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西部利得事件驱动股票型证券投资基金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人:西部利得基金管理有限公司

基金托管人:中国建设银行股份有限公司

送出日期:二〇二〇年三月三十一日

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 3 月 27 日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

1.2 目录

§1 重要提示及目录...... 2

1.1 重要提示...... 2

1.2 目录...... 3

§2 基金简介...... 5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人...... 8

2.4 信息披露方式 ...... 8

2.5 其他相关资料 ...... 9

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 10

3.1 主要会计数据和财务指标...... 10

3.2 基金净值表现 ...... 10

3.3 其他指标...... 12

3.4 过去三年基金的利润分配情况...... 12

§4 管理人报告...... 13

4.1 基金管理人及基金经理情况...... 13

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 13

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...... 14

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 15

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 15

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...... 16

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 16

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 17

§5 托管人报告...... 18

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 18

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 18

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 18

§6 审计报告...... 19

6.1 审计报告基本信息...... 19

6.2 审计报告的基本内容...... 19

§7 年度财务报表...... 22

7.1 资产负债表...... 22

7.2 利润表...... 23

7.3 所有者权益(基金净值)变动表...... 24

7.4 报表附注...... 25

§8 投资组合报告...... 48

8.1 期末基金资产组合情况...... 48

8.2 期末按行业分类的股票投资组合...... 48

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 49

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 51

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 54

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 54

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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 54

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 54

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 54

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...... 54

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...... 54

8.12 投资组合报告附注...... 55

§9 基金份额持有人信息...... 57

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 57

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 57

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况...... 57

§10 开放式基金份额变动...... 58

§11 重大事件揭示...... 59

11.1 基金份额持有人大会决议...... 59

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 59

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 59

11.4 基金投资策略的改变...... 59

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...... 59

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 59

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...... 59

11.8 其他重大事件...... 62

§12 影响投资者决策的其他重要信息...... 63

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 63

12.2 影响投资者决策的其他重要信息...... 63

§13 备查文件目录...... 64

13.1 备查文件目录 ...... 64

13.2 存放地点...... 64

13.3 查阅方式...... 64

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 西部利得事件驱动股票型证券投资基金

基金简称 西部利得事件驱动股票

场内简称 -

基金主代码 671030

前端交易代码 -

后端交易代码 -

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2018 年 9 月 26 日

基金管理人 西部利得基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 18,067,550.38 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 -

上市日期 -

2.2 基金产品说明

投资目标 通过提前挖掘和深入分析可能造成股价异常波动的公

司事件,并运用高频交易模型进行筛选,力争在有效

控制风险的前提下,充分把握交易时机为投资者获取

超额投资回报。

投资策略 本基金在确定了大类资产配置比例之后,将依靠事件

驱动策略精选个股,属于主动型投资的股票型基金。

投资策略主要包含两个方面,一是基于宏观因素分析

得到的大类资产配置比例;另一方面,运用事件驱动

策略精选出有可能短期内受到事件影响出现股价波动

的个股,择时低价买入,高价卖出;从而获取超额收

益。

1、资产配置策略

本基金通过分析宏观经济、政策面、市场估值、流动

性,以及市场情绪等因素,判断股债未来相对收益情

况,并由此决定大类资产配置。

本基金资产配置策略的主要指标:

(1)宏观研究、政策面:GDP, PMI, 工业增加值等;

(2)市场估值:主要包括公司 PE,PB 等;

(3)流动性:主要包括 M2, CPI 和央行货币政策数据,

如货币投放量和新增贷款等;

(4)市场情绪:如基金经理信心指数统计等;

(5)股债未来相对收益:以上证指数市盈率的倒数代

表股票市场收益率;以十年期国债的收益率代表债券

市场的收益率。模型以股票收益率和债券收益率的比

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值构建定量模型,通过历史模拟优化模型参数来作为资产配置的基础依据。

2.股票投资策略

本 基 金 采 用 的 事 件 驱 动 策 略

(Event-drivenstrategy),是一种在海外被充分运用过的交易型策略,通过基本面与量化分析的方法,寻找可受益于某些事件的证券,这些事件包括重组、收购兼并、定向增发、股权激励等。运用事件驱动策略可以在当证券价格未准确反映事件发生的影响时,通过买卖证券获利。具体来说,这种策略在本基金中首先会对上市公司的基本面进行研究,及时挑选出有可能出现公司事件的股票,同时运用高频交易的模型,筛选其中有可能受益于公司事件的股票。

(1)定向增发策略

上市公司增发包括公开增发和定向增发,公开增发的主要目的出于财务融资需要募集资金;而定向增发则主要有以下几种目的:1)项目融资,改善财务状况。2)集团公司整体上市。3)母公司或控股股东等实际控制人注入资产。4)公司之间的资产并购或置换重组。5)对壳资源实现财务重组。6)引入战略投资者。不同类型的增发在不同进程时段对应股价有不同的表现。

根据目前 A 股上市公司定向增发后股价变动的情况制定交易策略:

A.直接参与定向增发

机构投资者可投资的定向增发项目。按增发价作为买入价,在 1 年后的机构投资者增发股份解禁上市日(或之后一个月择机)按收盘价卖出。

B.把握定向增发不同进程公告日效应

在可投资交易的情况下,各类型的定向增发在董事会预案公告日及发审委审核日之后、在机构定增股份解禁上市之前有相对负收益的情况下机构定增股份解禁上市之后都是介入以获取超额收益的机会。

C. 定向增发破发回补的机会

大股东或大股东关联方认购比例不低于 50%可以是介入定向增发破发回补策略的基本标准;另外,壳资源重组或集团公司整体上市类定向增发若破发应作为获取超额收益的机会。

(2)股权激励策略

股权激励是一种通过使经营者获得公司股权的形式给予企业经营者一定的利益,使他们行使股东权利,分享利润、分担风险、更加长期稳定的为公司发展尽心尽力。股权激励制度作为一种长期激励机制,是产权激励理论在企业经营管理实践中的具体运用。

本策略重点在于根据基本面分析、实地调研、多方面

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考察,挖掘股权激励过程中不同事件对股价的影响,及股权激励计划相关信息能否带来增量信息,是否能够给投资者带来超额收益,从而投资于因为股权激励产生的有潜在股价上升异动的上市公司。

(3)高频交易模型策略

从基本面分析筛选出可能发生公司事件的公司。这里的公司事件包括但不限于资产重组、大小非解禁、管理层股份解禁、定向增发、股权激励等公司事件。根据交易所可能细到几秒的高频数据,分析成交价格、数量、委买量、委卖量变化,寻找公司事件的蛛丝马迹。通过量化模型进一步遴选出可能发生公司事件的股票并可提高买入时点的精确性。

