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中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书查看PDF原文

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计

招募说明书

集合计划管理人:中信证券股份有限公司

集合计划托管人:中信银行股份有限公司

二零一九年十月

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书

1

【重要提示】

中信证券红利价值股票集合资产管理计划于 2011 年 5 月 17 日取得《中国证

监会关于核准中信证券股份有限公司设立中信证券红利价值股票集合资产管理

计划的批复》(证监许可【2011】 732 号),并于 2011 年 7 月 18 日开始募集, 2011

年 8 月 25 日成立。

根据《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务

的指导意见>操作指引》, 本集合计划参照《基金法》等公开募集证券投资基金相

关法律、行政法规及中国证监会的规定进行变更, 并将集合计划名称变更为“中

信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划”,变更后的资产管理合同自

集合计划管理人公告的生效之日起生效。

中信证券股份有限公司保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说

明书经中国证监会备案,但中国证监会对本集合计划的备案,并不表明其对本集

合计划的投资价值和市场前景做出实质性判断或保证,也不表明投资于本集合计

划没有风险。投资者应当认真阅读集合计划招募说明书、资产管理合同等信息披

露文件,自主判断集合计划的投资价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险。

集合计划管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用集合

计划财产,但不保证投资于本集合计划一定盈利,也不保证最低收益。当投资人

赎回时,所得或会高于或低于投资人先前所支付的金额。如对本招募说明书有任

何疑问,应寻求独立及专业的财务意见。

本集合计划投资于证券市场,集合计划净值会因为证券市场波动等因素产生

波动,投资者在投资本集合计划前,应全面了解本集合计划的产品特性,充分考

虑自身的风险承受能力,理性判断市场,并承担集合计划投资中出现的各类风险,

包括:因整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性

风险,个别证券特有的非系统性风险,由于集合计划投资人连续大量赎回集合计

划产生的流动性风险,投资者申购、 赎回失败的风险,集合计划管理人在集合计

划管理实施过程中产生的集合计划管理风险,本集合计划的特定风险等等。

本集合计划投资资产支持证券,资产支持证券是一种债券性质的金融工具。

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资产支持证券具有一定的价格波动风险、流动性风险、信用风险等风险。本公司

将本着谨慎和控制风险的原则进行资产支持证券投资,请集合计划份额持有人关

注包括投资资产支持证券可能导致的集合计划净值波动、流动性风险和信用风险

在内的各项风险。

本集合计划 A 类计划份额只开放赎回,不开放申购。

本集合计划 B 类或 C 类计划份额每个开放日开放申购,但本集合计划对集合

计划份额持有人持有的 B 类或 C 类计划份额均设置一年的最短持有期限。在最短

持有期限内,B 类或 C 类计划份额不能赎回;在最短持有期限到期后的下一个工

作日起(含),B 类或 C 类计划份额持有人方可就该计划份额提出赎回申请。

由于本集合计划 A 类、B 类和 C 类计划份额的销售费用收取方式存在不同,

因此各类计划份额净值不同。故,投资者需要了解,各类集合计划份额类别对应

的可供分配收益及赎回本金将有所不同。

本集合计划以逐笔计提的方式收取业绩报酬且每日披露集合计划份额净值

为提取业绩报酬前集合计划份额净值。

本集合计划为混合型集合计划,其风险收益水平低于股票型集合计划,高于

债券型集合计划和货币市场型集合计划。

集合计划的过往业绩并不预示其未来表现。集合计划管理人所管理的其它集

合计划的业绩并不构成对本集合计划业绩表现的保证。投资人在认购(或申购)

本集合计划时应认真阅读本集合计划的招募说明书和资产管理合同。

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目录

第一部分 绪言....................................................... 4

第二部分 释义....................................................... 5

第三部分 集合计划管理人............................................ 10

第四部分 集合计划托管人............................................ 22

第五部分 相关服务机构.............................................. 26

第六部分 集合计划的基本情况........................................ 31

第七部分 集合计划的历史沿革........................................ 33

第八部分 集合计划的存续............................................ 34

第九部分 集合计划份额的申购、赎回.................................. 35

第十部分 集合计划的投资............................................ 47

第十一部分 集合计划的财产.......................................... 53

第十二部分 集合计划资产估值........................................ 54

第十三部分 集合计划的收益与分配.................................... 60

第十四部分 集合计划费用与税收...................................... 62

第十五部分 集合计划的会计与审计.................................... 67

第十六部分 集合计划的信息披露...................................... 68

第十七部分 风险揭示................................................ 76

第十八部分 资产管理合同的变更、终止与集合计划财产的清算............ 80

第十九部分 资产管理合同的内容摘要.................................. 83

第二十部分 托管协议的内容摘要..................................... 111

第二十一部分 对集合计划份额持有人的服务........................... 128

第二十二部分 其他应披露事项....................................... 130

第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式........................... 131

第二十四部分 备查文件............................................. 132

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第一部分 绪言

《中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书》(以下

简称“招募说明书”或“本招募说明书”)依据《中华人民共和国证券投资基金

法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简

称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、

《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险

管理规定》”)、《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理

业务的指导意见>操作指引》和其他有关法律法规与《中信证券红利价值一年持

有混合型集合资产管理计划资产管理合同》(以下简称“资产管理合同”或“《资

产管理合同》”)编写。

集合计划管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重

大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本集合计划管理人没有

委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书

作任何解释或者说明。

本招募说明书根据本集合计划的资产管理合同编写,并经中国证监会备案。

资产管理合同是约定资产管理合同当事人之间权利、义务的法律文件。集合计划

投资人自依资产管理合同取得集合计划份额,即成为集合计划份额持有人和资产

管理合同的当事人,其持有集合计划份额的行为本身即表明其对资产管理合同的

承认和接受,并按照《基金法》、资产管理合同及其他有关规定享有权利、承担

义务。集合计划投资人欲了解集合计划份额持有人的权利和义务,应详细查阅资

产管理合同。

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第二部分 释义

1、集合计划或本集合计划:指中信证券红利价值一年持有混合型集合资产

管理计划

2、集合计划管理人:指中信证券股份有限公司

3、集合计划托管人:指中信银行股份有限公司

4、资产管理合同或《资产管理合同》:指《中信证券红利价值一年持有混合

型集合资产管理计划资产管理合同》及对资产管理合同的任何有效修订和补充

5、托管协议:指集合计划管理人与集合计划托管人就本集合计划签订之《中

信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划托管协议》及对该托管协议的

任何有效修订和补充

6、招募说明书或本招募说明书:指《中信证券红利价值一年持有混合型集

合资产管理计划招募说明书》及其更新

7、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、

司法解释、行政规章以及其他对资产管理合同当事人有约束力的决定、决议、通

知等

8、《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会

第五次会议通过,经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会

第三十次会议修订,自 2013 年 6 月 1 日起实施,并经 2015 年 4 月 24 日第十二

届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关

于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证

券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

9、《销售办法》:指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施

的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

10、《信息披露办法》:指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日

实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的

修订

11、《运作办法》:指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施

的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

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12、《流动性风险管理规定》:指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10

月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关

对其不时做出的修订

13、中国证监会:指中国证券监督管理委员会

14、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委

员会

15、资产管理合同当事人:指受资产管理合同约束,根据资产管理合同享有

权利并承担义务的法律主体,包括集合计划管理人、集合计划托管人和集合计划

份额持有人

16、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

17、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内

合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会

团体或其他组织

18、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理

办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中

国境外的机构投资者

19、人民币合格境外机构投资者:指按照《人民币合格境外机构投资者境内

证券投资试点办法》及相关法律法规规定,运用来自境外的人民币资金进行境内

证券投资的境外法人

20、投资人、投资者:指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和

人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金

的其他投资者的合称

21、集合计划份额持有人:指依资产管理合同和招募说明书合法取得集合计

划份额的投资者

22、集合计划销售业务:指集合计划管理人或销售机构宣传推介集合计划,

办理集合计划份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

23、销售机构:指中信证券股份有限公司以及符合《销售办法》和中国证监

会规定的其他条件,取得基金销售业务资格并与集合计划管理人签订了销售服务

协议,办理销售业务的机构

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24、登记业务:指集合计划登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容

包括投资者集合计划账户的建立和管理、集合计划份额登记、销售业务的确认、

清算和结算、代理发放红利、建立并保管集合计划份额持有人名册和办理非交易

过户等

25、登记机构:指办理登记业务的机构。集合计划的登记机构为中信证券股

份有限公司或接受中信证券股份有限公司委托代为办理登记业务的机构

26、集合计划账户:指登记机构为投资者开立的、记录其持有的、集合计划

管理人所管理的集合计划份额余额及其变动情况的账户

27、集合计划交易账户:指销售机构为投资者开立的、记录投资者通过该销

售机构办理申购、赎回、转换、转托管、定期定额投资等业务而引起的集合计划

份额变动及结余情况的账户

28、资产管理合同生效日:指根据《证券公司大集合资产管理业务适用<关

于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》变更后的《中信证券红利

价值一年持有混合型集合资产管理计划资产管理合同》生效日

29、资产管理合同终止日:指资产管理合同规定的资产管理合同终止事由出

现后,集合计划财产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

30、存续期:指资产管理合同生效至终止之间的期间

31、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

32、T 日:指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请的

开放日

33、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日),n 为自然数

34、开放日:指为投资者办理集合计划份额申购、赎回或其他业务的工作日

35、开放时间:指开放日集合计划接受申购、赎回或其他交易的时间段

36、《业务规则》:指本集合计划登记机构办理登记业务的相应规则

37、申购:指投资者根据资产管理合同等文件的规定申请购买集合计划份额

的行为

38、赎回:指资产管理合同生效后,集合计划份额持有人按资产管理合同和

招募说明书规定的条件要求将集合计划份额兑换为现金的行为

39、集合计划转换:指集合计划份额持有人按照资产管理合同和集合计划管

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理人届时有效公告规定的条件,申请将其持有集合计划管理人管理的、某一集合

计划的集合计划份额转换为集合计划管理人管理的其他集合计划份额的行为

40、转托管:指集合计划份额持有人在本集合计划的不同销售机构之间实施

的变更所持集合计划份额销售机构的操作

41、定期定额投资计划:指投资者通过有关销售机构提出申请,约定每期申

购日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账

户内自动完成扣款及受理集合计划申购申请的一种投资方式

42、巨额赎回:指本集合计划单个开放日,集合计划净赎回申请(赎回申请

份额总数加上集合计划转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及集

合计划转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日集合计划总份额的

10%

43、元:指人民币元

44、集合计划收益:指集合计划投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券

价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用集合计划财产带来的成本

和费用的节约

45、集合计划资产总值:指集合计划拥有的各类有价证券、银行存款本息、

集合计划应收款项及其他资产的价值总和

46、集合计划资产净值:指集合计划资产总值减去集合计划负债后的价值

47、集合计划份额净值:指计算日集合计划资产净值除以计算日集合计划份

额总数

48、集合计划资产估值:指计算评估集合计划资产和负债的价值,以确定集

合计划资产净值和集合计划份额净值的过程

49、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的媒介

50、A 类计划份额:指对于投资者依据原《中信证券红利价值股票集合资产

管理计划资产管理合同》参与集合计划获得的中信证券红利价值股票集合资产管

理计划份额,自本资产管理合同生效之日起投资者持有的上述份额全部自动转换

为本集合计划 A 类计划份额。在本集合计划存续期间, A 类计划份额只开放赎回,

不开放申购

51、 B 类计划份额:指依据本资产管理合同,在投资者申购时收取申购费用,

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在赎回时收取赎回费,但不从本类别计划资产中计提销售服务费的份额

52、C 类计划份额:指依据本资产管理合同,在投资者申购时不收取申购费

用,并从本类别计划资产中计提销售服务费的份额

53、销售服务费:指从集合计划财产中计提的,用于本集合计划市场推广、

销售以及集合计划份额持有人服务的费用

54、最短持有期限:指本集合计划对集合计划份额持有人持有的 B 类或 C 类

计划份额均设置一年的最短持有期限。即对于每份 B 类或 C 类计划份额,最短持

有期限为自 B 类或 C 类计划份额申购确认日起(含)至 B 类或 C 类计划份额申购

确认日的一年对日(如不存在该对日或该对日为非工作日的,则顺延至下一工作

日)的前一日的期间。在最短持有期限内,B 类或 C 类计划份额不能赎回;在最

短持有期限到期后的下一个工作日起(含),B 类或 C 类计划份额持有人方可就

该计划份额提出赎回申请

55、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法

以合理价格予以变现的资产,包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购

与银行定期存款(含协议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流通受

限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或

交易的债券等

56、摆动定价机制:指当本集合计划份额遭遇大额申购赎回时,通过调整集

合计划份额净值的方式,将集合计划调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申

购、赎回的投资者,从而减少对存量集合计划份额持有人利益的不利影响,确保

投资者的合法权益不受损害并得到公平对待

57、不可抗力:指资产管理合同当事人不能预见、不能避免且不能克服、使

《资产管理合同》当事人无法全部或部分履行《资产管理合同》的任何事件,包

括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、

恐怖袭击、传染病传播、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所

非正常暂停或停止交易

58、大集合计划:指《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机

构资产管理业务的指导意见>操作指引》规范的大集合产品

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第三部分 集合计划管理人

一、集合计划管理人概况

名称:中信证券股份有限公司

住所:广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座

办公地址:北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦

法定代表人:张佑君

设立日期:1995 年 10 月 25 日

批准设立机关及批准设立文号:中国人民银行银复【1995】313 号

组织形式:股份有限公司

注册资本:1211690.84 万人民币

存续期限:持续经营

联系电话:95548

联系人:黄晓龙

股权结构:中信证券股份有限公司为 A+H 股上市公司。截至 2019 年 6 月 30

日,公司股权结构如下表所示:

股东名称 股份种类 股份数量(股) 占股份总数的比例

A 股公众股东 A 股 9,838,580,700 81.20%

其中:

中国中信有限公司 A 股 1,999,695,746 16.50%

其他 A 股股东 A 股 7,838,884,954 64.70%

H 股公众股东 H 股 2,278,327,700 18.80%

合计 - 12,116,908,400 100.00%

二、主要人员情况

1、集合计划管理人董事会、监事会成员、高级管理人员

主要工作经历

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本公司董事长、执行董事,公司党委副书记,执行委员会委员。张先生曾于本公

司 1995 年成立时加入本公司,并于 2016 年 1 月 19 日获委任为本公司董事,同期

获选担任公司董事长。张先生亦兼任中信集团总经理助理、中信股份总经理助理、

中信有限总经理助理、中信证券国际董事长。张先生曾于 1995 年起任本公司交易

部总经理、本公司襄理、副总经理,并于 1999 年 9 月至 2012 年 6 月获委任本公

司董事,2002 年 5 月至 2005 年 10 月任本公司总经理;1998 年至 2001 年期间任

长盛基金管理有限公司总经理;2005 年至 2011 年期间先后任中信建投证券总经

理、董事长; 2011 年 12 月至 2015 年 12 月任中国中信集团有限公司董事会办公室

主任。张先生于 1987 年获得中国人民大学货币银行学专业经济学学士学位,并于

1990 年获中央财经大学货币银行学专业经济学硕士学位。

本公司执行董事、总经理,公司党委副书记,执行委员会委员。杨先生于本公司

1995 年成立时加入本公司,于 2016 年 1 月 19 日获委任为本公司董事,于 2016

年 6 月 27 日获委任为本公司总经理。杨先生亦担任华夏基金董事长、华夏基金(香

港)有限公司董事长。杨先生曾任本公司董事、襄理、副总经理;2002 年至 2005

年期间担任中信控股董事、常务副总裁,中信信托董事;于 2005 年至 2007 年期

间任信诚基金管理有限公司董事长;于 2005 年至 2011 年期间任中国建银投资证

券有限责任公司执行董事、总裁。 1996 年 10 月,杨先生获中国国际信托投资公司

(中信集团前身)授予高级经济师职称。杨先生于 1982 年获华东纺织工学院机械

工程系机械制造工艺与设备专业工学学士学位,1985 年获华东纺织工学院机械工

程系纺织机械专业工学硕士学位。

本公司非执行董事。匡先生于 2018 年加入本公司,并于 2018 年 6 月 26 日获委任

为本公司董事,于 2018 年 9 月 6 日正式任职(董事任职资格获监管机构核准)。

匡先生亦担任中国人寿保险(集团)公司投资管理部副总经理;匡先生亦兼任中

国人寿保险(海外)股份有限公司、国寿投资控股有限公司、上海陆家嘴金融贸

易区联合发展有限公司、渤海产业投资基金管理有限公司及汇贤控股有限公司董

事。匡先生曾先后在中国计算机软件与技术服务总公司、二十一世纪不动产中国

总部、美银美林集团、美国彭博集团工作;2009 年 6 月进入中国人寿保险股份有

限公司,曾先后任投资管理部总经理助理、副总经理。匡先生于 1995 年毕业于哈

尔滨工程大学获得学士学位,于 1998 年毕业于哈尔滨工程大学获得硕士学位,于

2005 年毕业于美国坦普尔大学获得工商管理硕士学位。

本公司独立非执行董事。刘先生于 2016 年加入本公司,并于 2016 年 1 月 19 日获

委任为本公司董事。刘先生亦任北京语言大学商学院教授。刘先生于 1984 年 7 月

至 1997 年 10 月在兰州商学院从事教学、科研与管理工作;1997 年 10 月至 2001

年 5 月任北京物资学院教授,从事教学、科研与管理工作,任《中国流通经济》

杂志社常务副主编。刘先生于 1999 年 4 月被评为国务院政府特殊津贴专家,于 2000

年 4 月被评为北京市跨世纪优秀人才。刘先生于 1984 年获西北师范大学外语系文

学学士学位,1993 年获美国佐治亚大学商学院工商管理硕士学位,2000 年获中国

人民大学财政金融学院经济学博士学位。

本公司独立非执行董事。何先生于 2016 年加入本公司,并于 2016 年 1 月 19 日获

委任为本公司董事,于 2016 年 3 月 23 日正式任职(独立董事任职资格获监管机

构核准)。何先生亦任南方科技大学领军教授、教育部长江学者讲座教授、中国金

融学会常务理事兼学术委员,兼任同方股份有限公司(上交所上市公司)、深圳市

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新国都技术股份有限公司(深交所创业板上市公司)、中国诚通发展集团有限公司

