管理有限公司关于华宝中证 证券时报及基金管理人

19 医疗指数分级证券投资基金办理定期 网站 2019-12-10

份额折算业务的公告

关于华宝中证医疗指数分级证券投资 证券时报及基金管理人

20 基金办理定期份额折算业务期间医疗 网站 2019-12-16

A 停复牌的公告

华宝基金管理有限公司关于华宝中证 证券时报及基金管理人

21 医疗指数分级证券投资基金定期份额 网站 2019-12-17

折算结果及恢复交易的公告

华宝基金管理有限公司关于华宝医疗 证券时报及基金管理人

22 A 份额定期份额折算后前收盘价调整 网站 2019-12-17

的公告

华宝基金管理有限公司关于基金经理 上海证券报、中国证券

23 休假由他人代为履职的公告 报、证券时报、证券日 2019-12-21

报及基金管理人网站

24 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-12-31

招募说明书(摘要)(更新)

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

25 基金修改基金合同的公告 报、证券时报、证券日 2019-12-31

报及基金管理人网站

26 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-12-31

基金合同

27 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-12-31

托管协议

28 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-12-31

招募说明书(更新)

29 华宝基金管理有限公司旗下基金资产 基金管理人网站 2019-01-01

净值公告

30 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-01-03

招募说明书(更新)

31 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-01-03

招募说明书(更新)摘要 网站

32 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-01-21

2018 年第 4 季度报告 网站

华宝基金管理有限公司关于华宝中证 证券时报及基金管理人

33 医疗指数分级证券投资基金暂停大额 网站 2019-02-22

申购(含定期定额投资)业务的公告

34 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-03-30

2018 年度报告(摘要) 网站

35 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-03-30

2018 年度报告

华宝中证医疗指数分级证券投资基金

36 恢复场外大额申购(含定期定额投资) 证券时报及基金管理人 2019-04-13

业务、暂停场内申购业务并暂停跨系 网站

统转托管(场外转场内)业务的公告

37 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-04-19

2019 年第 1 季度报告 网站

38 华宝基金管理有限公司旗下基金资产 基金管理人网站 2019-06-30

净值公告

39 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-07-05

招募说明书(摘要)(更新) 网站

40 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-07-05

招募说明书(更新)

41 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-07-17

2019 年第 2 季度报告 网站

42 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-08-29

2019 年半年度报告(摘要) 网站

43 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-08-29

2019 年半年度报告

44 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-10-22

2019 年第 3 季度报告

华宝基金管理有限公司关于华宝中证 证券时报及基金管理人

45 医疗指数分级证券投资基金办理定期 网站 2019-12-10

份额折算业务的公告

华宝中证医疗指数分级证券投资基金

46 办理定期份额折算业务期间暂停及恢 证券时报及基金管理人 2019-12-10

复申购、赎回、定期定额投资业务、 网站

转托管、配对转换业务的公告

关于华宝中证医疗指数分级证券投资 证券时报及基金管理人

47 基金办理定期份额折算业务期间医疗 网站 2019-12-16

A 停复牌的公告

48 华宝基金管理有限公司关于基金经理 上海证券报、中国证券 2019-12-21

休假由他人代为履职的公告 报、证券时报、证券日

报及基金管理人网站

49 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-12-31

招募说明书(更新)

50 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-12-31

托管协议

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

51 基金修改基金合同的公告 报、证券时报、证券日 2019-12-31

报及基金管理人网站

52 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-12-31

基金合同

53 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-12-31

招募说明书(摘要)(更新)

54 华宝基金管理有限公司旗下基金资产 基金管理人网站 2019-01-01

净值公告

55 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-01-03

招募说明书(更新)