本基金将基于以上的交易策略动态调整投资组合,力争精准把握投资性交易机会,获取超额收益。

3.债券投资策略

本基金为股票型基金,因此债券部分投资是为了满足资产配置的需要,以取得分散投资,降低系统性风险的作用。本基金投资的债券包括国债、央票、金融债、公司债、企业债(含可转换债券)等债券品种。基金经理根据经投资决策委员会审批的资产配置计划,向固定收益分析师提出债券投资需求。固定收益分析师在对利率变动趋势、债券市场发展方向和各债券品种的流动性、安全性和收益性等因素进行综合分析的基础上,提出债券投资建议。基金经理根据固定收益分析师的债券投资建议,制定债券投资方案。

债券方面将以稳健投资为主,通过利率预期管理债券组合的久期,并根据基金管理人对国债、金融债、企业债等不同债券类属品种之间同期限收益率利差的扩大和收窄的预期,主动地增加预期利差将收窄的债券类属品种的投资比例,降低预期利差将扩大的债券类属品种的投资比例,以获取不同债券类属之间利差变化所带来的投资收益。

本基金债券投资的主要目的是为了回避特定时期股票投资可能存在的风险,同时能够获取债券投资的收益。4.权证投资策略

本基金将权证投资作为提高基金投资组合收益的辅助手段。根据权证对应公司基本面研究成果确定权证的合理估值,发现市场对股票权证的非理性定价;利用权证衍生工具的特性,通过权证与证券的组合投资,来达到改善组合风险收益特征的目的。

5.股指期货投资策略

若本基金投资股指期货,本基金将根据风险管理的原则,以套期保值为主要目的,有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小

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组,授权特定的管理人员负责股指期货的投资审批事

项,同时针对股指期货交易制定投资决策流程和风险

控制等制度并报董事会批准。基金在进行股指期货投

资时,将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究,

并结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。

本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性

及风险特征,通过资产配置、品种选择,谨慎进行投

资,以降低投资组合的整体风险。法律法规对基金投

资股指期货另有规定的,本基金将按法律法规的规定

执行。

业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×80%+上证国债指数收益率

×20%

风险收益特征 本基金是一只主动型股票基金,属于具有较高预期风

险和预期收益的证券投资基金品种,风险与预期收益

均高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。本

基金力争在严格控制风险的情况下实现基金资产长期

增值。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 西部利得基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 赵毅 田青

信息披露负责人 联系电话 021-38572888 010-67595096

电子邮箱 service@westleadfund.com tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 4007-007-818;021-38572666 010-67595096

传真 021-38572750 010-66275853

注册地址 中国(上海)自由贸易试验区

杨高南路 799 号 11 层 02、03 北京市西城区金融大街 25 号

单元

办公地址 上海市浦东新区陆家嘴世纪 北京市西城区闹市口大街 1 号

金融广场 3 号楼 11 楼 院 1 号楼

邮政编码 200127 100033

法定代表人 何方 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.westleadfund.com

基金年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融

广场 3 号楼 11 楼

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2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特殊普 北京市长安街 1 号东方广场毕马威

通合伙) 大楼 8 层

注册登记机构 西部利得基金管理有限公司 上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广

场 3 号楼 11 楼

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

2018年9月26日(基

3.1.1 期间数据和指标 2019 年 金合同生效 2017 年

日)-2018年12月31

本期已实现收益 19,880,042.32 816,715.51 -

本期利润 21,753,838.58 816,715.51 -

加权平均基金份额本期利润 0.4303 0.0076 -

本期加权平均净值利润率 34.49% 0.76% -

本期基金份额净值增长率 39.95% 0.68% -

3.1.2 期末数据和指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

期末可供分配利润 7,389,297.10 290,671.37 -

期末可供分配基金份额利润 0.4090 0.0068 -

期末基金资产净值 25,456,847.48 43,253,948.03 -

期末基金份额净值 1.4090 1.0068 -

3.1.3 累计期末指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

基金份额累计净值增长率 40.90% 0.68% -

注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 9.56% 0.63% 6.11% 0.59% 3.45% 0.04%

过去六个月 19.36% 0.91% 6.18% 0.69% 13.18% 0.22%

过去一年 39.95% 1.17% 29.43% 1.00% 10.52% 0.17%

自基金合同 40.90% 1.04% 18.58% 1.06% 22.32% -0.02%

生效起至今

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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注:1. 本基金的基金合同于 2018 年 9 月 26 日生效,截至报告期末,本基金运作未满五年。

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2. 本基金基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。

3.3 其他指标

无。

3.4 过去三年基金的利润分配情况

本基金自 2018 年 9 月 26 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日未进行过利润分配。

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

西部利得基金管理有限公司于 2010 年 7 月 20 日正式成立,公司总部设在上海,在北京、深

圳设有分公司,注册资本人民币 35000.00 万元整,是经中国证监会批准设立的第 60 家全国规范性基金管理公司,自成立以来逐步成长为一家以绝对收益产品为特色的资产管理人。目前公司拥有公募基金、特定客户资产管理业务、受托管理保险资金等资格。

公司在“绝对收益”领域采取稳步推进策略,在“固收+”策略基础上,逐渐完善公司产品线布局,致力成为行业基础产品供应商。西部利得基金始终将投资人利益放首位,为投资人提供多样化的资产配置解决方案。

公司一直坚持“专业、诚信”的经营理念,成立至今已发行了货币型、债券型、混合型、指数型、股票型等多种类型的基金产品共 35 只,形成了较为完善的产品线。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基金经理(助

姓名 职务 理)期限 证券从业年 说明

任职日期 离任日期 限

公募投资 辽宁大学理学硕士,曾任群益

刘荟 部副总经 2018 年 9 月 - 11 年 证券股份有限公司研究员。

理、基金 26 日 2014 年 1 月加入本公司,具有

经理 基金从业资格,中国国籍。

公募投资

部副总经 中国人民大学数量经济学硕

理、权益 士。曾任世纪证券证券投资部

量化投资 分析师、中企东方资产管理有

总监、公 限公司投资策略部高级经理、

崔惠军 募权益投 2018 年 10 2019 年 12 19 年 东方证券金融衍生品业务总部

资部总经 月 16 日 月 17 日 总经理助理、鹏华基金量化及

理、公募 衍生品投资部总经理助理。于

指数投资 2017 年 8 月加入本公司,具有

部 总 经 基金从业资格,中国国籍。

理、基金

经理

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》、本基金《基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制

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风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定,无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人已根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规,制定了公司《投资管理制度》、《交易部部门规章》、《公平交易管理办法》及《异常交易监控办法》并遵守上述制度和流程;严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节公平对待不同投资组合;严禁直接或者间接通过与第三方的交易安排等在不同投资组合之间进行利益输送,通过系统和人工等方式在各环节严格控制公平交易执行,以公平对待投资人。