(香港联交所上市公司)、东英金融投资有限公司(香港联交所上市公司)、中国

中投证券有限责任公司及西藏华钰矿业股份有限公司独立董事。何先生于 1991 年

8 月至 1999 年 8 月任美国休斯顿大学助理教授、副教授(终身教职),1996 年 8

月至 2015 年 7 月任香港中文大学财务学系教授,2001 年 6 月至 2002 年 7 月任中

国证监会规划发展委员会委员,2001 年 6 月至 2002 年 10 月任深交所综合研究所

所长,2015 年 8 月至 2016 年 11 月任深圳市索菱实业股份有限公司(深交所中小

企业板上市公司)独立董事。何先生于 1978 年毕业于黑龙江大学数学专业(工农

兵学员),1983 年获上海交通大学计算机科学和决策科学工程专业双硕士学位,

1988 年获美国宾悉法尼亚大学沃顿商学院金融财务专业博士学位。

本公司独立非执行董事。周先生于 2019 年 5 月 27 日正式任职。周先生于 2010 年

11 月起担任中国注册会计师协会资深会员、中国上市公司协会财务总监专业委员

会委员、中国评估师协会咨询委员会委员。周先生兼任上海复旦张江生物医药股

份有限公司(香港联交所上市公司)、中国太平洋保险(集团)股份有限公司(上

交所、香港联交所上市公司)、顺丰控股股份有限公司(深交所上市公司)、中远

海运控股股份有限公司(上交所、香港联交所上市公司)的独立董事、高盛高华

证券有限责任公司的独立董事。周先生是普华永道中天会计师事务所有限公司创

始人之一、首任总经理和主任会计师,曾任普华永道国际会计公司资深合伙人,

上海财经大学会计学讲师、副教授、教授,香港鑫隆有限公司财务总监,2007 年

5 月至 2011 年 4 月任中国证监会首席会计师,2011 年 9 月至 2016 年 9 月任中国

证监会国际顾问委员会委员, 2011 年 6 月至 2014 年 5 月任普华永道会计师事务所

高级顾问。周先生于 1983 年、 1993 年分别获上海财经学院会计学专业经济学硕士

及经济学博士学位,于 1995 年获中国注册会计师资格。

本公司党委委员、监事、监事会主席、稽核审计部行政负责人。刘先生于 2018 年

加入本公司,并于 2018 年 6 月 26 日获委任为本公司监事。刘先生于 1982 年 9 月

参加工作,曾任陕西省高级人民法院书记员,最高人民检察院书记员、机关团委

书记,中国国际信托投资公司法律部四处主任科员、法律处副处长,中国海洋直

升机专业公司襄理,中信集团监察部主任助理,中信集团党委巡视工作领导小组

办公室副主任、监察部副主任、中信集团纪委委员、直属机关纪委书记。刘先生

自 2015 年 9 月起任中信集团纪委委员、党委巡视工作领导小组办公室主任、监察

部副主任、直属机关纪委书记。刘先生现兼任中信出版集团股份有限公司监事。

刘先生于 1991 年 6 月获得中国政法大学法律学专业函授大学本科学历。

本公司监事。郭先生于 1999 年加入本公司,并于 1999 年 9 月 26 日获委任为本公

司监事。郭先生曾于 1988 年至 1992 年期间担任南京国际集装箱装卸有限公司副

总会计师,负责公司财务事务;于 1992 年至 2002 年期间担任南京新港高科技股

份有限公司董事会秘书,负责董事会事务及公司信息披露;于 2001 年 1 月至 2013

年 1 月担任南京新港高科技股份有限公司董事;于 2003 年 6 月至 2016 年 12 月担

任南京高科股份有限公司副总裁;于 2001 年 1 月至 2017 年 1 月担任南京臣功制

药股份有限公司董事、总经理,现已退休。1993 年 9 月,郭先生获中国交通部学

术资格评审委员会授予会计师证书。郭先生于 1988 年获得武汉河运专科学校水运

财务会计专业大学专科文凭。

饶 本公司监事。饶先生于 2016 年 1 月 19 日获委任为本公司监事,于 2016 年 3 月 23

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书

13

日,何佳先生正式出任公司独立非执行董事后,正式出任公司监事。饶先生亦担

任北京大学法学院教授、博士生导师,北京大学港澳研究中心主任、北京大学港

澳台法律研究中心主任。饶先生亦兼任第十二届全国政协委员、全国人大常委会

香港基本法委员会委员、国务院发展研究中心港澳研究所所长、全国高等教育自

学考试法学类专业委员会主任委员及中国民航信息网络股份有限公司独立监事。

饶先生曾任中国生物技术股份有限公司、阳光新业地产股份有限公司(深圳证券

交易所上市公司)、保利文化集团股份有限公司(香港联交所上市公司)独立非执

行董事。饶先生于 1982 年获得北京大学法学硕士学位,曾为华盛顿大学、纽约大

学及马克斯—普朗克国际法研究所访问学者。

本公司职工监事、北京总部证券营业部总经理。雷先生于 1995 年加入本公司,并

于 2002 年 5 月 30 日获委任为本公司监事。雷先生曾担任本公司交易部副总经理、

北京北三环中路营业部总经理,经纪业务发展与管理委员会董事总经理、财富管

理部行政负责人,合规部董事总经理。雷先生于 1994 年获得天津市管理干部学院

工业企业管理专业大学专科文凭。

本公司职工监事、北京分公司副总经理。杨先生于 1997 年加入本公司,并于 2005

年 12 月 16 日获委任为本公司监事。杨先生曾担任本公司综合管理部副总经理、

资金运营部高级副总裁、综合管理部行政负责人。杨先生于 1993 年获得中国人民

公安大学法律学士学位。

本公司执行委员会委员、投资银行管理委员会主任。马先生于 1998 年加入本公司,

曾担任本公司风险控制部副总经理、债券销售交易部副总经理、交易部副总经理、

资本市场部行政负责人、金融行业组负责人、投资银行管理委员会委员。马先生

于 1994 年获得西安交通大学自动控制专业学士学位, 1998 年获得中国人民银行总

行研究生部货币银行学专业硕士学位,2012 年获得中国人民银行总行研究生部国

际金融专业博士学位。

本公司执行委员会委员、股权衍生品业务线行政负责人。薛先生于 2000 年加入本

公司,曾担任本公司金融产品开发小组经理、研究部研究员、交易与衍生产品业

务线产品开发组负责人、金融市场委员会委员。薛先生现兼任中信期货与青岛金

鼎信小额贷款公司董事。薛先生于 1997 年获中国人民大学统计系学士学位,于

2000 年获中国人民大学统计系硕士学位,于 2006 年获中国人民大学统计系博士学

位。

本公司执行委员会委员、资产管理业务行政负责人。杨先生于 1999 年加入本公司,

曾在 1993 年到 1996 年期间担任韶关大学教师。曾担任本公司交易部助理交易员、

固定收益部交易员、资产管理业务投资经理、资产管理业务投资主管。杨先生于

1993 年获南昌大学精细化工专业学士学位,于 1999 年获南京大学国民经济学硕士

学位。

本公司执行委员会委员、研究部及股票销售交易部负责人。李先生于 2001 年加入

本公司,曾担任研究咨询部(后更名为研究部)分析师、研究部首席分析师、股

票销售交易部 B 角、研究部 B 角(主持工作)兼股票销售交易部 B 角(主持工作)。

李先生于 1998 年获清华大学汽车工程专业学士学位,于 2001 年获清华大学管理

科学与工程专业硕士学位。

本公司执行委员会委员、固定收益部行政负责人。邹先生于 2017 年加入本公司,

曾担任首都医科大学宣武医院外科医师、海南华银国际信托公司业务经理、华夏

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书

14

光 证券海淀南路营业部机构客户部经理、华夏证券债券业务部高级业务董事、中信

建投证券债券业务部总经理助理,中信建投证券固定收益部行政负责人,中信建

投证券执行委员会委员兼固定收益部行政负责人。邹先生于 1994 年获首都医科大

学临床医学专业学士学位,2000 年获得中央财经大学金融学硕士学位,2012 年获

得中欧国际工商学院 EMBA 学位。

本公司执行委员会委员、经纪业务发展与管理委员会主任、浙江分公司总经理。

李先生于 1998 年加入本公司,曾担任中国农业银行大连市分行国际业务部科员、

申银万国证券大连营业部部门经理,中信证券大连营业部总经理助理、副总经理、

总经理,中信证券经纪业务管理部高级副总裁、总监,中信证券(浙江)有限责

任公司总经理。李先生于 1992 年获东北财经大学经济学学士学位(财经英语专业),

于 2000 年获得东北财经大学金融学硕士学位。

本公司总司库、财务负责人、资金运营部行政负责人。李先生于 1996 年加入本公

司,曾担任中国国际信托投资公司(后更名为 “中国中信集团公司”)信息中心

国际合作处经理、中信国际合作公司开发部经理,本公司债券部经理、资金运营

部副总经理。李先生现兼任中信证券海外投资有限公司董事,CITIC Securities

International USA, LLC.董事。李先生于 1992 年获对外经济贸易大学国际金融

专业学士学位,于 2000 年获清华大学 MBA 硕士学位。

本公司总工程师、信息技术中心行政负责人。宋先生于 2016 年加入本公司,曾担

任北京康泰克电子技术有限责任公司软件科系长、华夏证券股份有限公司电脑中

心总经理、中信建投证券经营决策会委员兼信息技术部行政负责人、中国民族证

券有限责任公司副总裁、中信建投证券信息技术部董事总经理。宋先生现兼任中

信证券信息与量化服务(深圳)有限责任公司执行董事、证通股份有限公司董事。

宋先生于 1987 年获北京联合大学电子工程学院自动控制系学士学位。

本公司首席营销总监、中信期货有限公司党委书记、董事长。张先生于 1997 年加

入本公司,曾担任上海城市建设学院助教,中国建设银行上海市信托投资公司 B

股业务部负责人,中信证券上海 B 股业务部副总经理、上海复兴中路营业部总经

理兼任上海管理总部副总经理、上海淮海中路营业部总经理、上海管理总部副总

经理、上海分公司总经理。张先生现兼任中信盈时资产管理有限公司董事、中证

期货国际(香港)有限公司董事。张先生于 2001 年获“中央企业青年岗位能手”

称号。张先生于 1991 年获上海交通大学工业管理工程专业、工程力学专业双学士

学位,并于 2001 年获上海交通大学安泰管理学院工商管理硕士学位。

本公司合规总监、首席风险官、合规部行政负责人、法律部行政负责人、监察部

行政负责人。张先生于 2010 年加入本公司,曾任河南省高级人民法院副庭长、庭

长、审判委员会委员,最高人民法院法官。张先生分别于 1994 年及 2008 年获得

中国人民大学法学硕士研究生学位、法学博士研究生学位。

本公司董事会秘书、公司秘书、董事会办公室行政负责人。郑女士于 1997 年加入

本公司,曾担任本公司研究部助理、综合管理部经理、本公司 A 股上市团队成员。

本公司设立董事会办公室之后,郑女士加入董事会办公室,并于 2003 年至 2011

年期间担任本公司证券事务代表。郑女士于 1996 年获得北京大学国际政治专业法

学学士学位,于 2011 年 4 月获深圳证监局批准担任公司董事会秘书,并自 2011

年 5 月起成为香港特许秘书公会联席成员。

叶 本公司投资银行管理委员会委员兼质量控制组负责人。叶先生于 2005 年 12 月加

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15

入本公司,曾任公司投资银行管理委员会医疗健康行业组负责人、区域 IBS 组负

责人、新三板业务部负责人。叶先生于 1985 年 7 月获得浙江大学(原浙江农业大

学)农业经济专业学士学位,于 1990 年 7 月获得浙江大学(原浙江农业大学)管

理学专业硕士学位。

本公司高级管理层成员、金石投资党委书记及总经理。金先生于 1997 年 5 月加入

本公司,曾任投资银行部副总经理(北京)、投资银行管理委员会委员、金融行业

组负责人、装备制造行业组负责人、并购业务线负责人。金先生于 1993 年 7 月获

得西安交通大学工业外贸专业学士学位,1996 年 7 月获得西安交通大学技术经济

专业硕士学位。

本公司高级管理层成员、投资银行管理委员会委员兼金融行业组负责人。孙先生

于 1998 年 4 月加入本公司,曾任公司投资银行部副总经理(深圳),中信证券国

际(香港)董事总经理,公司投资银行管理委员会运营部负责人、资本市场部负

责人、交通行业组负责人,华夏基金副总经理兼华夏资本总经理。孙先生于 1993

年 7 月获得江西财经大学工商管理专业学士,于 1996 年 6 月获得厦门大学企业管

理专业硕士学位。

本公司高级管理层成员、投资银行管理委员会委员兼基础设施与房地产行业组负

责人。高先生于 2004 年 11 月加入本公司,曾任投资银行管理委员会房地产与建

筑建材行业组 B 角、交通行业组 B 角、基础设施与房地产行业组 B 角。高先生于

1990 年 7 月获得青岛广播电视大学财务会计专业大专学历, 1995 年 7 月获得北京

大学国民经济管理专业学士学位,2001 年 7 月获得首都经济贸易大学企业管理专

业学历,2004 年 7 月获得北京交通大学产业经济学专业博士学位。

2、集合计划管理人投资经理

本集合计划的投资经理为刘琦先生。

刘琦,男,北方交通大学工商管理硕士,2006 年加入中信证券资产管理业

部,目前为中信证券资产管理业务执行总经理,研究部负责人。长期从事股票研

究和投资,具备丰富的投资研究经验。

3、投资决策委员会成员

本集合计划采取集体投资决策制度,中信证券股份有限公司资产管理业务公

募业务投资决策委员会的成员包括:主任委员杨冰先生、委员张晓亮先生、刘琦

先生、张燕珍女士、郭羽女士。

4、上述人员之间均不存在近亲属关系。

三、集合计划管理人的职责

(1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理

集合计划份额的申购、赎回和登记事宜;

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(2)办理集合计划备案手续;

(3)自资产管理合同生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运

用集合计划财产;

(4)配备足够的具有专业资格的人员进行集合计划投资分析、决策,以专

业化的经营方式管理和运作集合计划财产;

(5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,

保证所管理的集合计划财产和集合计划管理人的财产相互独立,对所管理的不同

集合计划分别管理,分别记账,进行证券投资;

(6)除依据《基金法》、《资产管理合同》及其他有关规定外,不得利用集

合计划财产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作集合计划财产;

(7)依法接受集合计划托管人的监督;

(8)采取适当合理的措施使计算集合计划份额申购、赎回和注销价格的方

法符合《资产管理合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告集合计划净

值信息,确定集合计划份额申购、赎回的价格;

(9)进行集合计划会计核算并编制集合计划财务会计报告;

(10)编制季度、中期和年度集合计划报告;

(11)严格按照《基金法》、《资产管理合同》及其他有关规定,履行信息披

露及报告义务;

(12)保守集合计划商业秘密,不泄露集合计划投资计划、投资意向等。除

《基金法》、《资产管理合同》及其他有关规定另有规定外,在集合计划信息公开

披露前应予保密,不向他人泄露;

(13)按《资产管理合同》的约定确定集合计划收益分配方案,及时向集合

计划份额持有人分配集合计划收益;

(14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

(15)依据《基金法》、《资产管理合同》及其他有关规定召集集合计划份额

持有人大会或配合集合计划托管人、集合计划份额持有人依法召集集合计划份额

持有人大会;

(16)按规定保存集合计划财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其

他相关资料 15 年以上;

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17

(17)确保需要向集合计划投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,

并且保证投资者能够按照《资产管理合同》规定的时间和方式,随时查阅到与集

合计划有关的公开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;

(18)组织并参加集合计划财产清算小组,参与集合计划财产的保管、清理、

估价、变现和分配;

(19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会

并通知集合计划托管人;

(20)因违反《资产管理合同》导致集合计划财产的损失或损害集合计划份

额持有人合法权益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

(21)监督集合计划托管人按法律法规和《资产管理合同》规定履行自己的

义务,集合计划托管人违反《资产管理合同》造成集合计划财产损失时,集合计

划管理人应为集合计划份额持有人利益向集合计划托管人追偿;

(22)当集合计划管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有

关集合计划事务的行为承担责任;

(23)以集合计划管理人名义,代表集合计划份额持有人利益行使诉讼权利

或实施其他法律行为;

(24)执行生效的集合计划份额持有人大会的决议;

(25)建立并保存集合计划份额持有人名册;

(26)法律法规及中国证监会规定的和《资产管理合同》约定的其他义务。

四、集合计划管理人承诺

1、集合计划管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为,并

承诺建立健全内部控制制度,采取有效措施,防止违反《中华人民共和国证券法》

行为的发生;

2、集合计划管理人承诺不从事违反《基金法》的行为,并承诺建立健全内

部风险控制制度,采取有效措施,防止下列行为的发生:

(1)将集合计划管理人固有财产或者他人财产混同于集合计划财产从事证

券投资;

(2)不公平地对待管理的不同集合计划财产;

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18

(3)利用集合计划财产或者职务之便为集合计划份额持有人以外的第三人

牟取利益;

(4)向集合计划份额持有人违规承诺收益或者承担损失;

(5)侵占、挪用集合计划财产;

(6)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示

他人从事相关的交易活动;

(7)玩忽职守,不按照规定履行职责;

(8)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

3、集合计划管理人承诺严格遵守资产管理合同,并承诺建立健全内部控制

制度,采取有效措施,防止违反资产管理合同行为的发生;

4、集合计划管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵

守国家有关法律法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责;

5、集合计划管理人承诺不从事其他法规规定禁止从事的行为。

五、集合计划投资经理承诺

1、依照有关法律法规和资产管理合同的规定,本着谨慎的原则为集合计划

份额持有人谋取最大利益;

2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者牟取利益;

3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、集合计划的商业秘密,尚未依法公

开的集合计划投资内容、集合计划投资计划等信息,或利用该信息从事或者明示、

暗示他人从事相关的交易活动;

4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。

六、集合计划管理人的内部控制制度

1、内部控制和风险管理制度综述

为加强公司内部控制和风险管理,防范和化解风险,促进公司诚信、合法、

有效经营,保障产品投资者的合法权益,公司已经建立健全内部控制体系和内部

控制制度。

公司内部控制制度有公司基本管理制度、部门业务规章组成,其中公司基本

管理制度包括公司的风险管理制度、公司合规管理制度、稽核审计制度,从公司

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19

层面全面建立、健全风险管理制度体系和风险管理要求;部门业务规章包括部门

专门针对资产管理业务的风险管理制度、流动性风险管理、合规管理制度、集合

计划会计制度、信息披露制度、关联交易制度等,针对资产管理业务进行具体规

范。

2、风险管理原则

(1)全面性原则:公司风险管理必须覆盖公司的所有部门和岗位,贯穿决

策、执行、监督、反馈全过程;

(2)制衡性原则:公司建立不同部门/业务线、不同岗位之间的制衡体系,

各级部门/业务线和岗位的设置应当权责分明、相互制衡和相互监督。

(3)重要性原则:风险管理应当在对风险进行全面掌握的基础上,对重要

业务、重大事项、主要操作环节和高风险领域实施重点管理。

(4)适当性原则:风险管理工作应当与公司业务范围、经营规模、组织架

构和风险状况等相适应,并随着市场、技术、监管及法律环境的变化及时加以调

整和完善。

(5)成本效益原则:风险管理应当权衡实施成本与预期收益,以适当的成

本实现有效的风险控制。

3、风险管理和内部风险控制体系结构

公司全面风险管理组织体系包括董事会及下设的风险管理委员会,经营管理

层及下设的专业委员会,相关内部控制部门与业务部门/业务线。具体而言,包

括如下组成部分:

(1)董事会

公司风险管理的最高决策机构,对公司风险管理制度及体系的有效性承担最

终责任。

董事会风险管理委员会在董事会授权下,负责对公司风险管理的总体目标、

基本政策进行审议和决策;监督和评价公司的风险管理机制;监督和评价风险管

理政策的执行情况;对需董事会审议的重大决策的风险和重大风险的解决方案进

行评估并提出意见;对需董事会审议的合规报告和风险评估报告进行审议并提出

意见。

(2)监事会

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20

承担全面风险管理的监督责任,负责监督检查董事会和经营管理层在风险管

理方面的履职尽责情况并督促整改。

(3)经营管理层

对公司的风险管理的有效性承担主要责任。

经营管理层下设风险管理委员会,在经营管理层授权的范围内负责全面风险

管理工作。

首席风险官,负责协调全面风险管理工作。

(4)合规部:组织拟订并实施公司合规管理的基本制度,为公司经营管理

层及各部门/业务线提供合规建议及咨询,并对其经营管理活动的合法合规性进

行监督;督导公司各部门/业务线根据法律法规和准则的变化,评估、制定、修

改、完善内部管理制度和业务流程等;依据公司反洗钱有关制度,组织开展洗钱

风险防控工作。

(5)风险管理部:负责对公司面临的金融风险进行识别、测量、分析、监

控、报告和管理。分析、评价公司总体及业务部门/业务线的金融风险,对优化

公司的风险资源配置提出建议;协助公司风管委制定公司的风险限额等风险管理

指标,监控、报告风险限额等风险指标的执行情况;建立和完善金融风险在业务

部门/业务线、内部控制部门、经营管理层间的快速报告、反馈机制、定期向静

音管理层全面揭示公司的整体风险状况,为公司风险管理提供建议;建立全面压

力测试机制,为公司重大决策和日常经营调整提供依据,并满足监管要求;对新

产品、新业务进行事前的风险评估和控制设计;协助、指导和检查各部门、分支

机构及子公司的风险管理工作。

(6)法律部:负责控制公司及相关业务的法律风险等。

(7)稽核审计部: 全面负责内部稽核审计工作,计划并实施稽核审计项目,

根据国家法律法规和公司内部管理制度的规定,对公司及所属单位经营管理活动

的合法性,内部控制的健全性及有效性进行客观独立的检查、评价、报告及建议,

协助公司对突发事件进行核查。

(8)业务部门/业务线

风险管理的第一道防线,承担风险管理的第一线责任,负责建立各项业务的

业务管理制度与风险管理制度,对业务风险进行监控、评估、报告,并将业务风

险控制在授权范围内。

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4、风险管理和内部风险控制的措施

(1)建立、健全内控体系,完善内控制度。公司建立、健全了内控结构,

高管人员关于内控有明确的分工,确保各项业务活动有恰当的组织和授权,确保

风险管理工作是;

(2)建立相互分离、相互制衡的内控机制。公司建立、健全了各项制度,

做到大集合与小集合投资经理分开、投资决策分开、交易集中,形成不同岗位之

间的制衡机制,从制度上减少和防范风险;

(3)建立、健全岗位责任制。公司建立、健全了岗位责任制,使每个员工

都明确自己的任务、职责,并及时将各自工作领域中的风险隐患上报,以防范和

减少风险;

(4)建立风险分类、识别、评估、报告、提示程序。公司建立了自下而上

的风险报告程序,对风险隐患进行层层汇报,使各个层次的人员及时掌握风险状

况,从而以最快速度做出决策;

(5)建立内部监控系统。公司建立了有效的内部监控系统,能对可能出现

的各种风险进行全面和实时的监控;

5、集合计划管理人关于内部合规控制声明书

本公司特别声明以上关于内部控制的披露真实、准确,并承诺将根据市场变

化和公司业务发展不断完善内部控制制度。

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第四部分 集合计划托管人

一、集合计划托管人基本情况

(一)基本情况

名称:中信银行股份有限公司(简称“中信银行”)

住所:北京市东城区朝阳门北大街9号

办公地址:北京市东城区朝阳门北大街9号

法定代表人:李庆萍

成立时间:1987年4月20日

组织形式:股份有限公司

注册资本:489.35亿元人民币

存续期间:持续经营

批准设立文号:中华人民共和国国务院办公厅国办函[1987]14号

基金托管资格批文及文号:中国证监会证监基金字[2004]125号

联系人:中信银行资产托管部

联系电话:4006800000

传真:010-65550832

客服电话:95558

网址:bank.ecitic.com

经营范围:保险兼业代理业务(有效期至2020年09月09日);吸收公众存款;

发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融

债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同

业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理

收付款项;提供保管箱服务;结汇、售汇业务;代理开放式基金业务;办理黄金

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业务;黄金进出口;开展证券投资基金、企业年金基金、保险资金、合格境外机

构投资者托管业务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。(企业依法

自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依

批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活

动。)