56 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-01-03

招募说明书(更新)摘要 网站

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

57 开放式基金增加北京百度百盈基金销 报、证券时报及基金管 2019-01-10

售有限公司为代销机构的公告 理人网站

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

58 开放式基金增加宜信普泽(北京)基 报、证券时报及基金管 2019-01-18

金销售有限公司为代销机构的公告 理人网站

华宝基金管理有限公司关于参加宜信 上海证券报、中国证券

59 普泽(北京)基金销售有限公司费率 报、证券时报及基金管 2019-01-18

优惠活动的公告 理人网站

60 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-01-21

2018 年第 4 季度报告 网站

华宝基金管理有限公司关于华宝中证 证券时报及基金管理人

61 医疗指数分级证券投资基金暂停大额 网站 2019-02-22

申购(含定期定额投资)业务的公告

62 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-03-30

2018 年度报告(摘要) 网站

63 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-03-30

2018 年度报告

华宝中证医疗指数分级证券投资基金

64 恢复场外大额申购(含定期定额投资) 证券时报及基金管理人 2019-04-13

业务、暂停场内申购业务并暂停跨系 网站

统转托管(场外转场内)业务的公告

65 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-04-19

2019 年第 1 季度报告 网站

66 华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券 2019-06-12

开放式基金增加通华财富(上海)基 报、证券时报、证券日

金销售有限公司为代销机构并参加其 报及基金管理人网站

费率优惠活动的公告

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

67 基金可投资科创板股票的公告 报、证券时报、证券日 2019-06-22

报及基金管理人网站

68 华宝基金管理有限公司旗下基金资产 基金管理人网站 2019-06-30

净值公告

69 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-07-05

招募说明书(更新)

70 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-07-05

招募说明书(摘要)(更新) 网站

71 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-07-17

2019 年第 2 季度报告 网站

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

72 开放式基金增加上海大智慧基金销售 报、证券时报、证券日 2019-08-07

有限公司为代销机构并参加其费率优 报及基金管理人网站

惠活动的公告

73 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-08-29

2019 年半年度报告

74 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 证券时报及基金管理人 2019-08-29

2019 年半年度报告(摘要) 网站

75 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-10-22

2019 年第 3 季度报告

华宝中证医疗指数分级证券投资基金

76 办理定期份额折算业务期间暂停及恢 证券时报及基金管理人 2019-12-10

复申购、赎回、定期定额投资业务、 网站

转托管、配对转换业务的公告

华宝基金管理有限公司关于华宝中证 证券时报及基金管理人

77 医疗指数分级证券投资基金办理定期 网站 2019-12-10

份额折算业务的公告

关于华宝中证医疗指数分级证券投资 证券时报及基金管理人

78 基金办理定期份额折算业务期间医疗 网站 2019-12-16

A 停复牌的公告

华宝基金管理有限公司关于华宝医疗 证券时报及基金管理人

79 A 份额定期份额折算后前收盘价调整 网站 2019-12-17

的公告

华宝基金管理有限公司关于华宝中证 证券时报及基金管理人

80 医疗指数分级证券投资基金定期份额 网站 2019-12-17

折算结果及恢复交易的公告

华宝基金管理有限公司关于基金经理 上海证券报、中国证券

81 休假由他人代为履职的公告 报、证券时报、证券日 2019-12-21

报及基金管理人网站

82 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-12-31

托管协议

83 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-12-31

招募说明书(摘要)(更新)

华宝基金管理有限公司关于旗下部分 上海证券报、中国证券

84 基金修改基金合同的公告 报、证券时报、证券日 2019-12-31

报及基金管理人网站

85 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-12-31

基金合同

86 华宝中证医疗指数分级证券投资基金 基金管理人网站 2019-12-31

招募说明书(更新)

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

无。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

基金管理人于 2019 年 6 月 22 日发布《华宝基金管理有限公司关于旗下部分基金可投资科

创板股票的公告》,具体内容详见公司公告,请投资者予以关注。

基金管理人于 2019 年 12 月 31 日发布《华宝基金管理有限公司关于旗下部分基金修改基金合

同的公告》,公司根据《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》,对旗下部分基金基金合同有关条款进行修订并相应修订了托管协议,具体修订内容详见公司公告,请投资者予以关注。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

中国证监会批准基金设立的文件;

华宝中证医疗指数分级证券投资基金基金合同;

华宝中证医疗指数分级证券投资基金招募说明书;

华宝中证医疗指数分级证券投资基金托管协议;

基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;

基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告;

基金托管人业务资格批件和营业执照。

13.2 存放地点

以上文件存于基金管理人及基金托管人住所备投资者查阅。

13.3 查阅方式

投资者可以通过基金管理人网站,查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种定期和临时公告。

华宝基金管理有限公司

2020 年 3 月 30 日

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