控制方法包括:1. 研究环节:公募基金投资和专户投资共用研究平台、共享信息。2. 投资及授权环节:公司建立不同投资组合层面的投资对象与交易对手备选库。公司建立了分层投资授权制度,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。3. 交易环节:为确保交易的公平执行,将公司投资组合的投资决策过程和交易执行过程分开,各投资组合的所有证券买卖活动须通过交易部集中统一完成。(1)所有交易所指令必须通过系统下达,通过系统方式进行公平交易。(2)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易的交易分配制度,在参与申购之前,各投资组合经理独立地确定申购价格和数量,并将申购指令下达给交易部。交易部以价格优先、比例分配原则进行分配。(3)对于银行间交易,交易部在银行间市场上按照时间优先、价格优先的原则进行分配。

此外,公司通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。公司建立异常交易监控及报告制度,通过事前监控、事中监控、事后监控三个异常交易监控体系环节,建立异常交易行为日常监控和分析评估制度、异常交易分析报告和信息披露,进一步规范和完善投资和交易管理,以确保公司管理的不同投资组合获得公平对待。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

对于场内交易,本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则,对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金,采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公平交易;对于场外交易,本基金管理人按照公司制度和流程执行。

本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察,在每日公平交易报表中记录

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不同投资组合当天整体收益率、分投资类别(股票、债券)同向(1 日、3 日、5 日)交易价差分析、银行间交易价格偏离度分析;并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分析报告,对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)不

同时间窗口同向(1 日、3 日、5 日)交易的交易价差以及 T 检验、银行间交易价格偏离度进行了

分析。

当监控到疑似异常交易时,本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释,该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查,公平交易季报及年报由投资组合经理、督察长、总经理签署后,由风险管理部妥善保存分析报告备查。

报告期内,通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和交易价差监控分析,公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内,本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2019 年国内经济小幅下行,但货币政策较为宽松,降准、减税降费等相关政策相继落地,推动一季度社会融资规模大幅增长。同时中美贸易谈判第一阶段协议的达成,也有利于投资者信心的恢复,上证指数全年实现 22.3%的涨幅。

报告期内,本基金继续保持稳健的选股策略,配置方向以白马蓝筹为主,全年实现近 40%的净值增长,超额收益明显。

衷心感谢持有人的支持,我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金,努力为持有人带来良好的回报。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望未来,虽然市场短期受疫情影响,但由于影响大多局限于即期,历史经验看对股市难以形成中长期趋势性影响。与 2003 年 SARS 相比,本次疫情传染性更大,但致死率更低,因此会使得恐慌更为理性。考虑到在国家逆周期调节的背景下,货币政策有望继续宽松,将有利于疫情过

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后的经济修复,同时也有利于权益类资产的估值提升,我们对 2020 年全年的权益收益率并不悲观,将重点关注价值板块的估值性价比,以及科技板块的长期成长性。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内,本基金管理人始终坚持基金份额持有人利益优先原则,从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实。公司监察稽核部依据法律法规的规定及公司内部控制的整体要求,独立对公司经营、旗下投资组合及员工行为等的合规性进行了定期和不定期检查,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,并定期向监管机构、公司董事会出具监察稽核报告。

本报告期内,本基金管理人的监察稽核主要工作如下:

一、结合公司业务开展的实际情况,进一步完善公司各项内部制度和细化各项业务流程;

二、落实内部监察稽核工作,对公司业务流程及管理的各项环节进行定期及不定期稽核;

三、根据法律法规及时、准确、完整的披露与本基金有关的各项法定信息披露文件,并在指定报刊和公司网站进行披露,确保基金投资人和公众及时、准确和完整地获取公司和本基金的各项公开信息;

四、继续加强反洗钱工作力度,进一步落实洗钱风险自评估工作和反洗钱异常报告筛选,并进一步完善工作流程。监察稽核部定期和不定期地向各监管机构按时提交报备各类反洗钱报告,并不断贯彻落实反洗钱法规及监管要求;

五、落实各项合规工作,确保公司各项业务及管理符合法律法规要求;

六、其他各类监察稽核工作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据相关法律法规的规定,本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序,并经本基金管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和程序的制订和解释;在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况,以及在采用新投资策略或投资新品种时,估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或修订,必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整,均须通过托管银行复核。

估值委员会的成员包括投资管理部、风险控制岗、监察稽核部、基金运营部等有关人员组成。

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议,通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式,对估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员,基金经理有权投票表决有关议案。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通受限股票流动性折扣。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

可参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。

本报告期内,本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形,管理人已经向中国证券监督管理委员会报告并提出解决方案。

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内,本基金未实施利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 毕马威华振审字第 2000503 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 西部利得事件驱动股票型证券投资基金全体基金份额持有人

审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 36 页的西部利得事件驱动股票型证

券投资基金 (以下简称“西部利得事件驱动基金”) 财务报表,包

括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表、2019 年度的利润表、所有者

权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财

政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国

证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投

资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制,公允反映

了西部利得事件驱动基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019

年度的经营成果及基金净值变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的

规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的

责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册

会计师职业道德守则,我们独立于西部利得事件驱动基金,并履行

了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充

分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

其他信息 西部利得事件驱动基金管理人西部利得基金管理有限公司(以下简

称“基金管理人”)对其他信息负责。其他信息包括西部利得事件

驱动基金 2019 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我

们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他

信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过

程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的

情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我

们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的 基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会

责任 计准则、中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

业实务操作的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执

行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报。

在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估西部利得事件驱动

基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用),并

运用持续经营假设,除非西部利得事件驱动基金计划进行清算、终

止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督西部利得事件驱动基金的财务报告过

程。

注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的

责任 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保

证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一

重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合

理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报

表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保

持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设

计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,

作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗

漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重

大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的

并非对内部控制的有效性发表意见。

(3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估

计及相关披露的合理性。

(4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同

时,根据获取的审计证据,就可能导致对西部利得事件驱动基金持

续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得

出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如

果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至

审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致西部

利得事件驱动基金不能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财

务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计

发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的

内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 黄小熠 欧梦溦

会计师事务所的地址 上海市静安区南京西路 1266 号 2 幢 25 层

审计报告日期 2020 年 3 月 25 日

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:西部利得事件驱动股票型证券投资基金

报告截止日: 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

资 产:

银行存款 7.4.7.1 3,421,265.21 3,134,520.88

结算备付金 10,200.71 40,273,713.57

存出保证金 31,664.59 -

交易性金融资产 7.4.7.2 22,244,576.27 -

其中:股票投资 22,244,576.27 -

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 750.74 4,240.91

应收股利 - -

应收申购款 63,808.35 45,162.13

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 25,772,265.87 43,457,637.49

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 72,675.53 20,869.54

应付管理人报酬 59,371.21 45,229.30

应付托管费 9,895.23 7,538.22

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 73,306.63 -

应交税费 - -

应付利息 - -

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 100,169.79 130,052.40

负债合计 315,418.39 203,689.46

所有者权益:

实收基金 7.4.7.9 18,067,550.38 42,963,276.66

未分配利润 7.4.7.10 7,389,297.10 290,671.37

所有者权益合计 25,456,847.48 43,253,948.03

负债和所有者权益总计 25,772,265.87 43,457,637.49

注:1.报告截止日 2019 年 12 月 31 日,西部利得事件驱动股票型证券投资基金份额净值 1.4090

元,基金份额总额合计为 18,067,550.38 份。

2. 本财务报表的实际编制期间为 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日止期间。

7.2 利润表

会计主体:西部利得事件驱动股票型证券投资基金

本报告期: 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2019 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 26 日(基

2019 年 12 月 31 日 金合同生效日)至

2018 年 12 月 31 日

一、收入 23,202,617.32 1,364,919.54

1.利息收入 132,921.07 650,967.10

其中:存款利息收入 7.4.7.11 113,659.46 520,000.38

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 19,261.61 130,966.72

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) 20,989,469.51 -

其中:股票投资收益 7.4.7.12 19,356,572.35 -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 - -

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 1,632,897.16 -

3.公允价值变动收益(损失以“-” 7.4.7.17 1,873,796.26 -

号填列)

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -

5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 206,430.48 713,952.44

减:二、费用 1,448,778.74 548,204.03

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 744,918.07 357,466.37

2.托管费 7.4.10.2.2 124,153.14 59,577.66

3.销售服务费 7.4.10.2.3 - -

4.交易费用 7.4.7.19 478,544.68 -

5.利息支出 - -

其中:卖出回购金融资产支出 - -

6.税金及附加 - -

7.其他费用 7.4.7.20 101,162.85 131,160.00

三、利润总额(亏损总额以“-” 21,753,838.58 816,715.51

号填列)

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号填 21,753,838.58 816,715.51

列)

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:西部利得事件驱动股票型证券投资基金

本报告期:2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基 42,963,276.66 290,671.37 43,253,948.03

金净值)

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数(本期利 - 21,753,838.58 21,753,838.58

润)

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -24,895,726.28 -14,655,212.85 -39,550,939.13

(净值减少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 90,307,351.12 13,567,379.88 103,874,731.00

2.基金赎回款 -115,203,077.40 -28,222,592.73 -143,425,670.13

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动(净值减少以“-”

号填列)

五、期末所有者权益(基 18,067,550.38 7,389,297.10 25,456,847.48

金净值)

项目 上年度可比期间

2018 年 9 月 26 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基 232,738,634.84 - 232,738,634.84

金净值)

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数(本期利 - 816,715.51 816,715.51

润)

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -189,775,358.18 -526,044.14 -190,301,402.32

(净值减少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 90,104.12 553.62 90,657.74

2.基金赎回款 -189,865,462.30 -526,597.76 -190,392,060.06

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动(净值减少以“-”

号填列)

五、期末所有者权益(基 42,963,276.66 290,671.37 43,253,948.03

金净值)

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

______贺燕萍______ ______贺燕萍______ ____张皞骏____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

西部利得事件驱动股票型证券投资基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]359 号《关于核准纽银事件驱动股票型证券投资基金募集的批复》核准,由西部利得基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得事件驱动股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 232,689,734.42 元,业经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)毕马威华振验字第 1800318 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《西部利得事件

驱动股票型证券投资基金基金合同》于 2018 年 9 月 26 日正式生效,基金合同生效日的基金份额

总额为 232,738,634.84 份基金份额,其中认购资金利息折合 48,900.42 份基金份额。本基金的基金管理人为西部利得基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得事件驱动股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含创业板、中小板及其他中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但需符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。

本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的 80%-95%;权证投资比例不高于基金资产净值的 3%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。

本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率*80%+上证国债指数收益率*20%。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3

号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金

会计核算业务指引》编制财务报表。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2019 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019 年 12

月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

本基金目前以交易为目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

近交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。

(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较

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小的则按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)本基金的每份基金份额享有同等分配权;

(2)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金注册登记机构可将投资人的现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额;

(3)本基金收益每年最多分配 4 次,每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 20%;

(4)若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配;

(5)本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;

(6)基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过15 个工作日;

(7)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;

(8)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。

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7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

对于在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,根据中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》,在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。

根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处

理标准》(以下简称“估值处理标准”),在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外),采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

(1)主要税项说明

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012]85 号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008

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年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:

(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,暂不征收企业所得税。

(b)自 2016 年 5 月 1 日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增)试点,

建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。

2018 年 1 月 1 日 (含)以后,资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的

增值税应税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。

对资管产品在 2018 年 1 月 1 日以前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴

纳;已缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税;对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税;同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。

(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴

20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个

人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳

税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限

超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。

(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。

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(g)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含)以后运营过程中缴纳的增值税,分别按照证券投资基金管

理人所在地适用的税率,计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

活期存款 3,421,265.21 3,134,520.88

定期存款 - -

其中:存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

合计: 3,421,265.21 3,134,520.88

7.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2019 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 20,370,780.01 22,244,576.27 1,873,796.26

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 20,370,780.01 22,244,576.27 1,873,796.26

上年度末

项目 2018 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 - - -

银行间市场 - - -

合计 - - -

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资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 - - -

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金于本报告期末及上年度期末均未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金于本报告期及上年度末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金于本报告期末及上年度期末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 730.50 4,105.94

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 4.51 134.97

应收债券利息 - -

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 15.73 -

合计 750.74 4,240.91

7.4.7.6 其他资产

本基金于本报告期末及上年度期末均未持有其他资产。

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7.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 73,306.63 -

银行间市场应付交易费用 - -

合计 73,306.63 -

7.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 169.79 52.40

预提费用 100,000.00 130,000.00

合计 100,169.79 130,052.40

7.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 42,963,276.66 42,963,276.66

本期申购 90,307,351.12 90,307,351.12

本期赎回(以“-”号填列) -115,203,077.40 -115,203,077.40

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以“-”号填列) - -

本期末 18,067,550.38 18,067,550.38

注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。

7.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 290,671.37 - 290,671.37

本期利润 19,880,042.32 1,873,796.26 21,753,838.58

本期基金份额交易 -10,107,651.49 -4,547,561.36 -14,655,212.85

产生的变动数

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其中:基金申购款 28,179,446.20 -14,612,066.32 13,567,379.88

基金赎回款 -38,287,097.69 10,064,504.96 -28,222,592.73

本期已分配利润 - - -

本期末 10,063,062.20 -2,673,765.10 7,389,297.10

7.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 2018年9月26日(基金合同生效日)

31 日 至 2018 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 91,940.48 86,349.44