中信银行(601998.SH、0998.HK)成立于1987年,原名中信实业银行,是中

国改革开放中最早成立的新兴商业银行之一,是中国最早参与国内外金融市场融

资的商业银行,并以屡创中国现代金融史上多个第一而蜚声海内外。伴随中国经

济的快速发展,中信实业银行在中国金融市场改革的大潮中逐渐成长壮大,于

2005年8月,正式更名“中信银行”。 2006年12月,以中国中信集团和中信国际金

融控股有限公司为股东,正式成立中信银行股份有限公司。同年,成功引进战略

投资者,与欧洲领先的西班牙对外银行(BBVA) 建立了优势互补的战略合作关系。

2007年4月27日,中信银行在上海交易所和香港联合交易所成功同步上市。2009

年,中信银行成功收购中信国际金融控股有限公司(简称:中信国金)70.32%

股权。经过三十年的发展,中信银行已成为国内资本实力最雄厚的商业银行之一,

是一家快速增长并具有强大综合竞争力的全国性股份制商业银行。 2009年,中信

银行通过了美国SAS70内部控制审订并获得无保留意见的SAS70审订报告,表明了

独立公正第三方对中信银行托管服务运作流程的风险管理和内部控制的健全有

效性全面认可。

(二)主要人员情况

方合英先生,中信银行执行董事、行长兼财务总监。方先生于2018年9月加

入本行董事会。方先生自2014年8月起任本行党委委员,2014年11月起任本行副

行长, 2017年1月起兼任本行财务总监, 2019年2月起任本行党委副书记。方先生

现同时担任信银(香港)投资有限公司、中信银行(国际)有限公司及中信国际

金融控股有限公司董事。此前,方先生于2013年5月至2015年1月任本行金融市场

业务总监,2014年5月至2014年9月兼任本行杭州分行党委书记、行长;2007年3

月至2013年5月任本行苏州分行党委书记、行长;2003年9月至2007年3月历任本

行杭州分行行长助理、党委委员、副行长;1996年12月至2003年9月在本行杭州

分行工作,历任信贷部科长、副总经理,富阳支行行长、党组书记,国际结算部

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副总经理,零售业务部副总经理,营业部总经理;1996年7月至1996年12月任浦

东发展银行杭州城东办事处副主任;1992年12月至1996年7月在浙江银行学校实

验城市信用社信贷部工作,历任信贷员、经理、总经理助理;1991年7月至1992

年12月在浙江银行学校任教师。方先生为高级经济师,毕业于北京大学,获高级

管理人员工商管理硕士学位,拥有二十余年中国银行业从业经验。

杨毓先生,中信银行副行长,分管托管业务。杨先生自2015年7月起任本行

党委委员, 2015年12月起任本行副行长。此前,杨先生2011年3月至2015年6月任

中国建设银行江苏省分行党委书记、行长; 2006年7月至2011年2月任中国建设银

行河北省分行党委书记、行长; 1982年8月至2006年6月在中国建设银行河南省分

行工作,历任计财处副处长,信阳分行副行长、党委委员,计财处处长,郑州市

铁道分行党委书记、行长,郑州分行党委书记、行长,河南省分行党委副书记、

副行长(主持工作)。杨先生为高级经济师,研究生学历,管理学博士。

陈珞珈女士,中信银行资产托管部副总经理,代为履行部门负责人职责,硕

士研究生学历。陈女士 2014 年 5 月至今历任本行资产托管部总经理助理、副总

经理;2007 年 6 月至 2014 年 5 月在中国光大银行上海分行工作,历任公司业务

二部副总经理,长兴岛支行行长,公司业务管理部总经理,投行业务部总经理;

2002 年 12 月至 2007 年 6 月在 HSBC Bank PLC 工作。

(三)集合计划托管业务经营情况

2004 年8 月18 日,中信银行经中国证券监督管理委员会和中国银行业监督

管理委员会批准,取得基金托管人资格。中信银行本着“诚实信用、勤勉尽责”

的原则,切实履行托管人职责。

截至2019年一季度末,中信银行托管138只公开募集证券投资基金,以及基

金公司、证券公司资产管理产品、信托产品、企业年金、股权基金、QDII等其他

托管资产,托管总规模达到8.62万亿元人民币。

二、集合计划托管人的内部控制制度

1、内部控制目标。强化内部管理,确保有关法律法规及规章在基金托管业

务中得到全面严格的贯彻执行;建立完善的规章制度和操作规程,保证基金托管

业务持续、稳健发展;加强稽核监察,建立高效的风险监控体系,及时有效地发

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25

现、分析、控制和避免风险,确保基金财产安全,维护基金份额持有人利益。

2、 内部控制组织结构。中信银行总行建立了风险管理委员会,负责全行的

风险控制和风险防范工作;托管部内设内控合规岗,专门负责托管部内部风险控

制,对基金托管业务的各个工作环节和业务流程进行独立、客观、公正的稽核监

察。

3、内部控制制度。中信银行严格按照《基金法》以及其他法律法规及规章

的规定,以控制和防范基金托管业务风险为主线,制定了《中信银行基金托管业

务管理办法》、《中信银行基金托管业务内部控制管理办法》和《中信银行托管业

务内控检查实施细则》等一整套规章制度,涵盖证券投资基金托管业务的各个环

节,保证证券投资基金托管业务合法、合规、持续、稳健发展。

4、内部控制措施。建立了各项规章制度、操作流程、岗位职责、行为规范

等,从制度上、人员上保证基金托管业务稳健发展;建立了安全保管基金财产的

物质条件,对业务运行场所实行封闭管理,在要害部门和岗位设立了安全保密区,

安装了录像、录音监控系统,保证基金信息的安全;建立严密的内部控制防线和

业务授权管理等制度,确保所托管的基金财产独立运行;营造良好的内部控制环

境,开展多种形式的持续培训,加强职业道德教育。

三、集合计划托管人对集合计划管理人运作集合计划进行监督的方法和程序

集合计划托管人根据《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、资产管理

合同、托管协议和有关法律法规及规章的规定,对集合计划的投资运作、集合计

划资产净值计算、集合计划份额净值计算、应收资金到账、集合计划费用开支及

收入确定、集合计划收益分配、相关信息披露、集合计划宣传推介材料中登载的

集合计划业绩表现数据等进行监督和核查。

如集合计划托管人发现集合计划管理人违反《基金法》、《运作办法》、《信息

披露办法》、资产管理合同和有关法律法规及规章的行为,将及时以书面形式通

知集合计划管理人限期纠正。在限期内,集合计划托管人有权随时对通知事项进

行复查,督促集合计划管理人改正。集合计划托管人发现集合计划管理人有重大

违规行为或违规事项未能在限期内纠正的,集合计划托管人将以书面形式报告中

国证监会。

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26

第五部分 相关服务机构

一、集合计划份额销售机构

1、中信证券股份有限公司:

注册地址:广东省深圳市福田区中心三路8 号卓越时代广场(二期)北座

办公地址:北京市朝阳区亮马桥路48 号中信证券大厦

法定代表人:张佑君

客户咨询电话:95548

传真:010-60836029

联系人:王一通

2、中国工商银行股份有限公司:

注册地址:北京市西城区复兴门内大街55号

办公地址: 北京市西城区复兴门内大街55号

法定代表人:易会满

客户咨询电话:95588

传真:86-10-66107571

联系人:李慧

3、中信银行股份有限公司:

注册地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座

办公地址:北京市东城区朝阳门北大街9号文化大厦

法定代表人:李庆萍

客户咨询电话:95559

传真:010-85230049

联系人:王晓琳

4、中国光大银行股份有限公司:

注册地址:北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心

办公地址:北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心

法定代表人:李晓鹏

客户咨询电话:95595

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传真:010-63639709

联系人:客户满意中心

5、中国邮政储蓄银行股份有限公司:

注册地址:北京市西城区金融大街3号

办公地址:北京市西城区金融大街3号

法定代表人:李国华

客户咨询电话:95580

传真:010-68858117

联系人:孙小雅

6、华夏银行股份有限公司:

注册地址:北京市东城区建国门内大街22号

办公地址:北京市东城区建国门内大街22号华夏银行大厦

法定代表人:李民吉

客户咨询电话:95577

传真:86-10-85239605

联系人:刘军祥

7、诺亚正行(上海 )基金销售投资顾问有限公司:

注册地址:上海市虹口区飞虹路360弄9号3724室

办公地址:上海市杨浦区秦皇岛路32号C栋

法定代表人:汪静波

客户咨询电话:400-821-5399

传真:021-38509777

联系人:邱佳捷

8、上海天天基金销售有限公司:

注册地址:上海市徐汇区龙田路190号2号楼二层

办公地址:上海市徐汇区宛平南路88号东方财富大厦

法人代表:其实

客户咨询电话:95021

传真:021-64385308

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28

联系人:张林

9、南京苏宁基金销售有限公司:

注册地址:江苏省南京市玄武区苏宁大道1-5号

办公地址:江苏省南京市玄武区苏宁大道1-5号

法定代表人:王锋

客户咨询电话:95117

传真:025-66996699

联系人: 钱燕飞

10、上海陆金所基金销售有限公司:

注册地址:中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路1333号14楼09单元

办公地址:上海市浦东新区陆家嘴环路1333号平安大厦

法定代表人:王之光

传真:021-22066653

客户咨询电话: 4008219031

联系人:程岗

11、北京肯特瑞财富投资管理有限公司:

注册地址:北京市海淀区中关村东路66号1号楼22层2603-06

办公地址:北京市亦庄经济开发区科创十一街18号院A座

法定代表人:江卉

客户咨询电话:95118

传真:010-89189566

联系人:江卉

12、中信期货股份有限公司:

注册地址:深圳市福田区中心三路8 号卓越时代广场(二期)北座13 层

1301-1305室、14层

办公地址:深圳市福田区中心三路8 号卓越时代广场(二期)北座13 层

1301-1305室、14层

法定代表人:张皓

客户咨询电话:400-990-8826

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传真:0755-83217421

联系人:刘宏莹

13、中信证券(山东)股份有限公司:

注册地址:青岛市崂山区深圳路222 号1 号楼2001

办公地址:青岛市市南区东海西路28 号龙翔广场东座5 层

法定代表人:姜晓林

客户咨询电话:95548

传真:0532-85022605

联系人:焦刚

集合计划管理人可根据有关法律法规的要求,选择其他符合要求的机构销售

本集合计划。

二、登记机构

三、出具法律意见书的律师事务所

名称 中国证券登记结算有限责任公司

住所 北京市西城区太平桥大街 17 号

办公地址 北京市西城区太平桥大街 17 号

法定代表

周明

联系人 周莉

电话 (010)50938617

传真 (010)50938907

名称 上海源泰律师事务所

住所、办公地

上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼

负责人 廖海 联系人 刘佳

电话 (021)51150298 传真 (021) 51150398

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30

四、审计集合计划财产的会计师事务所

经办律师 刘佳、张雯倩

名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)北京分所

住所 北京市朝阳区东三环中路 7 号 4 号楼 22 层、 23 层、 25

层、26 层

办公地址 北京市朝阳区东三环中路 7 号北京财富中心写字楼 A

座 26 楼

法定代表人 周星 联系人 高晴

电话 6533 7098 传真 6533 8800

经办注册会计

姜昆

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第六部分 集合计划的基本情况

一、集合计划名称

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划

二、集合计划的类别

混合型集合资产管理计划

三、集合计划的运作方式

契约型开放式

本集合计划A类计划份额只开放赎回,不开放申购。

本集合计划B类或C类计划份额每个开放日开放申购,但本集合计划对集合计

划份额持有人持有的B类或C类计划份额均设置一年的最短持有期限。在最短持有

期限内, B类或C类计划份额不能赎回;在最短持有期限到期后的下一个工作日起

(含),B类或C类计划份额持有人方可就该计划份额提出赎回申请。

对于每份B类或C类计划份额,最短持有期限为自B类或C类计划份额申购确认

日起(含)至B类或C类计划份额申购确认日的一年对日(如不存在该对日或该对

日为非工作日的,则顺延至下一工作日)的前一日的期间。

四、集合计划份额面值

本集合计划份额面值为人民币1.00元。

五、集合计划存续期限

本集合计划自本资产管理合同变更生效日起存续期不得超过3年。本集合计

划自资产管理合同变更生效日起3年后,按照中国证监会有关规定执行。

六、集合计划份额类别设置

对于投资者依据原《中信证券红利价值股票集合资产管理计划资产管理合同》

参与集合计划获得的中信证券红利价值股票集合资产管理计划份额,自本资产管

理合同生效之日起全部自动转换为本集合计划A类计划份额。在本集合计划存续

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32

期间,A类计划份额只开放赎回,不开放申购。

对于投资者依据本资产管理合同申购的计划份额,本集合计划根据销售费用

收取方式的不同,将份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费用,在赎

回时收取赎回费,但不从本类别计划资产中计提销售服务费的份额,称为B类计

划份额;在投资者申购时不收取申购费用,并从本类别计划资产中计提销售服务

费的份额,称为C类计划份额。

本集合计划A类、B类和C类计划份额分别设置代码,分别计算和公告各类集

合计划份额净值和各类集合计划份额累计净值。

投资者在申购份额时可自行选择B类或C类计划份额类别。本集合计划不同份

额类别之间不得互相转换。

根据集合计划实际运作情况,在不违反法律法规、资产管理合同的约定以及

对集合计划份额持有人利益无实质性不利影响的情况下,经与集合计划托管人协

商一致,集合计划管理人可增加、减少或调整集合计划份额类别设置、对集合计

划份额分类办法及规则进行调整并在调整实施之日前依照《信息披露办法》的有

关规定在指定媒介上公告,不需要召开集合计划份额持有人大会。

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33

第七部分 集合计划的历史沿革

中信证券红利价值股票集合资产管理计划于 2011 年 5 月 17 日取得《中国证

监会关于核准中信证券股份有限公司设立中信证券红利价值股票集合资产管理

计划的批复》(证监许可【2011】 732 号),并于 2011 年 7 月 18 日开始募集, 2011

年 8 月 25 日成立。

根据《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务

的指导意见>操作指引》,本集合计划参照《基金法》等公开募集证券投资基金相

关法律、行政法规及中国证监会的规定进行变更,并将集合计划名称变更为“中

信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划”,变更后的资产管理合同自

集合计划管理人公告的生效之日起生效。

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34

第八部分 集合计划的存续

《资产管理合同》生效后,连续20个工作日出现集合计划份额持有人数量不

满200人或者集合计划资产净值低于5000万元情形的,集合计划管理人应当在定

期报告中予以披露;连续60个工作日出现前述情形的,集合计划管理人应当在10

个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他集合计

划合并或者终止资产管理合同等,并在6个月内召开集合计划份额持有人大会进

行表决。

本集合计划自本资产管理合同变更生效日起存续期不得超过3年。本集合计

划自资产管理合同变更生效日起3年后,按照中国证监会有关规定执行。如资产

管理合同变更生效日起3年后,不符合法律法规或中国证监会的要求而须终止本

集合计划的,无须召开集合份额持有人大会。

法律法规或中国证监会另有规定时,从其规定。

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35

第九部分 集合计划份额的申购、赎回

一、申购和赎回场所

本集合计划的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由集合计

划管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。集合计划管理人可根据情况变更

或增减销售机构。集合计划投资者应当在销售机构办理集合计划销售业务的营业

场所或按销售机构提供的其他方式办理集合计划份额的申购与赎回。

二、申购和赎回的开放日及时间

1、开放日及开放时间

投资者在开放日办理集合计划份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券

交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间,但集合计划管理人根据法律

法规、中国证监会的要求或资产管理合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

资产管理合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更

或其他特殊情况,集合计划管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的

调整,但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间

集合计划管理人自资产管理合同生效之日起不超过3个月开始办理申购,具

体业务办理时间在申购开始公告中规定。

集合计划管理人自资产管理合同生效之日起不超过3个月开始办理A类计划

份额赎回,具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。

B类或C类计划份额在最短持有期限到期后的下一个工作日起(含),B类或C

类计划份额持有人方可就该计划份额提出赎回申请。如果投资人多次申购本集合

计划B类或C类计划份额,则其持有的B类或C类计划份额的赎回开放时间可能不同。

在确定申购开始与赎回开始时间后,集合计划管理人应在申购、赎回开放日

前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。

集合计划管理人不得在资产管理合同约定之外的日期或者时间办理集合计

划份额的申购、赎回或者转换。投资者在资产管理合同约定之外的日期和时间提

出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的,其集合计划份额申购、赎回价

格为下一开放日集合计划份额申购、赎回的价格。

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三、申购与赎回的原则

1、 “未知价” 原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的集合计划份

额净值为基准进行计算;

2、 “金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;

3、当日的申购与赎回申请可以在集合计划管理人规定的时间以内撤销,集

合计划销售机构另有规定的,以集合计划销售机构的规定为准;

4、赎回遵循“先进先出”原则,即按照投资者认购、申购的先后次序进行

顺序赎回;

5、办理申购、赎回业务时,应当遵循集合计划份额持有人利益优先原则,

确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。

集合计划管理人可在法律法规允许的情况下,对上述原则进行调整。集合计

划管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介

上公告。

四、申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式

投资者必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出

申购或赎回的申请。

2、申购和赎回的款项支付

投资者申购集合计划份额时,必须全额交付申购款项,投资者交付申购款项,

申购成立;集合计划登记机构确认集合计划份额时,申购生效。

集合计划份额持有人递交赎回申请,赎回成立;集合计划登记机构确认赎回

时,赎回生效。投资者赎回申请生效后,集合计划管理人将在法律法规规定的期

限内支付赎回款项。正常情况下,投资者赎回(T日)申请生效后,集合计划管

理人将在T+7日(包括该日)内支付赎回款项。

如遇证券交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行交换系统故

障或其他非集合计划管理人及集合计划托管人所能控制的因素影响了业务流程,

则赎回款项划付时间相应顺延至上述情形消除后的下一个工作日划往集合计划

份额持有人银行账户。

在发生巨额赎回或资产管理合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项

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37

的情形时,款项的支付办法参照资产管理合同有关条款处理。

集合计划管理人可以在法律法规和资产管理合同允许的范围内,对上述业务

办理时间进行调整,集合计划管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的

有关规定在指定媒介上公告。

3、申购和赎回申请的确认

集合计划管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为

申购或赎回申请日(T日),在正常情况下,本集合计划登记机构在T+1日内对该

交易的有效性进行确认。T日提交的有效申请,投资者应在T+2日后(包括该日)

及时到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购

不成功或无效,则申购款项(无利息)退还给投资者。

销售机构对申购和赎回申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销售机

构确实接收到申请。申购和赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的

确认情况,投资者应及时查询并妥善行使合法权利。因投资者怠于行使权利,致

使其相关权益受损的,集合计划管理人、集合计划托管人、集合计划销售机构不

承担由此造成的损失或不利后果。

集合计划管理人可在法律法规允许的范围内、在不对集合计划份额持有人利

益造成损害的前提下,对上述业务的办理时间、方式等规则进行调整。集合计划

管理人应在新规则开始实施前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

五、申购和赎回的数量限制

1、申请申购集合计划的金额

投资者通过代销机构或中信证券股份有限公司网上直销首次申购本集合计

划份额的单笔最低限额为人民币1元(含申购费,下同),追加申购单笔最低限额

为1元。

投资者通过直销中心柜台首次申购集合计划份额的单笔最低限额为人民币1

元,追加申购单笔最低限额为人民币1元。实际操作中,各销售机构在符合上述

规定的前提下,可根据情况调高首次申购和追加申购的最低金额,具体以销售机

构公布的为准,投资人需遵循销售机构的相关规定。

2、申请赎回集合计划的份额

投资者可将其全部或部分集合计划份额赎回。每次赎回集合计划份额不得低

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38

于1份,集合计划份额持有人赎回时或赎回后在销售机构网点保留的集合计划份

额余额不足1份的,在赎回时需一次全部赎回。

在符合法律法规规定的前提下,各销售机构对赎回份额限制有其他规定的,

需同时遵循该销售机构的相关规定。

3、集合计划管理人可以规定投资者每个集合计划交易账户的最低集合计划

份额余额,具体规定请参见招募说明书或相关公告。

4、集合计划管理人可以规定单个投资者单笔或单日申购集合计划份额上限、

累计持有的集合计划份额上限,具体规定请参见招募说明书或相关公告。

5、集合计划管理人可以规定本集合计划单日的申购金额上限或单日净申购

比例上限,具体规定请参见招募说明书或相关公告。

6、当接受申购申请对存量集合计划份额持有人利益构成潜在重大不利影响

时,集合计划管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或集合计划单日净申

购比例上限、拒绝大额申购、暂停集合计划申购等措施,切实保护存量集合计划

份额持有人的合法权益。集合计划管理人基于投资运作与风险控制的需要,可采

取上述措施对集合计划规模予以控制。具体规定请参见招募说明书或相关公告。

7、集合计划管理人可以对集合计划的总规模进行限制,并在招募说明书或

相关公告中列明。

8、集合计划管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和

赎回份额的数量限制。集合计划管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》

的有关规定在指定媒介上公告。

六、申购费用与赎回费用

1、申购费用

本集合计划A类计划份额不开放申购。

本集合计划B类计划份额在申购时收取申购费用, C类计划份额不收取申购费

用。本集合计划B类计划份额的申购费率按申购金额进行分档。投资人在一天之

内如果有多笔申购,适用费率按单笔分别计算。

B类计划份额的具体申购费率如下表所示:

申购确认金额(M) 申购费率

M<100万 1.5%

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100万≤M<300万 1.2%

300万≤M<500万 0.8%

M≥500万 每笔1000元

申购费用由申购B类计划份额的投资者承担,主要用于支付市场推广、销售

等各项费用,不列入集合计划财产。

2、赎回费用

本集合计划A类计划份额和B类计划份额收取赎回费。赎回费率按集合计划份

额持有期限递减。本集合计划对集合计划份额持有人持有的B类或C类计划份额均

设置一年的最短持有期限,B类计划份额在一年最短持有期限后收取赎回费,C

类计划份额在一年最短持有期限后赎回不收取赎回费用。

(1)A类计划份额的具体赎回费率如下表所示:

连续持有时间(N) 赎回费率

N<7 日 1.5%

7 日≤N<30 日 0.75%

30日≤N<365日 0.5%

365日≤N<730日 0.3%

N≥730日 0

A类计划份额的赎回费用由赎回A类计划份额的集合计划份额持有人承担,在

A类计划份额持有人赎回A类计划份额时收取。对持续持有期少于30日的投资人收

取的赎回费全额计入集合计划财产;对持续持有期少于3个月且不少于30日的投

资人收取的赎回费总额的75%计入集合计划财产;对持续持有期不少于3个月但少

于6个月的投资人收取的赎回费总额的50%计入集合计划财产;对持续持有期不少

于6个月的投资人收取的赎回费总额的25%计入集合计划财产。

注:A类计划份额持有时间从登记机构确认投资人持有原中信证券红利价值

股票集合资产管理计划份额之日起连续计算。

(2)B类计划份额的具体赎回费率如下表所示:

连续持有时间(N) 赎回费率

365日≤N<730日 0.3%

N≥730日 0

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40

B类计划份额的赎回费用由赎回B类计划份额的集合计划份额持有人承担,在

B类计划份额持有人赎回B类计划份额时收取。对B类计划份额持有人收取的赎回

费总额的25%计入集合计划财产。

3、集合计划管理人可以在资产管理合同约定的范围内调整费率或收费方式,

并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指

定媒介上公告。

4、集合计划管理人可以在不违反法律法规规定及资产管理合同约定的情形

下根据市场情况制定集合计划促销计划,定期或不定期地开展集合计划促销活动。

在集合计划促销活动期间,按相关监管部门要求履行必要手续后,集合计划管理

人可以适当调低销售费率。

5、当本集合计划发生大额申购或赎回情形时,集合计划管理人可以采用摆

动定价机制,以确保集合计划估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关

法律法规以及监管部门、自律规则的规定。

七、申购份额与赎回金额的计算方式

1、申购份额的计算

本集合计划B类或C类计划份额申购的有效份额为净申购金额除以当日的该

类集合计划份额净值,有效份额单位为份,上述计算结果均按四舍五入,保留到

小数点后2位,由此产生的收益或损失由集合计划财产承担。

(1)B类计划份额申购份额的计算方式:

集合计划的申购金额包括申购费用和净申购金额,其中:

净申购金额=申购金额/(1+申购费率)

(注:对于适用固定金额申购费的申购,净申购金额=申购金额-固定申购

费金额)

申购费用=申购金额-净申购金额

申购份额=净申购金额/T日B类计划份额净值

例:某投资者投资100,150元申购本集合计划B类计划份额,且该申购申请被

全额确认,对应的申购费率为1.5%,假定申购当日B类计划份额净值为1.2000元,

则可得到的申购份额为:

净申购金额=100,150/(1+1.5%)=98,669.95元

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申购费用=100,150-98,669.95=1,480.05元

申购份额=98,669.95/1.2000=82,224.96份

即投资者选择投资100,150元申购本集合计划B类计划份额,假定申购当日B

类计划份额净值为1.2000元,可得到82,224.96份B类计划份额。

(2)C类计划份额申购份额的计算方式:

申购份额=申购金额/T日C类计划份额净值

例:某投资者投资100,150元申购本集合计划C类计划份额,且该申购申请被

全额确认,假定申购当日C类计划份额净值为1.2000元,则可得到的申购份额为:

申购份额=100,150/1.2000=83,458.33份

即投资者选择投资100,150元申购本集合计划C类计划份额,假定申购当日C

类计划份额净值为1.2000元,可得到83,458.33份C类计划份额。

2、赎回金额的计算

赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类集合计划份额净值并

扣除相应的费用和管理人业绩报酬(若有),赎回金额单位为元。上述计算结果均

按四舍五入,保留到小数点后2位,由此产生的收益或损失由集合计划财产承担。

赎回金额为赎回总额扣减赎回费用以及管理人业绩报酬(若有),其中:

赎回总额=赎回份额×T日该类集合计划份额净值

赎回费用=(赎回总额-管理人业绩报酬(若有))×赎回费率

赎回金额=赎回总额-赎回费用-管理人业绩报酬(若有)

例:某投资者赎回10,000份本集合计划A类计划份额,持有时间为180日,对

应赎回费率为0.5%,假设赎回申请当日A类计划份额净值是1.0680元(推广期认购

且期间未分红),则可得到的赎回金额为:

赎回总额=10,000×1.0680=10,680.00元

管理人业绩报酬=[(1.0680-1)/1/180*365-8%]*0.2*180/365*10000=57.10

赎回费用=(10,680.00-57.10)×0.5%=53.11元

赎回金额=10,680.00-57.10-53.11-=10,569.79元

即:投资者赎回10,000份A类计划份额,持有时间为180日,假设赎回申请当

日A类计划份额净值是1.0680元,则其可得到的赎回金额为10,569.79元。

3、集合计划份额净值的计算

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本集合计划A类、B类和C类计划份额分别设置代码,分别计算和公告各类集

合计划份额净值和各类集合计划份额累计净值。本集合计划各类集合计划份额净

值的计算,保留到小数点后4位,小数点后第5位四舍五入,由此产生的收益或损

失由集合计划财产承担。T日的各类集合计划份额净值在当天收市后计算,并按

照资产管理合同的约定公告。遇特殊情况,经履行适当程序,可以适当延迟计算

或公告。

八、拒绝或暂停申购的情形

发生下列情况时,集合计划管理人可拒绝或暂停接受投资者的申购申请:

1、因不可抗力导致集合计划无法正常运作。

2、发生资产管理合同规定的暂停集合计划资产估值情况时。

3、证券交易所交易时间非正常停市,导致集合计划管理人无法计算当日集

合计划资产净值或者无法办理申购业务。

4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有集合计划份额持有人利

益时。

5、集合计划资产规模过大,使集合计划管理人无法找到合适的投资品种,

或其他可能对集合计划业绩产生负面影响,或发生其他损害现有集合计划份额持

有人利益的情形。

6、当前一估值日集合计划资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场

价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与集合计划托管人

协商确认后,集合计划管理人应当暂停接受集合计划申购申请。

7、集合计划管理人、集合计划托管人、销售机构或登记机构的异常情况导

致集合计划销售系统、集合计划登记系统或集合计划会计系统无法正常运行。

8、集合计划管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有

集合计划份额的比例达到或者超过50%,或者变相规避50%集中度的情形。

9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述第1、2、3、5、6、7、9项暂停申购情形之一且集合计划管理人决

定暂停接受申购申请时,集合计划管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂

停申购公告。如果投资者的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款项(无利息)将退

还给投资者。在暂停申购的情况消除时,集合计划管理人应及时恢复申购业务的

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43

办理。

九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

发生下列情形时,集合计划管理人可暂停接受投资者的赎回申请或延缓支付

赎回款项:

1、因不可抗力导致集合计划管理人不能支付赎回款项。

2、发生资产管理合同规定的暂停集合计划资产估值情况时。

3、证券交易所交易时间非正常停市,导致集合计划管理人无法计算当日集

合计划资产净值或者无法办理赎回业务。

4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

5、集合计划管理人继续接受赎回申请将损害现有集合计划份额持有人利益

的情形时。

6、当前一估值日集合计划资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场

价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与集合计划托管人

协商确认后,集合计划管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受集合计划赎回申

请。

7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述第1、2、3、5、6、7项情形之一而集合计划管理人决定暂停接受集

合计划份额持有人的赎回申请或者延缓支付赎回款项时,集合计划管理人应按规

定报中国证监会备案,已确认的赎回申请,集合计划管理人应足额支付;如暂时

不能足额支付,应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回

申请人,未支付部分可延期支付。若出现上述第4项所述情形,按资产管理合同

的相关条款处理。集合计划份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获

受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时,集合计划管理人应及时恢复赎回

业务的办理并公告。

十、巨额赎回的情形及处理方式

1、巨额赎回的认定

若本集合计划单个开放日内的集合计划份额净赎回申请(赎回申请份额总数

加上集合计划转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及集合计划转

换中转入申请份额总数后的余额)超过前一开放日的集合计划总份额的10%,即

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认为是发生了巨额赎回。

2、巨额赎回的处理方式

当集合计划出现巨额赎回时,集合计划管理人可以根据集合计划当时的资产

组合状况决定全额赎回或部分延期赎回。

(1)全额赎回:当集合计划管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请

时,按正常赎回程序执行。

(2)部分延期赎回:当集合计划管理人认为支付投资者的赎回申请有困难

或认为因支付投资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对集合计划资产净值

造成较大波动时,集合计划管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日集合计

划总份额的10%的前提下,可对其余赎回申请延期办理。若集合计划发生巨额赎

回,对于单个集合计划份额持有人当日超过上一开放日集合计划总份额10%以上

部分的赎回申请,将自动进行延期办理。对于其余当日非自动延期办理的赎回申

请,应当按单个账户非自动延期办理的赎回申请量占非自动延期办理的赎回申请

总量的比例,确定当日受理的赎回份额。对于未能赎回部分,投资者在提交赎回

申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一个开放

日继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申

请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下

一开放日的集合计划份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为

止。如投资者在提交赎回申请时未作明确选择,投资者未能赎回部分作自动延期

赎回处理。

(3)暂停赎回:连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,如集合计划

管理人认为有必要,可暂停接受集合计划的赎回申请;已经接受的赎回申请可以

延缓支付赎回款项,但不得超过20个工作日,并应当在指定媒介上进行公告。

3、巨额赎回的公告

当发生上述巨额赎回并延期办理时,集合计划管理人应当通过邮寄、传真或

者招募说明书规定的其他方式在3个交易日内通知集合计划份额持有人,说明有

关处理方法,同时在指定媒介上刊登公告。

十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

1、发生上述暂停申购或赎回情况的,集合计划管理人应在规定期限内在指

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45

定媒介上刊登暂停公告。

2、集合计划管理人可以根据暂停申购或赎回的时间,依照《信息披露办法》

的有关规定,最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告;

也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间,届时不再另

行发布重新开放的公告。

十二、集合计划转换

集合计划管理人可以根据相关法律法规以及资产管理合同的规定决定开办

本集合计划与集合计划管理人管理的其他集合计划之间的转换业务,集合计划转

换可以收取一定的转换费,相关规则由集合计划管理人届时根据相关法律法规及

资产管理合同的规定制定并公告,并提前告知集合计划托管人与相关机构。

十三、集合计划的非交易过户

集合计划的非交易过户是指集合计划登记机构受理继承、捐赠和司法强制执

行等情形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其他非交易过

户。无论在上述何种情况下,接受划转的主体必须是依法可以持有本集合计划份

额的投资者。

继承是指集合计划份额持有人死亡,其持有的集合计划份额由其合法的继承

人继承;捐赠指集合计划份额持有人将其合法持有的集合计划份额捐赠给福利性

质的基金会或社会团体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将集合计

划份额持有人持有的集合计划份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办

理非交易过户必须提供集合计划登记机构要求提供的相关资料,对于符合条件的

非交易过户申请按集合计划登记机构的规定办理,并按集合计划登记机构规定的

标准收费。

十四、集合计划的转托管

集合计划份额持有人可办理已持有集合计划份额在不同销售机构之间的转

托管,集合计划销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。

十五、定期定额投资计划

集合计划管理人可以为投资者办理定期定额投资计划,具体规则由集合计划

管理人另行规定。投资者在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额,

每期扣款金额必须不低于集合计划管理人在相关公告或更新的招募说明书中所

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规定的定期定额投资计划最低申购金额。

十六、集合计划的冻结和解冻

集合计划登记机构只受理国家有权机关依法要求的集合计划份额的冻结与

解冻,以及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。集合计划

份额的冻结手续、冻结方式按照登记机构的相关规定办理。集合计划份额被冻结

的,被冻结部分产生的权益按照我国法律法规、监管规章及国家有权机关的要求

以及登记机构业务规定来处理。

十七、集合计划份额的转让

在法律法规允许且条件具备的情况下,集合计划管理人可受理集合计划份额

持有人通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由

登记机构办理集合计划份额的过户登记。集合计划管理人拟受理集合计划份额转

让业务的,将提前公告,集合计划份额持有人应根据集合计划管理人公告的业务

规则办理集合计划份额转让业务。

十八、其他业务

在相关法律法规允许的条件下,集合计划登记机构可依据其业务规则,受理

集合计划份额质押等业务,并收取一定的手续费用。

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47

第十部分 集合计划的投资

一、投资目标

本集合计划在严格执行投资风险管理的前提下,主要投资于预期盈利能力较

高、预期分红稳定或分红潜力大且历史分红良好的上市公司,追求稳定的股息收

入和长期的资本增值。

二、投资范围

本集合计划的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发

行的股票(包括通过网上申购和/或网下申购的方式参与新股配售和增发)、债券

(含国债、央行票据、金融债券、地方政府债券、企业债券、公司债券、可转换

债券(含可分离交易可转换债券)、可交换公司债券、次级债券、中期票据、短

期融资券、超短期融资券)、资产支持证券、债券逆回购、债券回购、同业存单、

银行存款、现金,以及法律法规或中国证监会允许证券公司集合资产管理计划投

资的其他投资品种。

如法律法规或监管机构以后允许集合计划投资其他品种,集合计划管理人在

履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。

集合计划的投资组合比例为:本集合计划股票投资占集合计划资产的50-95%。

其中,投资于红利股票的比例不低于本集合计划非现金资产的 80%。持有的现金

或到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于集合计划资产净值的5%,

其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

三、投资策略

1、资产配置

本集合计划遵循积极主动的投资理念,以红利股为主要投资对象,通过自下

而上的方法精选个股获得股息收入和资本的长期增值。以债券和现金类资产作为

降低组合风险的策略性投资工具,通过适当的资产配置来降低组合的系统性风险。

具体配置比例由管理人根据对市场走势的判断做主动调整,以求计划资产在三类

资产的投资中达到风险和收益的最佳平衡。

2、股票组合的构建

本集合计划采用定量和定性相结合的个股精选策略,通过红利股筛选、盈利

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增长预测和估值水平高低选股流程,精选出兼具良好财务品质、稳定分红能力、

高股息和持续盈利增长、估值水平合理的上市公司股票作为主要投资对象。

(1)红利股票筛选

我们综合考察上市公司历史分红政策、分红价值和分红预期等特征来确定红

利股票。红利股票指满足以下一项或多项特征的股票:

具有稳定的分红历史:最近3年内至少有2次分红的个股,其中分红包括现金

股利和股票股利;上市时间不足3年的个股中,至少有1次分红的个股;

具有较好的分红价值:最近一年的股息率(最近一年的现金分红/股票的年

均价(年均价=年成交额/年成交量))市场排名进入前50%;

具有很好的分红预期:将会推出较优厚分红方案。

(2)估值优选和实地调研

在备选股票库的基础上,首先,结合上市公司盈利增长水平和行业历史平均

水平预测合理的估值水平,优选价值低估的红利股。其次,通过实地调研考察上

市公司,精选盈利增长稳定的个股,重点考量上市公司是否具备精英管理团队、

出众的竞争优势、较好的盈利增长前景,此外还将关注上市公司的红利分配计划,

了解上市公司的红利分配意愿。对于具备良好红利分配能力且具有红利分配意愿

的上市公司,本集合计划将予以重点关注。

3、债券组合的构建

考察国内宏观经济景气周期引发的债券市场收益率的变化趋势,通过主动的

利率预期进行久期管理;在久期确定的基础上,根据对收益率曲线形状变化的预

测, 在长期、中期和短期债券间进行配置;在组合平均久期和类属配置确定的基

础上,对影响个别债券定价的主要因素,包括流动性、市场供求、信用风险、票息

及付息频率、税赋、含权等因素进行分析,选择具有良好投资价值的债券品种进

行投资。

4、现金类资产投资策略

在控制风险的前提下,通过对政策调控和资金面的精确把握,结合股票和债

券资产的动态配置,并充分考虑集合计划资产的流动性要求,获得现金类资产的

稳定收益,同时为集合计划的动态资产配置提供有效的缓冲。

5、资产支持证券投资策略

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本集合计划投资资产支持证券以一级市场申购为主,二级市场交易为辅。通

过对标的资产的质量和构成、利率风险、信用风险、流动性风险和提前偿付风险

等进行分析,根据估值模型对ABS产品进行更为精准的定价,在控制风险的前提

下尽可能的增厚本集合计划的收益。

四、投资限制

(一)组合限制

本集合计划的投资组合将遵循以下比例限制:

(1)本集合计划的股票资产投资比例为集合计划资产的50%-95%;其中,投

资于红利股票的比例不低于本集合计划非现金资产的 80%;

(2)本集合计划保持不低于集合计划资产净值5%的现金或者到期日在一年

以内的政府债券,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;

(3)本集合计划持有一家公司发行的证券,其市值不超过集合计划资产净

值的10%;

(4)本集合计划管理人管理的全部大集合计划持有一家公司发行的证券,

不超过该证券的10%;

(5)本集合计划投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得

超过集合计划资产净值的10%;

(6)本集合计划持有的全部资产支持证券,其市值不得超过集合计划资产

净值的20%;

(7)本集合计划持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得

超过该资产支持证券规模的10%;

(8)本集合计划管理人管理的全部大集合计划投资于同一原始权益人的各

类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%;

(9)本集合计划应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。

集合计划持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应

在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出;

(10)集合计划财产参与股票发行申购,本集合计划所申报的金额不超过本

集合计划的总资产,本集合计划所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发

行股票的总量;

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50

(11)本集合计划管理人管理的全部开放式大集合计划(包含开放式大集合

计划以及处于开放期的采取定期开放方式运作的大集合计划)持有一家上市公司

发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的15%;

(12)本集合计划管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流

通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%;

(13)本集合计划进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超

过集合计划资产净值的40%;本集合计划在全国银行间同业市场中的债券回购最

长期限为1年,债券回购到期后不得展期;

(14)本集合计划主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本集合计

划资产净值的15%。因证券市场波动、上市公司股票停牌、集合计划规模变动等

集合计划管理人之外的因素致使集合计划不符合该比例限制的,集合计划管理人

不得主动新增流动性受限资产的投资;

(15)本集合计划与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交

易对手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与资产管理合同约定的

投资范围保持一致;

(16)本集合计划总资产不得超过集合计划净资产的140%;

(17)法律法规及中国证监会规定的和《资产管理合同》约定的其他投资比

例限制。

除上述第(2)、(9)、(14)、(15)项情形之外,因证券市场波动、证券发行

人合并、集合计划规模变动等集合计划管理人之外的因素致使集合计划投资比例

不符合上述规定投资比例的,集合计划管理人应当在流动性受限资产可出售、可

转让或者恢复交易的10个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。

法律法规或监管部门另有规定时,从其规定。

集合计划管理人应当自资产管理合同生效之日起6个月内使集合计划的投资

组合比例符合资产管理合同的有关约定。在上述期间内,本集合计划的投资范围、

投资策略应当符合资产管理合同的约定。集合计划托管人对集合计划的投资的监

督与检查自资产管理合同生效之日起开始。

如果法律法规或监管部门对上述投资比例限制进行变更的,以变更后的规定

为准。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本集合计划,则本集合计划

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投资不再受相关限制。

(二)禁止行为

为维护集合计划份额持有人的合法权益,集合计划财产不得用于下列投资或

者活动:

1、承销证券;

2、违反规定向他人贷款或者提供担保;

3、从事承担无限责任的投资;

4、买卖其他集合计划份额,但是中国证监会另有规定的除外;

5、向其集合计划管理人、集合计划托管人出资;

6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

集合计划管理人运用集合计划财产买卖集合计划管理人、集合计划托管人及

其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期

内承销的证券,或者从事其他重大关联交易的,应当符合集合计划的投资目标和

投资策略,遵循集合计划份额持有人利益优先的原则,防范利益冲突,建立健全

内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到

集合计划托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交集合计划

管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董事通过。集合计划管理人董事

会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

如法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定,集合计划管理人

在履行适当程序后,本集合计划可不受上述规定的限制或以变更后的规定为准。

五、业绩比较基准

本集合计划的业绩比较基准为:中证红利指数收益率×75%+中债综合财富指

数收益率×25%。

本集合计划的业绩比较基准根据本集合计划股票资产和债券资产的比例配

置和策略特点设置,能够准确反映本集合计划的风险收益特征,便于集合计划管

理人合理衡量比较本集合计划的业绩表现。

如果今后法律法规发生变化,或者相关数据编制单位停止计算编制该指数或

更改指数名称,或者有其他代表性更强、更科学客观的业绩比较基准适用于本集

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52

合计划时,本集合计划管理人可依据维护投资者合法权益的原则,在与集合计划

托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后变更业绩比较基准并及时

公告,而无需召开集合计划份额持有人大会。

六、风险收益特征

本集合计划为混合型集合计划,其风险收益水平低于股票型集合计划,高于

债券型集合计划和货币市场型集合计划。

七、集合计划管理人代表集合计划行使股东或债权人权利的处理原则及方法

1、集合计划管理人按照国家有关规定代表集合计划独立行使股东或债权人

权利,保护集合计划份额持有人的利益;

2、不谋求对上市公司的控股;

3、有利于集合计划财产的安全与增值;