定期存款利息收入 - 412,927.77

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 2,262.10 1,820.01

其他 19,456.88 18,903.16

合计 113,659.46 520,000.38

注:其他包括直销申购款利息收入。

7.4.7.12 股票投资收益

7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 9 月 26 日(基金

年 12 月 31 日 合同生效日)至 2018 年 12 月

31 日

卖出股票成交总额 156,706,339.70 -

减:卖出股票成本总额 137,349,767.35 -

买卖股票差价收入 19,356,572.35 -

7.4.7.13 债券投资收益

7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

本基金于本报告期及上年度可比期间均无买卖债券差价收入。

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7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入

本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。

7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金于本报告期及上年度可比期间均无债券申购差价收入。

7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益

本基金于本报告期内及上年度期内均未持有资产支持证券。

7.4.7.14 贵金属投资收益

7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有贵金属。

7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有贵金属。

7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有贵金属。

7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有贵金属。

7.4.7.15 衍生工具收益

7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有衍生工具。

7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未持有衍生工具。

7.4.7.16 股利收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 9 月 26 日(基金合同生效

月 31 日 日)至 2018 年 12 月 31 日

股票投资产生的股利收益 1,632,897.16 -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 1,632,897.16 -

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7.4.7.17 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 9 月 26 日(基金合同

年 12 月 31 日 生效日)至 2018 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 1,873,796.26 -

——股票投资 1,873,796.26 -

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减: 应税金融商品公允价值 - -

变动产生的预估增值税

合计 1,873,796.26 -

7.4.7.18 其他收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018年9月26日(基金合同生效日)

月 31 日 至 2018 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 205,681.19 713,952.02

转换费收入 749.29 0.42

合计 206,430.48 713,952.44

注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额不低于 25%的部分归入基金资产。

2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费不低于25%的部分归入转出基金的基金资产。

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7.4.7.19 交易费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 9 月 26 日(基金合同生效

月 31 日 日)至 2018 年 12 月 31 日

交易所市场交易费用 478,544.68 -

银行间市场交易费用 - -

交易基金产生的费用 - -

其中:申购费 - -

赎回费 - -

合计 478,544.68 -

7.4.7.20 其他费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 9 月 26 日(基金合同生

12 月 31 日 效日)至 2018 年 12 月 31 日

审计费用 50,000.00 40,000.00

信息披露费 50,000.00 90,000.00

银行汇划手续费 802.85 800.00

账户维护费 360.00 -

其他 - 360.00

合计 101,162.85 131,160.00

7.4.7.21 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。

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7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日,本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于五千万的情形。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的要求,基金管理人已向中国证监会报告并提出解决方案。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构

西部证券股份有限公司 基金管理人的股东

利得科技有限公司 基金管理人的股东

中国建设银行股份有限公司 基金托管人

注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

金额单位:人民币元

本期 上年度可比期间

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 2018年9月26日(基金合同生效日)至2018年

关联方名称 12月31日

占当期股票 占当期股票

成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比

比例 例

西部证券 12,001,904.98 3.98% - -

7.4.10.1.2 债券交易

本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.3 债券回购交易

本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。

7.4.10.1.4 权证交易

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

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7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位:人民币元

本期

关联方名称 2019年1月1日至2019年12月31日

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣

佣金 总量的比例 金总额的比例

西部证券 11,177.36 4.54% - -

上年度可比期间

关联方名称 2018年9月26日(基金合同生效日)至2018年12月31日

当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣

佣金 总量的比例 金总额的比例

- - - - -

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018年9月26日(基金合同生效日)

月 31 日 至 2018 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付 744,918.07 357,466.37

的管理费

其中:支付销售机构的客 58,659.51 136,593.71

户维护费

注:支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.2% / 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018年9月26日(基金合同生效日)

月 31 日 至 2018 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付 124,153.14 59,577.66

的托管费

注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日托管费=前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。

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7.4.10.2.3 销售服务费

本基金于本报告期内及上年度可比期间未发生应支付关联方的销售服务费。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度期末,无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 2018 年 9 月 26 日(基金合同生效日)至 2018 年

名称 日 12 月 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银

行股份有限 3,421,265.21 91,940.48 3,134,520.88 86,349.44

公司

注:1.本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率计息。2.本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责

任公司的结算备付金,于 2019 年 12 月 31 日的相关余额为人民币 10,200.71 元。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11 利润分配情况

本基金于本报告期内未进行利润分配。

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7.4.12 期末( 2019 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位:人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别:股票

证券 证券 成功 可流通 流通受限 认购 期末 数量 期末 备

代码 名称 认购日 日 类型 价格 估值 (单位: 成本总额 期末估值总额 注

单价 股)

601916浙商 2019 年 112020年 5 IPO 老股 4.94 4.66 294,1951,453,323.301,370,948.70 -

银行 月 18 日 月 26 日 转让受限

688020方邦 2019 年 72020年 1 网下配售53.8888.72 4,997 269,238.36 443,333.84 -

股份 月 16 日 月 22 日 摇号锁定

688033天宜 2019 年 72020年 1 网下配售20.3726.30 13,455 274,078.35 353,866.50 -

上佳 月 16 日 月 22 日 摇号锁定

688138清溢 2019 年 112020年 5 网下配售 8.7815.88 10,066 88,379.48 159,848.08 -

光电 月 13 日 月 20 日 摇号锁定

688202美迪 2019 年 102020年 5 网下配售41.5055.50 2,120 87,980.00 117,660.00 -

西 月 29 日 月 5 日 摇号锁定

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金于本报告期末未持暂时停牌股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险等。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人实行全员参与的全面风险管理,董事会及其下设合规审核委员会、监事会、经营管理层及其下设合规及风险管理委员会、督察长、风险管理部、监察稽核部、各业务部门和分支机构均根据公司制度规定履行各自的风险管理职责。

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本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险较低。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金管理人根据法律法规制定了《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理办法》,采用事前预警、事中控制和事后评估调整的多重分级控制机制,通过运用制度规范、业务流程控制、实时监控、稽核检查、应急处置等手段对流动性风险进行监督控制。

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报告期内本基金严格遵守流动性管理的相关法律法规及管理人内部规定,主要投资于流动性较好的股票,基金 7 日可变现资产始终保持较高水平,基金资产整体具备良好流动性,基金资产的变现能力可有效应对投资者赎回需求。

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》公布后,本基金未出现接受某一投资者申购申请后导致其份额超过基金总份额 50%以上的情况。基金管理人对本基金的份额持有人集中度实施严格的监控与管理,根据份额持有人集中度情况对本基金的投资组合实施调整。报告期内本基金主动投资流动性受限资产的市值合计未超过本基金资产净值的 15%。报告期内本基金未出现无法以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项及其他流动性风险事件。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出保证金和结算备付金等。

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7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2019 年 12 月 31 日