4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三

人牟取任何不当利益。

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53

第十一部分 集合计划的财产

一、集合计划资产总值

集合计划资产总值是指集合计划拥有的各类有价证券、银行存款本息、集合

计划应收款项及其他资产的价值总和。

二、集合计划资产净值

集合计划资产净值是指集合计划资产总值减去集合计划负债后的价值。

三、集合计划财产的账户

集合计划托管人根据相关法律法规、规范性文件为本集合计划开立资金账户、

证券账户以及投资所需的其他专用账户。开立的集合计划专用账户与集合计划管

理人、集合计划托管人、集合计划销售机构和集合计划登记机构自有的财产账户

以及其他集合计划财产账户相独立。

四、集合计划财产的保管和处分

本集合计划财产独立于集合计划管理人、集合计划托管人和集合计划销售机

构的财产,并由集合计划托管人保管。集合计划管理人、集合计划托管人、集合

计划登记机构和集合计划销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任,其债

权人不得对本集合计划财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《资

产管理合同》的规定处分外,集合计划财产不得被处分。

集合计划管理人、集合计划托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告

破产等原因进行清算的,集合计划财产不属于其清算财产。集合计划管理人管理

运作集合计划财产所产生的债权,不得与其固有资产产生的债务相互抵销;集合

计划管理人管理运作不同集合计划的集合计划财产所产生的债权债务不得相互

抵销。非因集合计划财产本身承担的债务,不得对集合计划财产强制执行。

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54

第十二部分 集合计划资产估值

一、估值日

本集合计划的估值日为本集合计划相关的证券交易场所的交易日以及国家

法律法规规定需要对外披露集合计划净值的非交易日。

二、估值对象

集合计划所拥有的股票、债券、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产

及负债。

三、估值原则

集合计划管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,应符合《企

业会计准则》、监管部门有关规定。

(一)对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种,在估值

日有报价的,除会计准则规定的例外情况外,应将该报价不加调整地应用于该资

产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计

量的重大事件的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值

日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,确定公允

价值。

与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值

为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用

的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作

为特征考虑。此外,集合计划管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产

生的溢价或折价。

(二)对不存在活跃市场的投资品种,应采用在当前情况下适用并且有足够

可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价

值时,应优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值

或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

(三)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,

使潜在估值调整对前一估值日的集合计划资产净值的影响在 0.25%以上的,应对

估值进行调整并确定公允价值。

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55

四、估值方法

1、证券交易所上市的有价证券的估值

(1)交易所上市的有价证券,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘

价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发

行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;

如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的

重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市

价,确定公允价格。

(2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,选取估值日第三

方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值;

(3)交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值日第三方

估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值;

(4)交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价;

(5)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。

交易所市场挂牌转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值;

(6)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的

情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值;对于活跃市场

报价未能代表估值日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整以确认估值日的

公允价值;对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下,应采用估值技术确定

其公允价值。

2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:

(1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌

的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;

(2)首次公开发行未上市的股票、债券,采用估值技术确定公允价值,在

估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

(3)在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、

首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股

票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,按监

管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

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56

3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种,按照第三方估值机构提供

的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种,按照第

三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含

投资人回售权的固定收益品种,回售登记期截止日(含当日)后未行使回售权的

按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市,且第三方估值机构

未提供估值价格的债券,在发行利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期

间市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。

4、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,集

合计划管理人可根据具体情况与集合计划托管人商定后,按最能反映公允价值的

价格估值。

5、当发生大额申购或赎回情形时, 集合计划管理人可以采用摆动定价机制,

以确保集合计划估值的公平性。

6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,

按国家最新规定估值。

如集合计划管理人或集合计划托管人发现集合计划估值违反资产管理合同

订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护集合计划份额持

有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决。

根据有关法律法规,集合计划资产净值计算和集合计划会计核算的义务由集

合计划管理人承担。本集合计划的集合计划会计责任方由集合计划管理人担任,

因此,就与本集合计划有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,

仍无法达成一致的意见,按照集合计划管理人对集合计划净值信息的计算结果对

外予以公布。

五、估值程序

(1)各类集合计划份额净值是按照每个工作日闭市后,该类集合计划资产

净值除以当日该类集合计划份额的余额数量计算,精确到 0.0001 元,小数点后

第 5 位四舍五入。集合计划管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整

机制。国家另有规定的,从其规定。

集合计划管理人应每个工作日计算集合计划资产净值及集合计划份额净值,

并按规定公告。

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57

(2)集合计划管理人应每个工作日对集合计划资产估值。但集合计划管理

人根据法律法规或资产管理合同的规定暂停估值时除外。集合计划管理人每个工

作日对集合计划资产估值后,将集合计划份额净值结果发送集合计划托管人,经

集合计划托管人复核无误后,由集合计划管理人依据资产管理合同和相关法律法

规的规定对外公布。

六、估值错误的处理

集合计划管理人和集合计划托管人将采取必要、适当、合理的措施确保集合

计划资产估值的准确性、及时性。当任一类集合计划份额净值小数点后 4 位以内

(含第 4 位)发生估值错误时,视为集合计划份额净值错误。

资产管理合同的当事人应按照以下约定处理:

1、估值错误类型

本集合计划运作过程中,如果由于集合计划管理人或集合计划托管人、或登

记机构、或销售机构、或投资者自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受

损失的,过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直

接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

(1)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及

时协调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值错误已得

到更正。

(2)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。

(3)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还

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58

或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责

任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当

事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不

当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当

得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

(4)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:

(1)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方;

(2)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估;

(3)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失;

(4)根据估值错误处理的方法,需要修改集合计划登记机构交易数据的,

由集合计划登记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、集合计划份额净值估值错误处理的方法如下:

(1)集合计划份额净值计算出现错误时,集合计划管理人应当立即予以纠

正,通报集合计划托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

(2)错误偏差达到该类集合计划份额净值的 0.25%时,集合计划管理人应当

通报集合计划托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到该类集合计划份额净值

的 0.5%时,集合计划管理人应当在报中国证监会备案的同时并及时进行公告。

(3)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。

七、暂停估值的情形

1、集合计划投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营

业时;

2、因不可抗力或其他情形致使集合计划管理人、集合计划托管人无法准确

评估集合计划资产价值时;

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59

3、当前一估值日集合计划资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市

场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与集合计划托管

人协商确认后,集合计划管理人应当暂停估值;

4、法律法规、中国证监会和资产管理合同认定的其他情形。

八、集合计划净值的确认

用于集合计划信息披露的集合计划净值信息由集合计划管理人负责计算,集

合计划托管人负责进行复核。集合计划管理人应于每个工作日交易结束后计算当

日的集合计划资产净值和集合计划份额净值并发送给集合计划托管人。集合计划

托管人对净值计算结果复核确认后发送给集合计划管理人,由集合计划管理人对

集合计划净值依据资产管理合同和相关法律法规的规定予以公布。

九、特殊情况的处理

1、集合计划管理人或集合计划托管人按“四、估值方法”的第 4 项进行估

值时,所造成的误差不作为集合计划资产估值错误处理。

2、由于不可抗力原因,或由于证券交易所、登记结算公司等发送的数据错

误,或国家会计政策变更、市场规则变更等非集合计划管理人与集合计划托管人

原因,集合计划管理人和集合计划托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施

进行检查,但未能发现错误的,由此造成的集合计划资产估值错误,集合计划管

理人和集合计划托管人免除赔偿责任。但集合计划管理人、集合计划托管人应当

积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。

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60

第十三部分 集合计划的收益与分配

一、集合计划利润的构成

集合计划利润指集合计划利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收

入扣除相关费用后的余额;集合计划已实现收益指集合计划利润减去公允价值变

动损益后的余额。

二、集合计划可供分配利润

集合计划可供分配利润指截至收益分配基准日集合计划未分配利润与未分

配利润中已实现收益的孰低数。

三、收益分配原则

1、在符合有关集合计划分红条件的前提下,本集合计划每年收益分配次数

最多为 12 次,每份集合计划份额每次集合计划收益分配比例不得低于集合计划

收益分配基准日每份集合计划份额可供分配利润的 10%,若《资产管理合同》生

效不满 3 个月可不进行收益分配。

2、本集合计划收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选

择现金红利或将现金红利自动转为相应类别集合计划份额进行再投资;若投资者

不选择,本集合计划默认的收益分配方式是现金分红。

3、集合计划收益分配后各类集合计划份额净值不能低于面值;即集合计划

收益分配基准日的各类集合计划份额净值减去每单位该类集合计划份额收益分

配金额后不能低于面值。

4、由于本集合计划 A 类、B 类和 C 类计划份额的销售费用收取方式存在不

同,各集合计划份额类别对应的可供分配收益将有所不同。本集合计划同一类别

的每一集合计划份额享有同等分配权。

5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

在不影响投资者利益的情况下,集合计划管理人可在法律法规允许的前提下

酌情调整以上集合计划收益分配原则,此项调整不需要召开集合计划份额持有人

大会,但应于变更实施日前在指定媒介和集合计划管理人网站公告。

四、收益分配方案

集合计划收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、集

合计划收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

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61

五、收益分配方案的确定、公告与实施

本集合计划收益分配方案由集合计划管理人拟定,并由集合计划托管人复核,

依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

六、集合计划收益分配中发生的费用

集合计划收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。

当投资者的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,集

合计划登记机构可将集合计划份额持有人的现金红利自动转为相应类别集合计

划份额。红利再投资的计算方法,依照《业务规则》执行。

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62

第十四部分 集合计划费用与税收

一、集合计划费用的种类

1、集合计划管理人的管理费;

2、集合计划托管人的托管费;

3、销售服务费;

4、业绩报酬;

5、除法律法规、中国证监会另有规定外,《资产管理合同》生效后与集合计

划相关的信息披露费用;

6、《资产管理合同》生效后与集合计划相关的会计师费、律师费、诉讼费和

仲裁费;

7、集合计划份额持有人大会费用;

8、集合计划的证券交易费用;

9、集合计划的银行汇划费用;

10、集合计划的相关账户开户及维护费用;

11、按照国家有关规定和《资产管理合同》约定,可以在集合计划财产中列

支的其他费用。

二、集合计划费用计提方法、计提标准和支付方式

1、集合计划管理人的管理费

本集合计划A类计划份额的管理费年费率为1%,B类或C类计划份额的管理费

年费率为0.6%。本集合计划各类计划份额的管理费按前一日该类计划份额资产净

值对应的管理费年费率分别计提。管理费的计算方法如下:

H=E×I÷当年天数

H为各类计划份额每日应计提的管理费

E为该类计划份额前一日的资产净值

I 为该类计划份额的管理费年费率

集合计划管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由托管人根据

管理人的指令于次月前5个工作日内从集合计划资产中一次性支付。若遇法定节

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63

假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、休息日结束

之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作日内支付。

2、集合计划托管人的托管费

本集合计划的托管费按前一日集合计划资产净值的0.25%的年费率计提。托

管费的计算方法如下:

H=E×0.25%÷当年天数

H为每日应计提的集合计划托管费

E为前一日的集合计划资产净值

集合计划托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由托管人根据

管理人的指令于次月前 5 个工作日内从集合计划资产中一次性支付。若遇法定

节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、休息日结

束之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作日内支付。

3、销售服务费

销售服务费用于支付销售机构佣金、营销费用以及集合计划份额持有人服务

费等。本集合计划A、B类计划份额不收取销售服务费,C类计划份额的销售服务

费年费率为0.8%。C类计划份额的销售服务费按前一日 C类计划份额的集合计划

资产净值的0.8%年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.8%÷当年天数

H 为 C 类计划份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类计划份额前一日集合计划资产净值

销售服务费每日计算,逐日累计至每个月月底,按月支付。由托管人根据管

理人的指令于次月前 5 个工作日内从集合计划资产中一次性支付。若遇法定节

假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、休息日结束

之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作日内支付。

4、在本集合计划分红确认日、委托人赎回确认日和计划终止日,管理人将

根据委托人的期间年化收益率(R),对A类计划份额期间年化收益率超过8%以上

部分按照20%的比例收取管理人业绩报酬(以下简称“业绩报酬”);对B类或C类

计划份额期间年化收益率超过6%以上部分按照20%的比例收取业绩报酬。

(1)业绩报酬计提原则

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64

①按委托人每笔申购份额分别计算期间年化收益率并计提业绩报酬。

②在符合业绩报酬计提条件时,在本集合计划分红确认日、委托人赎回确认

日或计划终止日计提业绩报酬。

③集合计划分红确认日提取业绩报酬的,业绩报酬从分红资金中扣除且不超

过分红资金。在委托人赎回或本集合计划终止时提取业绩报酬的,业绩报酬从赎

回资金或清算资金中扣除。

④在委托人赎回或计划终止时,业绩报酬按委托人赎回份额或计划终止时持

有份额计算。如赎回份额为一笔申购份额的一部分,则将该赎回份额单独核算业

绩报酬,而该笔申购的剩余部分不受影响。

(2)业绩报酬计提方法

业绩报酬计提基准日为本集合计划的除息日(若有) 、赎回申请日和计划

终止日。业绩报酬计提日为本集合计划分红确认日、委托人赎回确认日或计划终

止日。业绩报酬的计提,以上一个发生业绩报酬计提的业绩报酬计提基准日(以

下简称“上一个业绩报酬计提基准日”,如委托人该笔份额未发生业绩报酬计提,

推广期认购的,以本集合计划成立日为上一个业绩报酬计提基准日,存续期内申

购的,以申购当日为 上一个业绩报酬计提基准日,下同)至本次业绩报酬计提

基准日的期间为基准。委托人赎回时,按照“先进先出”法,分别计算每一笔申

购份额应收的管理人业绩报酬。

①期间年化收益率计算

期间年化收益率R = [(P1-P0)/P0

x

] ×(365÷T)

P1=委托人本次业绩报酬计提基准日的份额累计净值

P0=委托人上一个业绩报酬计提基准日的份额累计净值

P0

x

=委托人上一个业绩报酬计提基准日的份额净值

T=委托人上一个业绩报酬计提日(含)到本次业绩报酬计提日(不含)的天

②管理人以超额比例的方式提取业绩报酬

管理人根据期间年化收益率对A类计划份额收益超过8%以上部分按照20%的

比例收取管理人业绩报酬;对B类或C类计划份额收益超过6%以上部分按照20%的

比例收取管理人业绩报酬。具体计算方式如下:

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65

A 类计划份额

期间年化收益

收取比例 管理人业绩报酬计算公式

R≤8% 0 E =0

8%<R 20% E = N×P0

x

×(R-8%)×20%×( T÷365 )

B 类或 C 类计划

份额期间年化

收益率

收取比例 管理人业绩报酬计算公式

R≤6% 0 E =0

6%<R 20% E = N×P0

x

×(R-6%)×20%×( T÷365 )

E= 该笔申购对应的管理人业绩报酬

N= 委托人该笔申购在上一个业绩报酬计提日的份额数

③将所有申购笔数的管理人业绩报酬加总,得到总的管理人业绩报酬(∑E)。

∑E=E1+E2+E3+......+En

其中的n为所对应的申购笔数。

上述“一、集合计划费用的种类”中第5-11项费用,根据有关法规及相应

协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由集合计划托管人从集合计划财

产中支付。

三、不列入集合计划费用的项目

下列费用不列入集合计划费用:

1、集合计划管理人和集合计划托管人因未履行或未完全履行义务导致的费

用支出或集合计划财产的损失;

2、集合计划管理人和集合计划托管人处理与集合计划运作无关的事项发生

的费用;

3、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入集合计划费用

的项目。

四、集合计划税收

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66

本集合计划运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法

规执行。集合计划财产投资的相关税收,由集合计划持有人承担,集合计划管理

人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。

本集合计划支付给管理人、托管人的各项费用均为含税价格,具体税率适用

中国税务主管机关的规定。

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67

第十五部分 集合计划的会计与审计

一、集合计划会计政策

1、集合计划管理人为本集合计划的会计责任方;

2、集合计划的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日;

3、集合计划核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;

4、会计制度执行国家有关会计制度;

5、本集合计划独立建账、独立核算;

6、集合计划管理人及集合计划托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进

行日常的会计核算,按照有关规定编制集合计划会计报表;

7、集合计划托管人每月与集合计划管理人就集合计划的会计核算、报表编

制等进行核对并以书面方式确认。

二、集合计划的年度审计

1、集合计划管理人聘请与集合计划管理人、集合计划托管人相互独立的具

有证券、期货相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本集合计划的年度

财务报表进行审计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得集合计划管理人同意。

3、集合计划管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报集合计划托

管人。更换会计师事务所需依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

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68

第十六部分 集合计划的信息披露

一、本集合计划的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、

《流动性风险管理规定》、《资产管理合同》及其他有关规定。 相关法律法规关于

信息披露的披露内容、披露方式、登载媒介、报备方式等规定发生变化时,本集

合计划从其最新规定。

二、信息披露义务人

本集合计划信息披露义务人包括集合计划管理人、集合计划托管人、召集集

合计划份额持有人大会的集合计划份额持有人及其日常机构(如有)等法律法规

和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。

本集合计划信息披露义务人以保护集合计划份额持有人利益为根本出发点,

按照法律法规和中国证监会的规定披露集合计划信息,并保证所披露信息的真实

性、准确性、完整性、及时性、简明性和易得性。

本集合计划信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的集

合计划信息通过中国证监会指定的全国性报刊(以下简称“指定报刊”)和指定

互联网网站(以下简称“指定网站”,包括集合计划管理人网站、集合计划托管

人网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒介披露,并保证集合计划投资者能

够按照《资产管理合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。

三、本集合计划信息披露义务人承诺公开披露的集合计划信息,不得有下列

行为:

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

2、对证券投资业绩进行预测;

3、违规承诺收益或者承担损失;

4、诋毁其他集合计划管理人、集合计划托管人或者集合计划销售机构;

5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字;

6、中国证监会禁止的其他行为。

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69

四、本集合计划公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,

集合计划信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的,

以中文文本为准。

本集合计划公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人

民币元。

五、公开披露的集合计划信息

公开披露的集合计划信息包括:

(一)集合计划招募说明书、集合计划产品资料概要、《资产管理合同》、集

合计划托管协议

1、《资产管理合同》是界定《资产管理合同》当事人的各项权利、义务关系,

明确集合计划份额持有人大会召开的规则及具体程序,说明集合计划的特性等涉

及集合计划投资者重大利益的事项的法律文件。

2、集合计划招募说明书应当最大限度地披露影响集合计划投资者决策的全

部事项,说明集合计划申购和赎回安排、集合计划投资、集合计划特性、风险揭

示、信息披露及集合计划份额持有人服务等内容。

3、集合计划产品资料概要是集合计划招募说明书的摘要文件,用于向投资

者提供简明的集合计划概要信息。集合计划管理人应当依照法律法规和中国证监

会的规定编制、披露与更新集合计划产品资料概要。

资产管理合同生效后,集合计划招募说明书、集合计划产品资料概要的信息

发生重大变更的,集合计划管理人应当在三个工作日内,更新集合计划招募说明

书和集合计划产品资料概要,并登载在指定网站上,其中集合计划产品资料概要

还应当登载在集合计划销售机构网站或营业网点;集合计划招募说明书、集合计

划产品资料概要其他信息发生变更的,集合计划管理人至少每年更新一次。

资产管理合同终止的,除资产管理合同另有约定外,集合计划管理人可以不

再更新集合计划招募说明书和集合计划产品资料概要。

4、集合计划托管协议是界定集合计划托管人和集合计划管理人在集合计划

财产保管及集合计划运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

集合计划管理人应及时将集合计划招募说明书、集合计划产品资料概要、《资

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70

产管理合同》和集合计划托管协议登载在指定网站上,其中集合计划产品资料概

要还应当登载在集合计划销售机构网站或营业网点;集合计划托管人应当同时将

《资产管理合同》、集合计划托管协议登载在指定网站上。

关于集合计划产品资料概要编制、披露与更新的要求,自中国证监会规定之

日起开始执行。

(二)集合计划份额净值和集合计划份额累计净值

资产管理合同生效后,在开始办理集合计划份额申购或者赎回前,集合计划

管理人应当至少每周在指定网站披露一次集合计划份额净值和集合计划份额累

计净值。

在开始办理集合计划份额申购或者赎回后,集合计划管理人应当在不晚于每

个开放日的次日,通过指定网站、集合计划销售机构网站或者营业网点披露开放

日的集合计划份额净值和集合计划份额累计净值。

集合计划管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在指定网站披

露半年度和年度最后一日的集合计划份额净值和集合计划份额累计净值。

(三)集合计划份额申购、赎回价格

集合计划管理人应当在《资产管理合同》、招募说明书等信息披露文件上载

明集合计划份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资

者能够在集合计划销售机构网站或者营业网点查阅或者复制前述信息资料。

(四)集合计划定期报告,包括集合计划年度报告、集合计划中期报告和集

合计划季度报告(含资产组合季度报告)

集合计划管理人应当在每年结束之日起三个月内,编制完成集合计划年度报

告,将年度报告登载于指定网站上,并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。

集合计划年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会

计师事务所审计。

集合计划管理人应当在上半年结束之日起两个月内,编制完成集合计划中期

报告,将中期报告登载在指定网站上,并将中期报告提示性公告登载在指定报刊

上。

集合计划管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成集合计划

季度报告,将季度报告登载在指定网站上,并将季度报告提示性公告登载在指定

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71

报刊上。

《资产管理合同》生效不足 2 个月的,集合计划管理人可以不编制当期季度

报告、中期报告或者年度报告。

如报告期内出现单一投资者持有集合计划份额达到或超过集合计划总份额

20%的情形, 为保障其他投资者的权益,集合计划管理人至少应当在定期报告“影

响投资者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及

占比、报告期内持有份额变化情况及本集合计划的特有风险,中国证监会认定的

特殊情形除外。

集合计划管理人应当在集合计划年度报告和中期报告中披露集合计划组合

资产情况及其流动性风险分析等。

(五)临时报告

本集合计划发生重大事件,有关信息披露义务人应当按照《信息披露办法》

编制临时报告书,并登载在指定报刊和指定网站上。

前款所称重大事件,是指可能对集合计划份额持有人权益或者集合计划份额

的价格产生重大影响的下列事件:

1、集合计划份额持有人大会的召开及决定的事项;

2、《资产管理合同》终止、集合计划清算;

3、转换集合计划运作方式、集合计划合并;

4、更换集合计划管理人、集合计划托管人;

5、集合计划管理人委托集合计划服务机构代为办理集合计划的份额登记、

核算、估值等事项,集合计划托管人委托集合计划服务机构代为办理集合计划的

核算、估值、复核等事项;