资产

银行存款 3,421,265.21 - - - 3,421,265.21

结算备付金 10,200.71 - - - 10,200.71

存出保证金 31,664.59 - - - 31,664.59

交易性金融资产 - - - 22,244,576.27 22,244,576.27

应收利息 - - - 750.74 750.74

应收申购款 - - - 63,808.35 63,808.35

资产总计 3,463,130.51 - - 22,309,135.36 25,772,265.87

负债

应付赎回款 - - - 72,675.53 72,675.53

应付管理人报酬 - - - 59,371.21 59,371.21

应付托管费 - - - 9,895.23 9,895.23

应付交易费用 - - - 73,306.63 73,306.63

其他负债 - - - 100,169.79 100,169.79

负债总计 - - - 315,418.39 315,418.39

利率敏感度缺口 3,463,130.51 - - 21,993,716.97 25,456,847.48

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2018 年 12 月 31 日

资产

银行存款 3,134,520.88 - - - 3,134,520.88

结算备付金 40,273,713.57 - - - 40,273,713.57

应收利息 - - - 4,240.91 4,240.91

应收申购款 - - - 45,162.13 45,162.13

资产总计 43,408,234.45 - - 49,403.04 43,457,637.49

负债

应付赎回款 - - - 20,869.54 20,869.54

应付管理人报酬 - - - 45,229.30 45,229.30

应付托管费 - - - 7,538.22 7,538.22

其他负债 - - - 130,052.40 130,052.40

负债总计 - - - 203,689.46 203,689.46

利率敏感度缺口 43,408,234.45 - - -154,286.42 43,253,948.03

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

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7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

项目 占基金资 占基金资

公允价值 产净值比 公允价值 产净值比

例(%) 例(%)

交易性金融资产-股票投资 22,244,576.27 87.38 - -

交易性金融资产-基金投资 - - - -

交易性金融资产-债券投资 - - - -

交易性金融资产-贵金属投 - - - -

衍生金融资产-权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 22,244,576.27 87.38 - -

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元)

分析 本期末( 2019 年 12 月 上年度末(2018 年 12 月

31 日 ) 31 日)

业绩比较基准上升 5% 819,000.00 -

业绩比较基准下降 5% -819,000.00 -

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7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

于 2019 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第一层级的余额为 19,798,919.15 元,属于第二层级的余额为 2,445,657.12 元,无属于第三层

级的余额(2018 年 12 月 31 日,无属于第一层级,第二层级和第三层级的余额)。

(ii)公允价值所属层级间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层级公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于 2019 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

(d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

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§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

(%)

1 权益投资 22,244,576.27 86.31

其中:股票 22,244,576.27 86.31

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中:债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 3,431,465.92 13.31

8 其他各项资产 96,223.68 0.37

9 合计 25,772,265.87 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位:人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 798,336.00 3.14

C 制造业 7,318,958.41 28.75

D 电力、热力、燃气及水生产和供 34,596.00 0.14

应业

E 建筑业 836,564.00 3.29

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 443,792.00 1.74

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务 433,138.00 1.70

J 金融业 11,246,817.66 44.18

K 房地产业 651,802.00 2.56

L 租赁和商务服务业 311,325.00 1.22

M 科学研究和技术服务业 169,247.20 0.66

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

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O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 22,244,576.27 87.38

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金于本报告期末未持有港股通股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值

比例(%)

1 601318 中国平安 21,000 1,794,660.00 7.05

2 600519 贵州茅台 1,500 1,774,500.00 6.97

3 600036 招商银行 37,302 1,401,809.16 5.51

4 601916 浙商银行 294,195 1,370,948.70 5.39

5 600276 恒瑞医药 12,000 1,050,240.00 4.13

6 601166 兴业银行 52,400 1,037,520.00 4.08

7 600030 中信证券 27,200 688,160.00 2.70

8 600887 伊利股份 21,000 649,740.00 2.55

9 600016 民生银行 88,700 559,697.00 2.20

10 600000 浦发银行 43,200 534,384.00 2.10

11 601328 交通银行 94,000 529,220.00 2.08

12 600837 海通证券 33,700 521,002.00 2.05

13 601288 农业银行 138,600 511,434.00 2.01

14 600048 保利地产 28,400 459,512.00 1.81

15 688020 方邦股份 4,997 443,333.84 1.74

16 601668 中国建筑 74,000 415,880.00 1.63

17 600585 海螺水泥 7,500 411,000.00 1.61

18 601601 中国太保 10,800 408,672.00 1.61

19 688033 天宜上佳 13,455 353,866.50 1.39

20 600031 三一重工 20,600 351,230.00 1.38

21 600309 万华化学 5,600 314,552.00 1.24

22 600104 上汽集团 13,100 312,435.00 1.23

23 601888 中国国旅 3,500 311,325.00 1.22

24 601398 工商银行 51,000 299,880.00 1.18

25 601688 华泰证券 14,300 290,433.00 1.14

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

26 601211 国泰君安 15,500 286,595.00 1.13

27 601766 中国中车 34,400 245,616.00 0.96

28 600028 中国石化 47,600 243,236.00 0.96

29 601088 中国神华 11,600 211,700.00 0.83

30 600050 中国联通 34,500 203,205.00 0.80

31 600019 宝钢股份 35,400 203,196.00 0.80

32 601628 中国人寿 5,700 198,759.00 0.78

33 600340 华夏幸福 6,700 192,290.00 0.76

34 601989 中国重工 36,200 189,688.00 0.75

35 601988 中国银行 49,800 183,762.00 0.72

36 600690 海尔智家 8,900 173,550.00 0.68

37 601186 中国铁建 16,600 168,324.00 0.66

38 601857 中国石油 28,600 166,738.00 0.65

39 601818 光大银行 37,700 166,257.00 0.65

40 601229 上海银行 17,020 161,519.80 0.63

41 688138 清溢光电 10,066 159,848.08 0.63

42 601390 中国中铁 26,900 159,786.00 0.63

43 601336 新华保险 2,900 142,535.00 0.56

44 603993 洛阳钼业 27,800 121,208.00 0.48

45 600009 上海机场 1,500 118,125.00 0.46

46 688202 美迪西 2,120 117,660.00 0.46

47 600703 三安光电 6,100 111,996.00 0.44

48 601111 中国国航 11,100 107,559.00 0.42

49 600196 复星医药 4,000 106,400.00 0.42

50 601012 隆基股份 4,000 99,320.00 0.39

51 600029 南方航空 13,100 94,058.00 0.37

52 600570 恒生电子 1,100 85,503.00 0.34

53 601006 大秦铁路 8,100 66,501.00 0.26

54 600406 国电南瑞 2,900 61,422.00 0.24

55 601138 工业富联 3,300 60,291.00 0.24

56 600588 用友网络 2,000 56,800.00 0.22

57 600547 山东黄金 1,700 55,454.00 0.22

58 600436 片仔癀 500 54,935.00 0.22

59 600999 招商证券 3,000 54,870.00 0.22

60 601800 中国交建 5,700 52,212.00 0.21

61 603259 药明康德 560 51,587.20 0.20

62 600352 浙江龙盛 3,100 44,857.00 0.18

63 600271 航天信息 1,900 44,023.00 0.17

64 601066 中信建投 1,400 42,560.00 0.17

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

65 600958 东方证券 3,800 40,888.00 0.16

66 601669 中国电建 9,300 40,362.00 0.16

67 600111 北方稀土 3,300 35,772.00 0.14

68 601600 中国铝业 9,900 35,046.00 0.14

69 600011 华能国际 6,200 34,596.00 0.14

70 600115 东方航空 5,400 31,374.00 0.12

71 600176 中国巨石 2,500 27,250.00 0.11

72 600637 东方明珠 2,800 26,208.00 0.10

73 600004 白云机场 1,500 26,175.00 0.10

74 603833 欧派家居 200 23,400.00 0.09

75 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.08

76 601319 中国人保 2,800 21,252.00 0.08

77 600398 海澜之家 1,600 12,288.00 0.05

78 603109 神驰机电 342 9,052.74 0.04

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值

比例(%)

1 601318 中国平安 7,952,057.50 18.38

2 600519 贵州茅台 7,624,980.00 17.63

3 600036 招商银行 7,050,418.67 16.30

4 601166 兴业银行 5,146,199.00 11.90

5 600276 恒瑞医药 3,921,479.07 9.07

6 600887 伊利股份 3,804,797.00 8.80

7 600030 中信证券 3,273,860.00 7.57

8 601328 交通银行 3,043,312.00 7.04

9 600016 民生银行 2,968,711.00 6.86

10 601288 农业银行 2,841,406.00 6.57

11 600000 浦发银行 2,670,978.34 6.18

12 601398 工商银行 2,440,898.00 5.64

13 601668 中国建筑 2,407,570.00 5.57

14 601601 中国太保 2,196,673.00 5.08

15 600837 海通证券 2,079,451.00 4.81

16 601916 浙商银行 2,076,173.32 4.80

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

17 600048 保利地产 1,871,951.00 4.33

18 600104 上汽集团 1,733,916.00 4.01

19 600585 海螺水泥 1,583,045.00 3.66

20 601766 中国中车 1,558,098.00 3.60

21 601988 中国银行 1,549,883.00 3.58

22 000651 格力电器 1,545,054.00 3.57

23 601888 中国国旅 1,534,849.00 3.55

24 601211 国泰君安 1,471,435.00 3.40

25 600031 三一重工 1,457,463.00 3.37

26 000858 五粮液 1,456,053.00 3.37

27 600028 中国石化 1,439,599.00 3.33

28 601688 华泰证券 1,268,707.00 2.93

29 601229 上海银行 1,248,312.00 2.89

30 600309 万华化学 1,242,277.00 2.87

31 601818 光大银行 1,236,201.00 2.86

32 601088 中国神华 1,222,448.00 2.83

33 000333 美的集团 1,206,532.00 2.79

34 600690 海尔智家 1,171,653.00 2.71

35 600019 宝钢股份 1,137,448.00 2.63

36 601857 中国石油 1,135,948.00 2.63

37 600050 中国联通 1,132,983.00 2.62

38 600340 华夏幸福 1,068,294.00 2.47

39 300498 温氏股份 1,026,117.00 2.37

40 601390 中国中铁 969,932.00 2.24

41 601989 中国重工 947,322.00 2.19

42 000001 平安银行 914,093.00 2.11

43 601186 中国铁建 890,882.00 2.06

44 601628 中国人寿 884,450.23 2.04

注:本表“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值

比例(%)

1 600519 贵州茅台 7,736,835.38 17.89

2 601318 中国平安 6,471,318.00 14.96

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

3 600036 招商银行 5,893,326.46 13.62

4 600276 恒瑞医药 4,280,228.64 9.90

5 601166 兴业银行 4,271,902.00 9.88

6 600887 伊利股份 3,029,240.00 7.00

7 600030 中信证券 2,975,689.00 6.88

8 600016 民生银行 2,395,920.80 5.54

9 600000 浦发银行 2,272,145.00 5.25

10 601328 交通银行 2,254,119.00 5.21

11 601288 农业银行 2,200,028.00 5.09

12 601398 工商银行 2,094,840.00 4.84

13 688111 金山办公 1,927,699.37 4.46

14 601601 中国太保 1,854,527.00 4.29

15 600837 海通证券 1,845,727.16 4.27

16 601668 中国建筑 1,795,051.00 4.15

17 600048 保利地产 1,688,410.00 3.90

18 000651 格力电器 1,631,046.26 3.77

19 600585 海螺水泥 1,473,026.00 3.41

20 000858 五粮液 1,437,264.00 3.32

21 601888 中国国旅 1,425,354.00 3.30

22 600031 三一重工 1,420,048.30 3.28

23 600104 上汽集团 1,383,337.00 3.20

24 601988 中国银行 1,325,319.00 3.06

25 601211 国泰君安 1,315,733.00 3.04

26 000333 美的集团 1,294,946.00 2.99

27 600309 万华化学 1,242,471.00 2.87

28 600028 中国石化 1,138,818.00 2.63

29 601766 中国中车 1,133,935.00 2.62

30 601229 上海银行 1,127,959.10 2.61

31 601818 光大银行 1,112,475.00 2.57

32 688016 心脉医疗 1,073,916.45 2.48

33 600690 海尔智家 1,046,240.96 2.42

34 688188 柏楚电子 1,000,298.00 2.31

35 688008 澜起科技 993,742.68 2.30

36 601688 华泰证券 992,395.00 2.29

37 601088 中国神华 947,675.00 2.19

38 000001 平安银行 938,723.00 2.17

39 688321 微芯生物 901,236.68 2.08

40 300498 温氏股份 884,863.76 2.05

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

41 600050 中国联通 872,454.00 2.02

注:本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本(成交)总额 157,720,547.36

卖出股票收入(成交)总额 156,706,339.70

注:本表“买入股票成本(成交)总额”,“卖出股票收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金于本报告期末未持有债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金于本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金于本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金于本报告期末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金于本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金于本报告期末未持有股指期货。

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金于本报告期末未持有股指期货。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1 本期国债期货投资政策

本基金于本报告期内未持有国债期货。

8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金于本报告期末未持有国债期货。

8.11.3 本期国债期货投资评价

本基金于本报告期末未持有国债期货。

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明

本基金投资的前十名证券的发行主体中,除了中国民生银行股份有限公司因贷后管理不到位,

银行承兑汇票保证金来源审查不严格,贷款回流作银行承兑汇票保证金,于 2019 年 4 月 2 日被中

国银行业监督管理委员会大连监管局处以罚款人民币 50 万元;中国民生银行股份有限公司因以贷

收贷,掩盖资产真实质量;以贷转存,虚增存贷款规模,于 2019 年 4 月 2 日被中国银行业监督管

理委员会大连监管局处以罚款人民币 100 万元;上海浦东发展银行股份有限公司因对以下违法违规事实负有责任:(一)对成都分行授信业务及整改情况严重失察、(二)重大审计发现未向监管