6、集合计划管理人、集合计划托管人的法定名称、住所发生变更;

7、集合计划管理人变更持有百分之五以上股权的股东、变更公司的实际控

制人;

8、集合计划管理人高级管理人员、集合计划经理和集合计划托管人专门托

管部门负责人发生变动;

9、集合计划管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十;

10、集合计划管理人、集合计划托管人专门托管部门的主要业务人员在最近

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72

12 个月内变动超过百分之三十;

11、涉及大集合计划管理业务、大集合计划财产、大集合计划托管业务的重

大诉讼或仲裁;

12、集合计划管理人或其高级管理人员、集合计划经理因集合计划管理业务

相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚,集合计划托管人或其专门托管部门负责

人因集合计划托管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚;

13、集合计划管理人运用集合计划财产买卖集合计划管理人、集合计划托管

人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承

销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交易事项,中国证监会另有规定的情

形除外;

14、集合计划收益分配事项,但资产管理合同另有约定的除外;

15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提

方式和费率发生变更;

16、 任一类集合计划份额净值估值错误达该类集合计划份额净值百分之零点

五;

17、集合计划改聘会计师事务所;

18、更换集合计划份额登记机构;

19、本集合计划开始办理申购、赎回;

20、本集合计划发生巨额赎回并延期办理;

21、本集合计划连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项;

22、发生涉及集合计划申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事

项时;

23、集合计划管理人采用摆动定价机制进行估值时;

24、本集合计划暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请;

25、调整本集合计划的份额类别设置;

26、集合计划推出新业务或服务;

27、集合计划信息披露义务人认为可能对集合计划份额持有人权益或者集合

计划份额的价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定和资产管理合同约

定的其他事项。

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73

(六)澄清公告

在《资产管理合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传

的消息可能对集合计划资产净值产生误导性影响或者引起较大波动,以及可能损

害集合计划份额持有人权益的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进

行公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。

(七)集合计划份额持有人大会决议

集合计划份额持有人大会决定的事项,应当依法报中国证监会备案,并予以

公告。

(八)投资资产支持证券的信息披露

集合计划管理人应在集合计划年度报告及中期报告中披露其持有的资产支

持证券总额、资产支持证券市值占集合计划净资产的比例和报告期内所有的资产

支持证券明细。

集合计划管理人应在集合计划季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、

资产支持证券市值占集合计划净资产的比例和报告期末按市值占集合计划净资

产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。

(九)清算报告

资产管理合同终止的,集合计划管理人应当依法组织集合计划财产清算小组

对集合计划财产进行清算并作出清算报告。集合计划财产清算小组应当将清算报

告登载在指定网站上,并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。

(十)中国证监会规定的其他信息

六、信息披露事务管理

集合计划管理人、集合计划托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专

门部门及高级管理人员负责管理信息披露事务。

集合计划管理人、集合计划托管人应加强对未公开披露集合计划信息的管控,

并建立集合计划敏感信息知情人登记制度。集合计划管理人、集合计划托管人及

相关从业人员不得泄露未公开披露的集合计划信息。

集合计划信息披露义务人公开披露集合计划信息,应当符合中国证监会相关

集合计划信息披露内容与格式准则等法规的规定。

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74

集合计划托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《资产管理合

同》的约定,对集合计划管理人编制的集合计划资产净值、集合计划份额净值、

集合计划份额申购赎回价格、集合计划定期报告、更新的招募说明书、集合计划

产品资料概要、清算报告等公开披露的相关集合计划信息进行复核、审查,并向

集合计划管理人进行书面或电子确认。

集合计划管理人、集合计划托管人应当在指定报刊中选择披露信息的报刊,

单只集合计划只需选择一家报刊。

集合计划管理人、集合计划托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送

拟披露的集合计划信息,并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。

为强化投资者保护,提升信息披露服务质量,集合计划管理人应当自中国证

监会规定之日起,按照中国证监会规定向投资者及时提供对其投资决策有重大影

响的信息。

集合计划管理人、集合计划托管人除按法律法规要求披露信息外,也可着眼

于为投资者决策提供有用信息的角度,在保证公平对待投资者、不误导投资者、

不影响集合计划正常投资操作的前提下,自主提升信息披露服务的质量。具体要

求应当符合中国证监会相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用,该费用不

得从集合计划财产中列支。

为集合计划信息披露义务人公开披露的集合计划信息出具审计报告、法律意

见书的专业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《资产管理合同》

终止后 10 年。

七、信息披露文件的存放与查阅

依法必须披露的信息发布后,集合计划管理人、集合计划托管人应当按照相

关法律法规规定将信息置备于公司住所,以供社会公众查阅、复制。

八、暂停或延迟集合计划净值信息披露的情形

1、集合计划投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营

业时;

2、因不可抗力或其他情形致使集合计划管理人、集合计划托管人无法准确

评估集合计划资产价值时;

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75

3、法律法规、中国证监会或《资产管理合同》认定的其他情形。

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76

第十七部分 风险揭示

一、市场风险

证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动,将使本集合计划资产面临

潜在的风险,本集合计划的市场风险来源于集合计划持有的资产市场价格的波动,

市场风险主要来源于:

1、政策风险

货币政策、财政政策、产业政策等国家宏观经济政策的变化对资本市场产生

一定的影响,导致市场价格波动,影响集合资产管理计划的收益而产生风险。

2、利率风险

利率风险是指由于利率变动而导致的资产价格和资产利息的损益。利率波动

会直接影响企业的融资成本和利润水平,导致证券市场的价格和收益率的变动,

使集合资产管理计划收益水平随之发生变化,从而产生风险。

3、信用风险

主要是指债务人的违约风险,若债务人经营不善,资不抵债,债权人可能会

损失掉大部分的投资,这主要体现在企业债中。

4、购买力风险

集合计划的利润将主要通过现金形式来分配,而现金可能因为通货膨胀的影

响而导致购买力下降,从而使集合计划的实际收益下降。

5、债券收益率曲线变动风险

债券收益率曲线变动风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险,单一的

久期指标并不能充分反映这一风险的存在。

6、再投资风险

再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的影响,这

与利率上升所带来的价格风险(即前面所提到的利率风险)互为消长。具体为当

利率下降时,集合计划从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时,将

获得较少的收益率。

7、经济周期风险

随着经济运行的周期性变化,证券市场的收益水平也呈周期性变化,集合计

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77

划投资的收益水平也会随之变化,从而产生风险。

8、上市公司经营风险

上市公司的经营状况受多种因素影响,如管理能力、财务状况、市场前景、

行业竞争、人员素质等都会导致公司盈利发生变化。如果本集合计划所投资的上

市公司盈利下降,其股票价格可能会下跌,或能够用于分配的利润减少,导致本

集合计划投资收益减少。

二、流动性风险

流动性风险是指因证券市场交易量不足,导致证券不能迅速、低成本地变现

的风险。流动性风险还包括集合计划出现巨额赎回,致使没有足够的现金应付赎

回支付所引致的风险。

1、集合计划申购、赎回安排

本集合计划的申购、赎回安排详见本招募说明书“集合计划份额的申购、赎

回”章节。

2、拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估

本集合计划的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较

好的规范型交易场所,主要投资对象为具有良好流动性的股票、债券和货币市场

工具等,同时本集合计划基于分散投资的原则在行业和个券方面未有高集中度的

特征,综合评估在正常市场环境下本集合计划的流动性风险适中。

3、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施

在本集合计划出现巨额赎回情形下,集合计划管理人可以根据集合计划当时

的资产组合状况或巨额赎回份额占比情况决定全额赎回或部分延期赎回。同时,

如本集合计划单个集合计划份额持有人在单个开放日申请赎回集合计划份额超

过集合计划总份额一定比例以上的,集合计划管理人有权对其采取延期办理赎回

申请的措施。

4、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响

在市场大幅波动、流动性枯竭等极端情况下发生无法应对投资者巨额赎回的

情形时,集合计划管理人将以保障投资者合法权益为前提,严格按照法律法规及

资产管理合同的规定,谨慎选取延期办理巨额赎回申请、暂停接受赎回申请、延

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78

缓支付赎回款项、收取短期赎回费、暂停集合计划估值、摆动定价等流动性风险

管理工具作为辅助措施。对于各类流动性风险管理工具的使用,集合计划管理人

将依照严格审批、审慎决策的原则,及时有效地对风险进行监测和评估,使用前

经过内部审批程序并与集合计划托管人协商一致。在实际运用各类流动性风险管

理工具时,投资者的赎回申请、赎回款项支付等可能受到相应影响,集合计划管

理人将严格依照法律法规及资产管理合同的约定进行操作,全面保障投资者的合

法权益。

三、管理风险

在集合计划管理运作过程中集合计划管理人的知识、经验、判断、决策、技

能等,会影响其对信息的获取和对经济形势、证券价格走势的判断,从而影响集

合计划收益水平。因此,本集合计划可能因为集合计划管理人和集合计划托管人

的管理水平、管理手段和管理技术等因素影响集合计划收益水平。

四、本集合计划特有风险

1、本集合计划作为混合型集合计划,股票资产占集合计划资产的比例为50%

-95%,具有对股票市场的系统性风险,不能完全规避市场下跌的风险,在市场

大幅上涨时也不能保证集合计划净值能够完全跟随或超越市场上涨幅度。

2、本集合计划投资资产支持证券,资产支持证券是一种债券性质的金融工

具。资产支持证券具有一定的价格波动风险、流动性风险、信用风险等风险。本

公司将本着谨慎和控制风险的原则进行资产支持证券投资,请集合计划份额持有

人关注包括投资资产支持证券可能导致的集合计划净值波动、流动性风险和信用

风险在内的各项风险。

3、本集合计划A类计划份额只开放赎回,不开放申购。

本集合计划B类或C类计划份额每个开放日开放申购,但本集合计划对集合计

划份额持有人持有的B类或C类计划份额均设置一年的最短持有期限。在最短持有

期限内, B类或C类计划份额不能赎回;在最短持有期限到期后的下一个工作日起

(含),B类或C类计划份额持有人方可就该计划份额提出赎回申请。

4、集合计划收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承

担。当投资者的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,

集合计划登记机构可将集合计划份额持有人的现金红利自动转为相应类别集合

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计划份额。红利再投资的计算方法,依照《业务规则》执行。

五、其它风险

1、操作风险

相关当事人在业务各环节操作过程中,因内部控制存在缺陷或者人为因素造

成操作失误或违反操作规程等引致的风险,例如,越权违规交易、会计部门欺诈、

交易错误、IT系统故障等风险。

2、技术风险

在开放式集合计划的各种交易行为或者后台运作中,可能因为技术系统的故

障或者差错而影响交易的正常进行或者导致投资者的利益受到影响。这种技术风

险可能来自集合计划管理人、登记机构、销售机构、证券交易所、证券登记结算

机构等等。

3、法律风险

由于法律法规方面的原因,某些市场行为受到限制或合同不能正常执行,导

致集合计划资产的损失。

4、其他风险

战争、自然灾害等不可抗力因素的出现,将会严重影响证券市场的运行,可

能导致集合计划资产的损失。金融市场危机、行业竞争、代理商违约、托管行违

约等超出集合计划管理人自身直接控制能力之外的风险,可能导致集合计划或者

集合计划份额持有人利益受损。

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第十八部分 资产管理合同的变更、终止与集合计划财产的

清算

一、《资产管理合同》的变更

1、变更资产管理合同涉及法律法规规定或资产管理合同约定应经集合计划

份额持有人大会决议通过的事项的,应召开集合计划份额持有人大会决议通过。

对于法律法规规定和资产管理合同约定可不经集合计划份额持有人大会决议通

过的事项,由集合计划管理人和集合计划托管人同意后变更并公告,并报中国证

监会备案。

2、关于《资产管理合同》变更的集合计划份额持有人大会决议自生效后方

可执行,自决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

二、《资产管理合同》的终止事由

有下列情形之一的,经履行相关程序后,《资产管理合同》应当终止:

1、集合计划份额持有人大会决定终止的;

2、集合计划管理人、集合计划托管人职责终止,在6个月内没有新集合计划

管理人、新集合计划托管人承接的;

3、《资产管理合同》约定的其他情形;

4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

三、集合计划财产的清算

1、集合计划财产清算小组:自出现《资产管理合同》终止事由之日起30个

工作日内成立清算小组,集合计划管理人组织集合计划财产清算小组并在中国证

监会的监督下进行集合计划清算。

2、集合计划财产清算小组组成:集合计划财产清算小组成员由集合计划管

理人、集合计划托管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师

以及中国证监会指定的人员组成。集合计划财产清算小组可以聘用必要的工作人

员。

3、集合计划财产清算小组职责:集合计划财产清算小组负责集合计划财产

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81

的保管、清理、估价、变现和分配。集合计划财产清算小组可以依法进行必要的

民事活动。

4、集合计划财产清算程序:

(1)《资产管理合同》终止情形出现时,由集合计划财产清算小组统一接管

集合计划;

(2)对集合计划财产和债权债务进行清理和确认;

(3)对集合计划财产进行估值和变现;

(4)制作清算报告;

(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书;

(6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

(7)对集合计划剩余财产进行分配。

5、集合计划财产清算的期限为6个月,但因本集合计划所持证券的流动性受

到限制而不能及时变现的,清算期限相应顺延。

四、清算费用

清算费用是指集合计划财产清算小组在进行集合计划清算过程中发生的所

有合理费用,清算费用由集合计划财产清算小组优先从集合计划财产中支付。

五、集合计划财产清算剩余资产的分配

依据集合计划财产清算的分配方案,将集合计划财产清算后的全部剩余资产

扣除集合计划财产清算费用、交纳所欠税款并清偿集合计划债务后,按集合计划

份额持有人持有的集合计划份额比例进行分配。

六、集合计划财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告;集合计划财产清算报告经具有证券、

期货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中

国证监会备案并公告。集合计划财产清算公告于集合计划财产清算报告报中国证

监会备案后5个工作日内由集合计划财产清算小组进行公告。

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七、集合计划财产清算账册及文件的保存

集合计划财产清算账册及有关文件由集合计划托管人保存15年以上。

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第十九部分 资产管理合同的内容摘要

【一】资产管理合同当事人及其权利义务

(一) 集合计划管理人的权利与义务

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,集合计划管理人的权利

包括但不限于:

(1)依法募集资金;

(2)自资产管理合同生效之日起,根据法律法规和《资产管理合同》独立

运用并管理集合计划财产;

(3)依照《资产管理合同》收取集合计划管理费以及法律法规规定或中国

证监会批准的其他费用;

(4)销售集合计划份额;

(5)按照规定召集集合计划份额持有人大会;

(6)依据《资产管理合同》及有关法律规定监督集合计划托管人,如认为

集合计划托管人违反了《资产管理合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监

会和其他监管部门,并采取必要措施保护集合计划投资者的利益;

(7)在集合计划托管人更换时,提名新的集合计划托管人;

(8)选择、更换集合计划销售机构,对集合计划销售机构的相关行为进行

监督和处理;

(9)担任或委托其他符合条件的机构担任集合计划登记机构办理集合计划

登记业务并获得《资产管理合同》规定的费用;

(10)依据《资产管理合同》及有关法律规定决定集合计划收益的分配方案;

(11)在《资产管理合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购、赎回或转

换申请;

(12)依照法律法规为集合计划的利益行使因集合计划财产投资于证券所产

生的权利;

(13)以集合计划管理人的名义,代表集合计划份额持有人的利益行使诉讼

权利或者实施其他法律行为;

(14)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为集合计

划提供服务的外部机构;

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(15)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关集合计划申购、赎

回、转换、非交易过户、转托管和定期定额投资等业务规则;

(16)法律法规及中国证监会规定的和《资产管理合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,集合计划管理人的义务

包括但不限于:

(1)依法募集资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理

集合计划份额的申购、赎回和登记事宜;

(2)办理集合计划备案手续;

(3)自资产管理合同生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运

用集合计划财产;

(4)配备足够的具有专业资格的人员进行集合计划投资分析、决策,以专

业化的经营方式管理和运作集合计划财产;

(5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,

保证所管理的集合计划财产和集合计划管理人的财产相互独立, 对所管理的不同

集合计划分别管理,分别记账,进行证券投资;

(6)除依据《基金法》、《资产管理合同》及其他有关规定外,不得利用集

合计划财产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作集合计划财产;

(7)依法接受集合计划托管人的监督;

(8)采取适当合理的措施使计算集合计划份额申购、赎回和注销价格的方

法符合《资产管理合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告集合计划净

值信息,确定集合计划份额申购、赎回的价格;

(9)进行集合计划会计核算并编制集合计划财务会计报告;

(10)编制季度、中期和年度集合计划报告;

(11)严格按照《基金法》、《资产管理合同》及其他有关规定,履行信息披

露及报告义务;

(12)保守集合计划商业秘密,不泄露集合计划投资计划、投资意向等。除

《基金法》、《资产管理合同》及其他有关规定另有规定外,在集合计划信息公开

披露前应予保密,不向他人泄露;

(13)按《资产管理合同》的约定确定集合计划收益分配方案,及时向集合

计划份额持有人分配集合计划收益;

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85

(14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

(15)依据《基金法》、《资产管理合同》及其他有关规定召集集合计划份额

持有人大会或配合集合计划托管人、集合计划份额持有人依法召集集合计划份额

持有人大会;

(16)按规定保存集合计划财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其

他相关资料 15 年以上;

(17)确保需要向集合计划投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,

并且保证投资者能够按照《资产管理合同》规定的时间和方式,随时查阅到与集

合计划有关的公开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;

(18)组织并参加集合计划财产清算小组, 参与集合计划财产的保管、清理、

估价、变现和分配;

(19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会

并通知集合计划托管人;

(20)因违反《资产管理合同》导致集合计划财产的损失或损害集合计划份

额持有人合法权益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

(21)监督集合计划托管人按法律法规和《资产管理合同》规定履行自己的

义务,集合计划托管人违反《资产管理合同》造成集合计划财产损失时,集合计

划管理人应为集合计划份额持有人利益向集合计划托管人追偿;

(22)当集合计划管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有

关集合计划事务的行为承担责任;

(23)以集合计划管理人名义,代表集合计划份额持有人利益行使诉讼权利

或实施其他法律行为;

(24)执行生效的集合计划份额持有人大会的决议;

(25)建立并保存集合计划份额持有人名册;

(26)法律法规及中国证监会规定的和《资产管理合同》约定的其他义务。

(二) 集合计划托管人的权利与义务

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,集合计划托管人的权利

包括但不限于:

(1)自资产管理合同生效之日起,依法律法规和《资产管理合同》的规定

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安全保管集合计划财产;

(2)依《资产管理合同》约定获得集合计划托管费以及法律法规规定或监

管部门批准的其他费用;

(3)监督集合计划管理人对本集合计划的投资运作,如发现集合计划管理

人有违反《资产管理合同》及国家法律法规行为,对集合计划财产、其他当事人

的利益造成重大损失的情形,应呈报中国证监会,并采取必要措施保护集合计划

投资者的利益;

(4)根据相关市场规则,为集合计划开设资金账户、证券账户等投资所需

账户、为集合计划办理证券交易资金清算;

(5)提议召开或召集集合计划份额持有人大会;

(6)在集合计划管理人更换时,提名新的集合计划管理人;

(7)法律法规及中国证监会规定的和《资产管理合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,集合计划托管人的义务

包括但不限于:

(1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管集合计划财产;

(2)设立专门的集合计划托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够

的、合格的熟悉集合计划托管业务的专职人员,负责集合计划财产托管事宜;

(3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,

确保集合计划财产的安全,保证其托管的集合计划财产与集合计划托管人自有财

产以及不同的集合计划财产相互独立;对所托管的不同的集合计划分别设置账户,

独立核算,分账管理,保证不同集合计划之间在账户设置、资金划拨、账册记录

等方面相互独立;

(4)除依据《基金法》、《资产管理合同》及其他有关规定外,不得利用集

合计划财产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管集合计划财产;

(5)保管由集合计划管理人代表集合计划签订的与集合计划有关的重大合

同及有关凭证;

(6)按规定开设集合计划财产的资金账户和证券账户等投资所需账户,按

照《资产管理合同》的约定,根据集合计划管理人的投资指令,及时办理清算、

交割事宜;

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(7)保守集合计划商业秘密,除《基金法》、《资产管理合同》及其他有关

规定另有规定外,在集合计划信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;

(8)复核、审查集合计划管理人计算的集合计划资产净值、集合计划份额

申购、赎回价格;

(9)办理与集合计划托管业务活动有关的信息披露事项;

(10)对集合计划财务会计报告、季度、中期和年度集合计划报告出具意见,

说明集合计划管理人在各重要方面的运作是否严格按照《资产管理合同》的规定

进行;如果集合计划管理人有未执行《资产管理合同》规定的行为,还应当说明

集合计划托管人是否采取了适当的措施;

(11)保存集合计划托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15

年以上;

(12) 从集合计划管理人或其委托的登记机构处接收集合计划份额持有人名

册;

(13)按规定制作相关账册并与集合计划管理人核对;

(14)依据集合计划管理人的指令或有关规定向集合计划份额持有人支付集

合计划收益和赎回款项;

(15)依据《基金法》、《资产管理合同》及其他有关规定,召集集合计划份

额持有人大会或配合集合计划管理人、 集合计划份额持有人依法召集集合计划份

额持有人大会;

(16)按照法律法规和《资产管理合同》的规定监督集合计划管理人的投资

运作;

(17)参加集合计划财产清算小组,参与集合计划财产的保管、清理、估价、

变现和分配;

(18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会

和银行监管机构,并通知集合计划管理人;

(19)因违反《资产管理合同》导致集合计划财产损失时,应承担赔偿责任,

其赔偿责任不因其退任而免除;