部门报告、(三)轮岗制度执行不力,于 2019 年 10 月 12 日被中国银行保险监督管理委员会处以

罚款合计 130 万元;其余证券发行主体本期没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 31,664.59

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 750.74

5 应收申购款 63,808.35

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 96,223.68

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金于本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 占基金资产净值比 流通受限情况说明

价值 例(%)

1 601916 浙商银行 1,370,948.70 5.39 流通受限

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 额比例 持有份额 额比例

493 36,648.18 11,550,236.42 63.93% 6,517,313.96 36.07%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 64,669.10 0.3579%

持有本基金

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0~10

门负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 0~10

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

§10 开放式基金份额变动

单位:份

基金合同生效日( 2018 年 9 月 26 日 )基金份额总额 232,738,634.84

本报告期期初基金份额总额 42,963,276.66

本报告期基金总申购份额 90,307,351.12

减:本报告期基金总赎回份额 115,203,077.40

本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -

本报告期期末基金份额总额 18,067,550.38

注:其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额;“总赎回份额”含转换出份额。

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§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开本基金份额持有人大会,无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内基金管理人高级管理人员变动如下:

本基金管理人于 2019 年 3 月 8 日发布了西部利得基金总字【2019】第 78 号文件,根据公司

2019 年第一次股东会和第一届董事会第五十一次会议决议,同意刘建武先生辞去公司董事、董事长和法定代表人职务,任命何方先生担任公司董事长及法定代表人职务。

本基金托管人中国建设银行 2019 年 6 月 4 日发布公告,聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有

限公司资产托管业务部总经理。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘请毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金进行审计。本报告期应支付毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审计费人民币 50,000 元。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单元 占当期股票

券商名称 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金

总量的比例

长江证券 1 144,097,676.68 47.73% 134,197.99 54.46% -

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

安信证券 2 48,920,806.65 16.21% 21,099.57 8.56% -

兴业证券 2 21,698,022.14 7.19% 20,092.45 8.15% -

国信证券 2 19,124,956.34 6.34% 17,811.15 7.23% -

海通证券 2 18,259,430.29 6.05% 9,701.25 3.94% -

招商证券 2 16,572,769.36 5.49% 15,434.10 6.26% -

西部证券 3 12,001,904.98 3.98% 11,177.36 4.54% -

中金公司 2 9,054,476.90 3.00% 8,428.67 3.42% -

中银国际 4 5,787,365.52 1.92% 4,232.26 1.72% -

光大证券 1 4,142,188.47 1.37% 3,029.07 1.23% -

方正证券 2 1,719,467.00 0.57% 741.63 0.30% -

国泰君安 2 492,384.91 0.16% 458.59 0.19% -

东方证券 2 - - - - -

广发证券 2 - - - - -

山西证券 2 - - - - -

申银万国 2 - - - - -

中信证券 2 - - - - -

东兴证券 1 - - - - -

高华证券 2 - - - - -

民生证券 1 - - - - -

齐鲁证券 2 - - - - -

银河证券 1 - - - - -

英大证券 1 - - - - -

国金证券 1 - - - - -

第一创业 1 - - - - -

东海证券 1 - - - - -

国都证券 1 - - - - -

东北证券 2 - - - - -

中投证券 2 - - - - -

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

广州证券 2 - - - - -

注:1.基金租用席位的选择标准是: (1)资力雄厚,信誉良好; (2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3)经营行为规范,在最近一年内无重大违规经营行为; (4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5)公司具有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务;能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告。选择程序是:根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果,符合席位券商标准的,由公司研究部提出席位券商的调整意见(调整名单及调整原因),并经公司批准。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债

占当期债券 占当期权证

券商名称 券回购

成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的

成交总额

例 比例

的比例

长江证券 - - - - - -

安信证券 - - - - - -

兴业证券 - - - - - -

国信证券 - - - - - -

海通证券 - - - - - -

招商证券 - - - - - -

西部证券 - - - - - -

中金公司 - - - - - -

中银国际 - - - - - -

光大证券 - - 31,600,000.00 100.00% - -

方正证券 - - - - - -

国泰君安 - - - - - -

东方证券 - - - - - -

广发证券 - - - - - -

山西证券 - - - - - -

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

申银万国 - - - - - -

中信证券 - - - - - -

东兴证券 - - - - - -

高华证券 - - - - - -

民生证券 - - - - - -

齐鲁证券 - - - - - -

银河证券 - - - - - -

英大证券 - - - - - -

国金证券 - - - - - -

第一创业 - - - - - -

东海证券 - - - - - -

国都证券 - - - - - -

东北证券 - - - - - -

中投证券 - - - - - -

广州证券 - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 西部利得基金管理有限公司关于 中国证监会指定的 2019 年 3 月 27 日

正式设立深圳分公司的公告 媒介

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情

资 况

者 序 持有基金份额比例 期初 申购 赎回 份额

类 号 达到或者超过 20%的 份额 份额 份额 持有份额 占比

别 时间区间

机 1 2019/1/1-2019/1/2 9,999,450.0 - 9,999,450.0 - 0.00%

构 9 0 0

个 1 2019/4/23-2019/4/ 990,099.01 - - 990,099.01 5.48%

人 29

产 1 2019/1/1-2019/1/2 10,001,250. - 10,001,250. - 0.00%

品 0 00 00

产 2 2019/3/5-2019/4/2 5,001,700.0 - 5,001,700.0 - 0.00%

品 2 0 0

产 3 2019/6/10-2019/12 - 35,516,782. 35,516,782. - 0.00%

品 /10 10 10

产 4 2019/6/10-2019/12 - 26,637,364. 15,637,364. 11,000,000. 60.88

品 /31 59 59 00 %

产品特有风险

报告期内,本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过 20%的情况,由此可能导致的特有风险主要包括:当投资者持有份额占比较为集中时,个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生较大影响;极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请,可能带来流动性风险;如个别投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人可能根据基金合同约定决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请,可能影响投资者赎回业务办理;若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元,基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

西部利得事件驱动股票型证券投资基金 2019 年年度报告

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

(1)中国证监会批准设立的相关文件;

(2)本基金《基金合同》;

(3)本基金更新的《招募说明书》;

(4)本基金《托管协议》;

(5)基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》;

(6)报告期内本基金公告的各项原稿。

13.2 存放地点

本基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广场 3 号楼 11 楼

13.3 查阅方式

(1)书面查询:查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资人可免费查阅,也可按工本费购买复印件。

(2)网站查询:基金管理人网址:http://www.westleadfund.com 投资人对本报告如有疑问,可咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司,咨询电话 4007-007-818(免长途话费)或发电子邮件,E-mail:service@westleadfund.com。

西部利得基金管理有限公司

2020 年 3 月 31 日

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