(20)按规定监督集合计划管理人按法律法规和《资产管理合同》规定履行

自己的义务,集合计划管理人因违反《资产管理合同》造成集合计划财产损失时,

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书

88

应为集合计划份额持有人利益向集合计划管理人追偿;

(21)执行生效的集合计划份额持有人大会的决议;

(22)法律法规及中国证监会规定的和《资产管理合同》约定的其他义务。

(三)集合计划份额持有人

集合计划投资者持有本集合计划份额的行为即视为对《资产管理合同》的承

认和接受,集合计划投资者自依据《资产管理合同》取得集合计划份额,即成为

本集合计划份额持有人和《资产管理合同》的当事人,直至其不再持有本集合计

划的份额。集合计划份额持有人作为《资产管理合同》当事人并不以在《资产管

理合同》上书面签章或签字为必要条件。

同一类别每份集合计划份额具有同等的合法权益。

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,集合计划份额持有人的

权利包括但不限于:

(1)分享集合计划财产收益;

(2)参与分配清算后的剩余集合计划财产;

(3)依法转让或者申请赎回其持有的集合计划份额;

(4)按照规定要求召开集合计划份额持有人大会或者召集集合计划份额持

有人大会;

(5)出席或者委派代表出席集合计划份额持有人大会,对集合计划份额持

有人大会审议事项行使表决权;

(6)查阅或者复制公开披露的集合计划信息资料;

(7)监督集合计划管理人的投资运作;

(8)对集合计划管理人、集合计划托管人、集合计划服务机构损害其合法

权益的行为依法提起诉讼或仲裁;

(9)法律法规及中国证监会规定的和《资产管理合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,集合计划份额持有人的

义务包括但不限于:

(1)认真阅读并遵守《资产管理合同》 、招募说明书等信息披露文件;

(2)了解所投资集合计划,了解自身风险承受能力,自主判断集合计划的

投资价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险;

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书

89

(3)关注集合计划信息披露,及时行使权利和履行义务;

(4)交纳集合计划申购款项及法律法规和《资产管理合同》所规定的费用;

(5)在其持有的集合计划份额范围内,承担集合计划亏损或者《资产管理

合同》终止的有限责任;

(6)不从事任何有损集合计划及其他《资产管理合同》当事人合法权益的

活动;

(7)执行生效的集合计划份额持有人大会的决议;

(8)返还在集合计划交易过程中因任何原因获得的不当得利;

(9)法律法规及中国证监会规定的和《资产管理合同》约定的其他义务。

【二】集合计划份额持有人大会

集合计划份额持有人大会由集合计划份额持有人组成,集合计划份额持有人

的合法授权代表有权代表集合计划份额持有人出席会议并表决。集合计划份额持

有人持有的每一集合计划份额拥有平等的投票权。

本集合计划份额持有人大会未设日常机构,如今后设立集合计划份额持有人

大会的日常机构,按照相关法律法规的要求执行。

(一)召开事由

1、当出现或需要决定下列事由之一的,应当召开集合计划份额持有人大会,

法律法规、中国证监会或《资产管理合同》另有规定的除外:

(1)终止《资产管理合同》 (因不符合法律法规或中国证监会的要求而须终

止本集合计划的除外) ;

(2)更换集合计划管理人(集合计划管理人更换为本集合计划管理人独资

或控股设立的子公司除外) ;

(3)更换集合计划托管人;

(4)转换集合计划运作方式;

(5) 调整集合计划管理人、集合计划托管人的报酬标准, 提高销售服务费;

(6)变更集合计划类别;

(7)本集合计划与其他集合计划的合并;

(8)变更集合计划投资目标、范围或策略;

(9)变更集合计划份额持有人大会程序;

(10)集合计划管理人或集合计划托管人要求召开集合计划份额持有人大会;

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90

(11)单独或合计持有本集合计划总份额 10%以上(含 10%)集合计划份额

的集合计划份额持有人(以集合计划管理人收到提议当日的集合计划份额计算,

下同)就同一事项书面要求召开集合计划份额持有人大会;

(12)对《资产管理合同》当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;

(13)法律法规、《资产管理合同》或中国证监会规定的其他应当召开集合

计划份额持有人大会的事项。

2、在法律法规规定和《资产管理合同》约定的范围内且对集合计划份额持

有人利益无实质性不利影响的前提下,以下情况可由集合计划管理人和集合计划

托管人协商一致后修改,不需召开集合计划份额持有人大会:

(1)法律法规要求增加的集合计划费用的收取;

(2)调整本集合计划的申购费率、调低集合计划的赎回费率、调低销售服

务费或变更收费方式,增加、减少或调整集合计划份额类别设置及对集合计划份

额分类办法、规则进行调整;

(3)因相应的法律法规发生变动而应当对《资产管理合同》进行修改;

(4)对《资产管理合同》的修改对集合计划份额持有人利益无实质性不利

影响或修改不涉及《资产管理合同》当事人权利义务关系发生重大变化;

(5)调整有关集合计划申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的

规则;

(6)集合计划推出新业务或服务;

(7)集合计划管理人更换为本集合计划管理人独资或控股设立的子公司;

(8)按照法律法规和《资产管理合同》规定不需召开集合计划份额持有人

大会的其他情形。

(二)会议召集人及召集方式

1、除法律法规规定或《资产管理合同》另有约定外,集合计划份额持有人

大会由集合计划管理人召集。

2、集合计划管理人未按规定召集或不能召集时,由集合计划托管人召集。

3、集合计划托管人认为有必要召开集合计划份额持有人大会的,应当向集

合计划管理人提出书面提议。集合计划管理人应当自收到书面提议之日起 10 日

内决定是否召集,并书面告知集合计划托管人。集合计划管理人决定召集的,应

当自出具书面决定之日起 60 日内召开;集合计划管理人决定不召集,集合计划

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91

托管人仍认为有必要召开的,应当由集合计划托管人自行召集,并自出具书面决

定之日起 60 日内召开并告知集合计划管理人,集合计划管理人应当配合。

4、代表集合计划份额 10%以上(含 10%)的集合计划份额持有人就同一事项

书面要求召开集合计划份额持有人大会,应当向集合计划管理人提出书面提议。

集合计划管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知

提出提议的集合计划份额持有人代表和集合计划托管人。集合计划管理人决定召

集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;集合计划管理人决定不召集,

代表集合计划份额 10%以上(含 10%)的集合计划份额持有人仍认为有必要召开

的,应当向集合计划托管人提出书面提议。集合计划托管人应当自收到书面提议

之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的集合计划份额持有人代表

和集合计划管理人;集合计划托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起

60 日内召开,并告知集合计划管理人,集合计划管理人应当配合。

5、代表集合计划份额 10%以上(含 10%)的集合计划份额持有人就同一事项

要求召开集合计划份额持有人大会,而集合计划管理人、集合计划托管人都不召

集的,单独或合计代表集合计划份额 10%以上(含 10%)的集合计划份额持有人

有权自行召集,并至少提前 30 日报中国证监会备案。集合计划份额持有人依法

自行召集集合计划份额持有人大会的,集合计划管理人、集合计划托管人应当配

合,不得阻碍、干扰。

6、集合计划份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式

和权益登记日。

(三)召开集合计划份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

1、召开集合计划份额持有人大会,召集人应于会议召开前 30 日,在指定媒

介公告。集合计划份额持有人大会通知应至少载明以下内容:

(1)会议召开的时间、地点和会议形式;

(2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;

(3)有权出席集合计划份额持有人大会的集合计划份额持有人的权益登记

日;

(4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代

理有效期限等)、送达时间和地点;

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92

(5)会务常设联系人姓名及联系电话;

(6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;

(7)召集人需要通知的其他事项。

2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知

中说明本次集合计划份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及

其联系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。

3、如召集人为集合计划管理人,还应另行书面通知集合计划托管人到指定

地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为集合计划托管人,则应另行书面通

知集合计划管理人到指定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为集合计划

份额持有人,则应另行书面通知集合计划管理人和集合计划托管人到指定地点对

表决意见的计票进行监督。集合计划管理人或集合计划托管人拒不派代表对表决

意见的计票进行监督的,不影响表决意见的计票效力。

(四)集合计划份额持有人出席会议的方式

集合计划份额持有人大会可通过现场开会方式、 通讯开会或法律法规和监管

机关允许的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。

1、现场开会。由集合计划份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明

委派代表出席,现场开会时集合计划管理人和集合计划托管人的授权代表应当列

席集合计划份额持有人大会,集合计划管理人或集合计划托管人不派代表列席的,

不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时,可以进行集合计划份额持有人

大会议程:

(1)亲自出席会议者持有集合计划份额的凭证、受托出席会议者出具的委

托人持有集合计划份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、

《资产管理合同》和会议通知的规定,并且持有集合计划份额的凭证与集合计划

管理人持有的登记资料相符;

(2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有集合计划份额的凭证显

示,有效的集合计划份额不少于本集合计划在权益登记日集合计划总份额的二分

之一(含二分之一)。若到会者在权益登记日代表的有效的集合计划份额少于本

集合计划在权益登记日集合计划总份额的二分之一,召集人可以在原公告的集合

计划份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内,就原定审议事项重新

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93

召集集合计划份额持有人大会。重新召集的集合计划份额持有人大会到会者在权

益登记日代表的有效的集合计划份额应不少于本集合计划在权益登记日集合计

划总份额的三分之一(含三分之一) 。

2、通讯开会。通讯开会系指集合计划份额持有人将其对表决事项的投票以

召集人通知的非现场方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或系统。通

讯开会应以召集人通知的非现场方式进行表决。

在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:

(1)会议召集人按《资产管理合同》约定公布会议通知后,在 2 个工作日

内连续公布相关提示性公告;

(2)召集人按资产管理合同约定通知集合计划托管人(如果集合计划托管

人为召集人,则为集合计划管理人)到指定地点对表决意见的计票进行监督。会

议召集人在集合计划托管人(如果集合计划托管人为召集人,则为集合计划管理

人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取集合计划份额持有人的表

决意见;集合计划托管人或集合计划管理人经通知不参加收取表决意见的,不影

响表决效力;

(3)本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的,集合计划份

额持有人所持有的集合计划份额不小于在权益登记日集合计划总份额的二分之

一(含二分之一);若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见集合

计划份额持有人所持有的集合计划份额小于在权益登记日集合计划总份额的二

分之一,召集人可以在原公告的集合计划份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、

6 个月以内,就原定审议事项重新召集集合计划份额持有人大会。重新召集的集

合计划份额持有人大会应当有代表三分之一以上(含三分之一)集合计划份额的

持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见;

(4)上述第(3)项中直接出具表决意见的集合计划份额持有人或受托代表

他人出具表决意见的代理人,同时提交的持有集合计划份额的凭证、受托出具表

决意见的代理人出具的委托人持有集合计划份额的凭证及委托人的代理投票授

权委托证明符合法律法规、《资产管理合同》和会议通知的规定,并与集合计划

登记机构记录相符。

3、在不与法律法规冲突的前提下,集合计划份额持有人大会可通过网络、

电话或其他方式召开,集合计划份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或

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94

其他方式进行表决,具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。

4、在不与法律法规冲突的前提下,集合计划份额持有人授权他人代为出席

会议并表决的,授权方式可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式,具体方

式在会议通知中列明。

(五)议事内容与程序

1、议事内容及提案权

议事内容为关系集合计划份额持有人利益的重大事项,如《资产管理合同》

的重大修改、决定终止《资产管理合同》、更换集合计划管理人、更换集合计划

托管人、与其他集合计划合并、法律法规及《资产管理合同》规定的其他事项以

及会议召集人认为需提交集合计划份额持有人大会讨论的其他事项。

集合计划份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修

改应当在集合计划份额持有人大会召开前及时公告。

集合计划份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

2、议事程序

(1)现场开会

在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第(七)条规定程序确定

和公布监票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决

议。大会主持人为集合计划管理人授权出席会议的代表,在集合计划管理人授权

代表未能主持大会的情况下,由集合计划托管人授权其出席会议的代表主持;如

果集合计划管理人授权代表和集合计划托管人授权代表均未能主持大会,则由出

席大会的集合计划份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上(含二分之一)

选举产生一名集合计划份额持有人作为该次集合计划份额持有人大会的主持人。

集合计划管理人和集合计划托管人拒不出席或主持集合计划份额持有人大会,不

影响集合计划份额持有人大会作出的决议的效力。

会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名

(或单位名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的集合计划份额、委

托人姓名(或单位名称)和联系方式等事项。

(2)通讯开会

在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决

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95

截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证

机关监督下形成决议。

(六)表决

集合计划份额持有人所持每份集合计划份额有一票表决权。

集合计划份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:

1、一般决议,一般决议须经参加大会的集合计划份额持有人或其代理人所

持表决权的二分之一以上(含二分之一)通过方为有效;除下列第 2 项所规定的

须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

2、特别决议,特别决议应当经参加大会的集合计划份额持有人或其代理人

所持表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。除法律另有规定外,

转换集合计划运作方式、更换集合计划管理人或者集合计划托管人、终止《资产

管理合同》、本集合计划与其他集合计划合并以特别决议通过方为有效。

集合计划份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交

符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,表面

符合会议通知规定的表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视

为弃权表决,但应当计入出具表决意见的集合计划份额持有人所代表的集合计划

份额总数。

集合计划份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当

分开审议、逐项表决。

在上述规则的前提下,具体规则以召集人发布的集合计划份额持有人大会通

知为准。

(七)计票

1、现场开会

(1)如大会由集合计划管理人或集合计划托管人召集,集合计划份额持有

人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的集合计划份额持有人和代

理人中选举两名集合计划份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同

担任监票人;如大会由集合计划份额持有人自行召集或大会虽然由集合计划管理

人或集合计划托管人召集,但是集合计划管理人或集合计划托管人未出席大会的,

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96

集合计划份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的集合计

划份额持有人中选举三名集合计划份额持有人代表担任监票人。集合计划管理人

或集合计划托管人不出席大会的,不影响计票的效力。

(2)监票人应当在集合计划份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持

人当场公布计票结果。

(3)如果会议主持人或集合计划份额持有人或代理人对于提交的表决结果

有怀疑,可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当

进行重新清点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重

新清点结果。

(4)计票过程应由公证机关予以公证,集合计划管理人或集合计划托管人

拒不出席大会的,不影响计票的效力。

2、通讯开会

在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在集合

计划托管人授权代表(若由集合计划托管人召集,则为集合计划管理人授权代表)

的监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。集合计划管理人或集

合计划托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。

(八)生效与公告

集合计划份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证

监会备案。

集合计划份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

集合计划份额持有人大会决议自生效之日起依照《信息披露办法》的有关规

定在指定媒介上公告。如果采用通讯方式进行表决,在公告集合计划份额持有人

大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。

集合计划管理人、集合计划托管人和集合计划份额持有人应当执行生效的集

合计划份额持有人大会的决议。生效的集合计划份额持有人大会决议对全体集合

计划份额持有人、集合计划管理人、集合计划托管人均有约束力。

(九) 本部分关于集合计划份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、

表决条件等规定,凡是直接引用法律法规或监管规则的部分,如将来法律法规或

监管规则修改导致相关内容被取消或变更的,集合计划管理人与集合计划托管人

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97

协商一致并提前公告后,可直接对本部分内容进行修改和调整,无需召开集合计

划份额持有人大会审议。

【三】集合计划的收益与分配

(一)集合计划利润的构成

集合计划利润指集合计划利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收

入扣除相关费用后的余额;集合计划已实现收益指集合计划利润减去公允价值变

动损益后的余额。

(二)集合计划可供分配利润

集合计划可供分配利润指截至收益分配基准日集合计划未分配利润与未分

配利润中已实现收益的孰低数。

(三)收益分配原则

1、在符合有关集合计划分红条件的前提下,本集合计划每年收益分配次数

最多为 12 次,每份集合计划份额每次集合计划收益分配比例不得低于集合计划

收益分配基准日每份集合计划份额可供分配利润的 10%,若《资产管理合同》生

效不满 3 个月可不进行收益分配。

2、本集合计划收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选

择现金红利或将现金红利自动转为相应类别集合计划份额进行再投资;若投资者

不选择,本集合计划默认的收益分配方式是现金分红。

3、集合计划收益分配后各类集合计划份额净值不能低于面值;即集合计划

收益分配基准日的各类集合计划份额净值减去每单位该类集合计划份额收益分

配金额后不能低于面值。

4、由于本集合计划 A 类、B 类和 C 类计划份额的销售费用收取方式存在不

同,各集合计划份额类别对应的可供分配收益将有所不同。本集合计划同一类

别的每一集合计划份额享有同等分配权。

5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

在不影响投资者利益的情况下,集合计划管理人可在法律法规允许的前提下

酌情调整以上集合计划收益分配原则,此项调整不需要召开集合计划份额持有人

大会,但应于变更实施日前在指定媒介和集合计划管理人网站公告。

(四)收益分配方案

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集合计划收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、集

合计划收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

(五)收益分配方案的确定、公告与实施

本集合计划收益分配方案由集合计划管理人拟定,并由集合计划托管人复核,

依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

(六)集合计划收益分配中发生的费用

集合计划收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。

当投资者的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,集

合计划登记机构可将集合计划份额持有人的现金红利自动转为相应类别集合计

划份额。红利再投资的计算方法,依照《业务规则》执行。

【四】集合计划费用与税收

(一)集合计划费用的种类

1、集合计划管理人的管理费;

2、集合计划托管人的托管费;

3、销售服务费;

4、业绩报酬;

5、除法律法规、中国证监会另有规定外,《资产管理合同》生效后与集合计

划相关的信息披露费用;

6、《资产管理合同》生效后与集合计划相关的会计师费、律师费、 诉讼费和

仲裁费;

7、集合计划份额持有人大会费用;

8、集合计划的证券交易费用;

9、集合计划的银行汇划费用;

10、集合计划的相关账户开户及维护费用;

11、按照国家有关规定和《资产管理合同》约定,可以在集合计划财产中列

支的其他费用。

(二)集合计划费用计提方法、计提标准和支付方式

1、集合计划管理人的管理费

本集合计划 A 类计划份额的管理费年费率为 1%, B 类或 C 类计划份额的管理

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99

费年费率为 0.6%。本集合计划各类计划份额的管理费按前一日该类计划份额资

产净值对应的管理费年费率分别计提。管理费的计算方法如下:

H=E×I÷当年天数

H 为各类计划份额每日应计提的管理费

E 为该类计划份额前一日的资产净值

I 为该类计划份额的管理费年费率

集合计划管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由托管人根据

管理人的指令于次月前 5 个工作日内从集合计划资产中一次性支付。若遇法定节

假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、休息日结束

之日起 2 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 2 个工作日内支付。

2、集合计划托管人的托管费

本集合计划的托管费按前一日集合计划资产净值的 0.25%的年费率计提。托

管费的计算方法如下:

H=E×0.25%÷当年天数

H 为每日应计提的集合计划托管费

E 为前一日的集合计划资产净值

集合计划托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由托管人根据

管理人的指令于次月前 5 个工作日内从集合计划资产中一次性支付。若遇法定

节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、休息日结

束之日起 2 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 2 个工作日内支付。

3、销售服务费

销售服务费用于支付销售机构佣金、营销费用以及集合计划份额持有人服务

费等。本集合计划 A、B 类计划份额不收取销售服务费,C 类计划份额的销售服

务费年费率为 0.8%。C 类计划份额的销售服务费按前一日 C 类计划份额的集合

计划资产净值的 0.8%年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.8%÷当年天数

H 为 C 类计划份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类计划份额前一日集合计划资产净值

销售服务费每日计算,逐日累计至每个月月底,按月支付。由托管人根据管

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100

理人的指令于次月前 5 个工作日内从集合计划资产中一次性支付。若遇法定节

假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、休息日结束

之日起 2 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 2 个工作日内支付。

4、在本集合计划分红确认日、委托人赎回确认日和计划终止日,管理人将根

据委托人的期间年化收益率(R),对 A 类计划份额期间年化收益率超过 8%以上

部分按照 20%的比例收取管理人业绩报酬(以下简称“业绩报酬”) ;对 B 类或 C

类计划份额期间年化收益率超过 6%以上部分按照 20%的比例收取业绩报酬。

(1)业绩报酬计提原则

①按委托人每笔申购份额分别计算期间年化收益率并计提业绩报酬。

②在符合业绩报酬计提条件时,在本集合计划分红确认日、委托人赎回确认

日或计划终止日计提业绩报酬。

③集合计划分红确认日提取业绩报酬的,业绩报酬从分红资金中扣除且不超

过分红资金。在委托人赎回或本集合计划终止时提取业绩报酬的,业绩报酬从赎

回资金或清算资金中扣除。

④在委托人赎回或计划终止时,业绩报酬按委托人赎回份额或计划终止时持

有份额计算。如赎回份额为一笔申购份额的一部分,则将该赎回份额单独核算业

绩报酬,而该笔申购的剩余部分不受影响。

(2)业绩报酬计提方法

业绩报酬计提基准日为本集合计划的除息日(若有) 、赎回申请日和计划终

止日。业绩报酬计提日为本集合计划分红确认日、委托人赎回确认日或计划终止

日。业绩报酬的计提,以上一个发生业绩报酬计提的业绩报酬计提基准日(以下

简称“上一个业绩报酬计提基准日”,如委托人该笔份额未发生业绩报酬计提,

推广期认购的,以本集合计划成立日为上一个业绩报酬计提基准日,存续期内申

购的,以申购当日为 上一个业绩报酬计提基准日,下同)至本次业绩报酬计提

基准日的期间为基准。委托人赎回时,按照“先进先出”法,分别计算每一笔申

购份额应收的管理人业绩报酬。

①期间年化收益率计算

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101

期间年化收益率 R = [(P1-P0)/P0

x

] ×(365÷T)

P1=委托人本次业绩报酬计提基准日的份额累计净值

P0=委托人上一个业绩报酬计提基准日的份额累计净值

P0

x

=委托人上一个业绩报酬计提基准日的份额净值

T=委托人上一个业绩报酬计提日(含)到本次业绩报酬计提日(不含)的天

②管理人以超额比例的方式提取业绩报酬

管理人根据期间年化收益率对 A 类计划份额收益超过 8%以上部分按照 20%的

比例收取管理人业绩报酬;对 B 类或 C 类计划份额收益超过 6%以上部分按照 20%

的比例收取管理人业绩报酬。具体计算方式如下:

A 类计划份额

期间年化收益

收取比例 管理人业绩报酬计算公式

R≤8% 0 E =0

8%<R 20% E = N×P0

x

×(R-8%)×20%×( T÷

365 )

B 类或 C 类计划

份额期间年化

收益率

收取比例 管理人业绩报酬计算公式

R≤6% 0 E =0

6%<R 20% E = N×P0

x

×(R-6%)×20%×( T÷

365 )

E= 该笔申购对应的管理人业绩报酬

N= 委托人该笔申购在上一个业绩报酬计提日的份额数

③将所有申购笔数的管理人业绩报酬加总,得到总的管理人业绩报酬(∑E)。

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102

∑E=E1+E2+E3+......+En

其中的 n 为所对应的申购笔数。

上述“(一)集合计划费用的种类”中第 5-11 项费用,根据有关法规及相

应协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用,由集合计划托管人从集合计划

财产中支付。

(三)不列入集合计划费用的项目

下列费用不列入集合计划费用:

1、集合计划管理人和集合计划托管人因未履行或未完全履行义务导致的费

用支出或集合计划财产的损失;

2、集合计划管理人和集合计划托管人处理与集合计划运作无关的事项发生

的费用;

3、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入集合计划费用

的项目。

(四)集合计划税收

本集合计划运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法

规执行。 集合计划财产投资的相关税收,由集合计划持有人承担, 集合计划管理

人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。

本集合计划支付给管理人、托管人的各项费用均为含税价格,具体税率适用

中国税务主管机关的规定。

【五】集合计划的投资

(一)投资目标

本集合计划在严格执行投资风险管理的前提下,主要投资于预期盈利能力较

高、预期分红稳定或分红潜力大且历史分红良好的上市公司,追求稳定的股息收

入和长期的资本增值。

(二)投资范围

本集合计划的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发

行的股票(包括通过网上申购和/或网下申购的方式参与新股配售和增发)、债券

(含国债、央行票据、金融债券、地方政府债券、企业债券、公司债券、可转换

债券(含可分离交易可转换债券)、可交换公司债券、次级债券、中期票据、短

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103

期融资券、超短期融资券)、资产支持证券、债券逆回购、债券回购、同业存单、

银行存款、现金,以及法律法规或中国证监会允许证券公司集合资产管理计划投

资的其他投资品种。

如法律法规或监管机构以后允许集合计划投资其他品种,集合计划管理人在

履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。

集合计划的投资组合比例为:本集合计划股票投资占集合计划资产的

50-95%。其中, 投资于红利股票的比例不低于本集合计划非现金资产的 80%。持

有的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于集合计划资产

净值的 5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

(三)投资限制

1、组合限制

本集合计划的投资组合将遵循以下比例限制:

(1)本集合计划的股票资产投资比例为集合计划资产的 50%-95%;其中,

投资于红利股票的比例不低于本集合计划非现金资产的 80%;

(2)本集合计划保持不低于集合计划资产净值 5%的现金或者到期日在一年

以内的政府债券,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;

(3)本集合计划持有一家公司发行的证券,其市值不超过集合计划资产净

值的 10%;

(4)本集合计划管理人管理的全部大集合计划持有一家公司发行的证券,

不超过该证券的 10%;

(5)本集合计划投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得

超过集合计划资产净值的 10%;

(6)本集合计划持有的全部资产支持证券,其市值不得超过集合计划资产

净值的 20%;

(7)本集合计划持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得

超过该资产支持证券规模的 10%;

(8)本集合计划管理人管理的全部大集合计划投资于同一原始权益人的各

类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;

(9)本集合计划应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证

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104

券。集合计划持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,

应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;

(10)集合计划财产参与股票发行申购,本集合计划所申报的金额不超过本

集合计划的总资产,本集合计划所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发

行股票的总量;

(11)本集合计划管理人管理的全部开放式大集合计划(包含开放式大集合

计划以及处于开放期的采取定期开放方式运作的大集合计划) 持有一家上市公司

发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 15%;

(12)本集合计划管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流

通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%;

(13)本集合计划进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超

过集合计划资产净值的 40%;本集合计划在全国银行间同业市场中的债券回购最

长期限为 1 年,债券回购到期后不得展期;

(14)本集合计划主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本集合计

划资产净值的 15%。因证券市场波动、上市公司股票停牌、集合计划规模变动等

集合计划管理人之外的因素致使集合计划不符合该比例限制的,集合计划管理人

不得主动新增流动性受限资产的投资;

(15)本集合计划与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交

易对手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与资产管理合同约定的

投资范围保持一致;

(16)本集合计划总资产不得超过集合计划净资产的 140%;

(17)法律法规及中国证监会规定的和《资产管理合同》约定的其他投资比

例限制。

除上述第(2)、 (9) 、 (14)、 (15)项情形之外,因证券市场波动、证券发行

人合并、集合计划规模变动等集合计划管理人之外的因素致使集合计划投资比例

不符合上述规定投资比例的,集合计划管理人应当在流动性受限资产可出售、可

转让或者恢复交易的 10 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除

外。法律法规或监管部门另有规定时,从其规定。

集合计划管理人应当自资产管理合同生效之日起 6 个月内使集合计划的投

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105

资组合比例符合资产管理合同的有关约定。在上述期间内,本集合计划的投资范

围、投资策略应当符合资产管理合同的约定。集合计划托管人对集合计划的投资

的监督与检查自本资产管理合同生效之日起开始。

如果法律法规或监管部门对上述投资比例限制进行变更的,以变更后的规定

为准。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本集合计划,则本集合计划

投资不再受相关限制。

2、禁止行为

为维护集合计划份额持有人的合法权益,集合计划财产不得用于下列投资或

者活动:

(1)承销证券;

(2)违反规定向他人贷款或者提供担保;

(3)从事承担无限责任的投资;

(4)买卖其他集合计划份额,但是中国证监会另有规定的除外;

(5)向其集合计划管理人、集合计划托管人出资;

(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

(7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

集合计划管理人运用集合计划财产买卖集合计划管理人、集合计划托管人及

其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期

内承销的证券,或者从事其他重大关联交易的,应当符合集合计划的投资目标和

投资策略,遵循集合计划份额持有人利益优先的原则,防范利益冲突,建立健全

内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到

集合计划托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交集合计划

管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董事通过。集合计划管理人董事

会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

如法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定,集合计划管理人

在履行适当程序后,本集合计划可不受上述规定的限制或以变更后的规定为准。

【六】集合计划资产净值的计算方法和公告方式

(一)集合计划资产净值

集合计划资产净值是指集合计划资产总值减去集合计划负债后的价值。

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106

(二)估值方法

1、证券交易所上市的有价证券的估值

(1)交易所上市的有价证券,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘

价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发

行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;

如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的

重大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市

价,确定公允价格。

(2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,选取估值日第三

方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值;

(3)交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值日第三方

估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值;

(4)交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价;

(5)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。

交易所市场挂牌转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值;

(6)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的

情况下, 应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值;对于活跃市场

报价未能代表估值日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整以确认估值日的

公允价值;对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下,应采用估值技术确定

其公允价值。

2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:

(1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌

的同一股票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;

(2)首次公开发行未上市的股票、债券,采用估值技术确定公允价值,在

估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

(3)在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、

首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股

票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,按监

管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

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107

3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种,按照第三方估值机构提供

的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种,按照第

三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含

投资人回售权的固定收益品种,回售登记期截止日(含当日)后未行使回售权的

按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市,且第三方估值机构

未提供估值价格的债券,在发行利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期

间市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。

4、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,集

合计划管理人可根据具体情况与集合计划托管人商定后,按最能反映公允价值的

价格估值。

5、当发生大额申购或赎回情形时, 集合计划管理人可以采用摆动定价机制,

以确保集合计划估值的公平性。

6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,

按国家最新规定估值。

如集合计划管理人或集合计划托管人发现集合计划估值违反资产管理合同

订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护集合计划份额持

有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决。

根据有关法律法规,集合计划资产净值计算和集合计划会计核算的义务由集

合计划管理人承担。本集合计划的集合计划会计责任方由集合计划管理人担任,

因此,就与本集合计划有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,

仍无法达成一致的意见,按照集合计划管理人对集合计划净值信息的计算结果对

外予以公布。

(三)集合计划份额净值和集合计划份额累计净值

资产管理合同生效后,在开始办理集合计划份额申购或者赎回前,集合计划

管理人应当至少每周在指定网站披露一次集合计划份额净值和集合计划份额累

计净值。

在开始办理集合计划份额申购或者赎回后,集合计划管理人应当在不晚于每

个开放日的次日,通过指定网站、集合计划销售机构网站或者营业网点披露开放

日的集合计划份额净值和集合计划份额累计净值。

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108

集合计划管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在指定网站披

露半年度和年度最后一日的集合计划份额净值和集合计划份额累计净值。

【七】资产管理合同的变更、终止与集合计划财产的清算

(一)《资产管理合同》的变更

1、变更资产管理合同涉及法律法规规定或本资产管理合同约定应经集合

计划份额持有人大会决议通过的事项的,应召开集合计划份额持有人大会决议通

过。对于法律法规规定和资产管理合同约定可不经集合计划份额持有人大会决议

通过的事项,由集合计划管理人和集合计划托管人同意后变更并公告,并报中国

证监会备案。

2、关于《资产管理合同》变更的集合计划份额持有人大会决议自生效后方

可执行,自决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

(二)《资产管理合同》的终止事由

有下列情形之一的,经履行相关程序后,《资产管理合同》应当终止:

1、集合计划份额持有人大会决定终止的;

2、集合计划管理人、集合计划托管人职责终止,在 6 个月内没有新集合计

划管理人、新集合计划托管人承接的;

3、《资产管理合同》约定的其他情形;

4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

(三)集合计划财产的清算

1、集合计划财产清算小组:自出现《资产管理合同》终止事由之日起 30

个工作日内成立清算小组,集合计划管理人组织集合计划财产清算小组并在中国

证监会的监督下进行集合计划清算。

2、集合计划财产清算小组组成:集合计划财产清算小组成员由集合计划管

理人、集合计划托管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师

以及中国证监会指定的人员组成。集合计划财产清算小组可以聘用必要的工作人

员。

3、集合计划财产清算小组职责:集合计划财产清算小组负责集合计划财产

的保管、清理、估价、变现和分配。集合计划财产清算小组可以依法进行必要的

民事活动。

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109

4、集合计划财产清算程序:

(1)《资产管理合同》终止情形出现时,由集合计划财产清算小组统一接管

集合计划;

(2)对集合计划财产和债权债务进行清理和确认;

(3)对集合计划财产进行估值和变现;

(4)制作清算报告;

(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书;

(6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

(7)对集合计划剩余财产进行分配。

5、集合计划财产清算的期限为 6 个月,但因本集合计划所持证券的流动性

受到限制而不能及时变现的,清算期限相应顺延。

(四)清算费用

清算费用是指集合计划财产清算小组在进行集合计划清算过程中发生的所

有合理费用,清算费用由集合计划财产清算小组优先从集合计划财产中支付。

(五)集合计划财产清算剩余资产的分配

依据集合计划财产清算的分配方案,将集合计划财产清算后的全部剩余资产

扣除集合计划财产清算费用、交纳所欠税款并清偿集合计划债务后,按集合计划

份额持有人持有的集合计划份额比例进行分配。

(六)集合计划财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告;集合计划财产清算报告经具有证券、

期货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中

国证监会备案并公告。集合计划财产清算公告于集合计划财产清算报告报中国证

监会备案后 5 个工作日内由集合计划财产清算小组进行公告。

(七)集合计划财产清算账册及文件的保存

集合计划财产清算账册及有关文件由集合计划托管人保存 15 年以上。

【八】争议的处理和适用的法律

各方当事人同意,因《资产管理合同》而产生的或与《资产管理合同》有关

的一切争议,如经友好协商未能解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经

济贸易仲裁委员会根据该会届时有效的仲裁规则进行仲裁,仲裁地点为北京市,

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110

按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终

局的,对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定,仲裁费用由败诉方承担。

争议处理期间,资产管理合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、

尽责地履行资产管理合同规定的义务,维护集合计划份额持有人的合法权益。

《资产管理合同》受中国法律 (为本资产管理合同之目的,不包括香港、澳

门和台湾法律)管辖。

【九】资产管理合同存放地和投资者取得资产管理合同的方式

《资产管理合同》可印制成册,供投资者在集合计划管理人、集合计划托管

人、销售机构的办公场所和营业场所查阅。

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第二十部分 托管协议的内容摘要

【一】托管协议当事人

(一)集合计划管理人:

名称:中信证券股份有限公司

住所:广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座

法定代表人:张佑君

设立日期:1995 年 10 月 25 日

批准设立机关及批准设立文号:中国人民银行银复【1995】313 号

组织形式:股份有限公司

注册资本:1211690.840000 万人民币

存续期限:持续经营

联系电话:95548

(二)集合计划托管人:

名称:中信银行股份有限公司

住所:北京市东城区朝阳门北大街 9 号

法定代表人:李庆萍

成立时间:1987 年 4 月 20 日

批准设立文号:国办函[1987]14 号

基金托管业务批准文号:证监基金字[2004]125 号

组织形式:股份有限公司

注册资本:489.35 亿元人民币

存续期间:持续经营

经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票

据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、

金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及

担保;代理收付款项;提供保管箱服务;结汇、售汇业务;代理开放式基金业务;办理

黄金业务;黄金进出口;开展证券投资基金、企业年金基金、保险资金、合格境外机构

投资者托管业务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。保险兼业代理业务(有

效期至 2020 年 09 月 09 日)。

【二】集合计划托管人对集合计划管理人的业务监督和核查

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(一)集合计划托管人对集合计划管理人的投资行为行使监督权

1、集合计划托管人根据有关法律法规的规定和资产管理合同的约定,对下述集合

计划投资范围、投资对象进行监督。本集合计划将投资于以下金融工具:

本集合计划的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行的股

票(包括通过网上申购和/或网下申购的方式参与新股配售和增发)、债券(含国债、 央

行票据、金融债券、地方政府债券、企业债券、公司债券、可转换债券(含可分离交易

可转换债券)、可交换公司债券、次级债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券)、

资产支持证券、债券逆回购、债券回购、同业存单、银行存款、现金,以及法律法规或

中国证监会允许证券公司集合资产管理计划投资的其他投资品种。

如法律法规或监管机构以后允许集合计划投资其他品种,集合计划管理人在履行适

当程序后,可以将其纳入投资范围。

集合计划的投资组合比例为:本集合计划股票投资占集合计划资产的 50-95%。其

中,投资于红利股票的比例不低于本集合计划非现金资产的 80%。持有的现金或到期日

在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于集合计划资产净值的 5%,其中,现金不

包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

2、集合计划托管人根据有关法律法规的规定及资产管理合同的约定对下述集合计

划投融资比例进行监督:

本集合计划的投资组合将遵循以下比例限制:

(1)本集合计划的股票资产投资比例为集合计划资产的 50%-95%;其中,投资于

红利股票的比例不低于本集合计划非现金资产的 80%;

(2)本集合计划保持不低于集合计划资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的

政府债券,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;

(3)本集合计划持有一家公司发行的证券,其市值不超过集合计划资产净值的 10%;

(4)本集合计划管理人管理的全部大集合计划持有一家公司发行的证券,不超过

该证券的 10%;

(5)本集合计划投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过集

合计划资产净值的 10%;

(6)本集合计划持有的全部资产支持证券,其市值不得超过集合计划资产净值的

20%;

(7)本集合计划持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该

资产支持证券规模的 10%;

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113

(8)本集合计划管理人管理的全部大集合计划投资于同一原始权益人的各类资产

支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;

(9)本集合计划应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。集

合计划持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报

告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;

(10)集合计划财产参与股票发行申购,本集合计划所申报的金额不超过本集合计

划的总资产,本集合计划所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

(11)本集合计划管理人管理的全部开放式大集合计划(包含开放式大集合计划以

及处于开放期的采取定期开放方式运作的大集合计划)持有一家上市公司发行的可流通

股票,不得超过该上市公司可流通股票的 15%;

(12)本集合计划管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,

不得超过该上市公司可流通股票的 30%;

(13)本集合计划进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过集合

计划资产净值的 40%;本集合计划在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,

债券回购到期后不得展期;

(14)本集合计划主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本集合计划资产

净值的 15%。因证券市场波动、上市公司股票停牌、集合计划规模变动等集合计划管理

人之外的因素致使集合计划不符合该比例限制的,集合计划管理人不得主动新增流动性

受限资产的投资;

(15)本集合计划与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与资产管理合同约定的投资范围保持

一致;

(16)本集合计划总资产不得超过集合计划净资产的 140%;

(17)法律法规及中国证监会规定的和《资产管理合同》约定的其他投资比例限制。

除上述第(2)、(9)、(14)、(15)项情形之外,因证券市场波动、证券发行人合并、

集合计划规模变动等集合计划管理人之外的因素致使集合计划投资比例不符合上述规

定投资比例的,集合计划管理人应当在流动性受限资产可出售、可转让或者恢复交易的

10 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规或监管部门另

有规定时,从其规定。

集合计划管理人应当自资产管理合同生效之日起 6 个月内使集合计划的投资组合

比例符合资产管理合同的有关约定。在上述期间内,本集合计划的投资范围、投资策略

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114

应当符合资产管理合同的约定。集合计划托管人对集合计划的投资的监督与检查自资产

管理合同生效之日起开始。

如果法律法规或监管部门对上述投资比例限制进行变更的,以变更后的规定为准。

法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本集合计划,则本集合计划投资不再受相

关限制。

3、集合计划托管人根据有关法律法规的规定及资产管理合同的约定对下述集合计

划投资禁止行为进行监督:

根据法律法规的规定及资产管理合同的约定,本集合计划禁止从事下列行为:

(1)承销证券;

(2)违反规定向他人贷款或者提供担保;

(3)从事承担无限责任的投资;

(4)买卖其他集合计划份额,但是中国证监会另有规定的除外;

(5)向其集合计划管理人、集合计划托管人出资;

(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

(7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

集合计划管理人运用集合计划财产买卖集合计划管理人、集合计划托管人及其控股

股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,

或者从事其他重大关联交易的,应当符合集合计划的投资目标和投资策略,遵循集合计

划份额持有人利益优先的原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按

照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到集合计划托管人的同意,并按法律法

规予以披露。重大关联交易应提交集合计划管理人董事会审议,并经过三分之二以上的

独立董事通过。集合计划管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

如法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定,集合计划管理人在履行

适当程序后,本集合计划可不受上述规定的限制或以变更后的规定为准。

4、集合计划托管人依据有关法律法规的规定和资产管理合同的约定对于集合计划

关联投资限制进行监督:

根据法律法规有关集合计划从事的关联交易的规定,集合计划管理人和集合计划托

管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公

司名单及其更新,加盖公章并书面提交,并确保所提供名单的真实性、完整性、全面性。

名单变更后集合计划管理人、托管人应及时发送对方,相应方于 2 个工作日内进行回函

确认已知名单的变更。名单变更时间以集合计划管理人、托管人收到对方回函确认的时

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115

间为准。如果集合计划托管人在运作中严格遵循了监督流程,集合计划管理人仍违规进

行交易,并造成集合计划资产损失的,由集合计划管理人承担责任,集合计划托管人不

承担任何损失和责任。

若集合计划托管人发现集合计划管理人与关联方进行法律法规禁止集合计划从事

的交易时,集合计划托管人应及时提醒并协助集合计划管理人采取必要措施阻止该交易

的发生,若集合计划托管人采取必要措施后仍无法阻止该交易发生时,集合计划托管人

有权向中国证监会报告,由此造成的损失和责任由集合计划管理人承担。对于交易所场

内已成交的违规交易,集合计划托管人应按相关法律法规和交易所规则的规定进行结算,

同时向中国证监会报告,集合计划托管人不承担由此造成的损失和责任。

5、集合计划托管人依据有关法律法规的规定和资产管理合同的约定对集合计划管

理人参与银行间债券市场进行监督:

(1)集合计划托管人依据有关法律法规的规定和资产管理合同的约定对于集合计

划管理人参与银行间债券市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。

集合计划管理人应在集合计划投资运作之前向集合计划托管人提供符合法律法规

及行业标准的银行间债券市场交易对手的名单,并按照审慎的风险控制原则在该名单中

约定各交易对手所适用的交易结算方式。集合计划托管人在收到名单后 2 个工作日内回

函确认收到该名单。集合计划管理人应定期或不定期对银行间债券市场现券及回购交易

对手的名单进行更新,名单中增加或减少银行间债券市场交易对手时须及时通知集合计

划托管人,集合计划托管人于 2 个工作日内回函确认收到后,对名单进行更新。集合计

划管理人收到集合计划托管人书面确认后,被确认调整的名单开始生效,新名单生效前

已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照双方原定协议进行结算。

如果集合计划托管人发现集合计划管理人与不在名单内的银行间债券市场交易对

手进行交易,应及时提醒集合计划管理人撤销交易,经提醒后集合计划管理人仍执行交

易并造成集合计划资产损失的,集合计划托管人不承担责任。

(2)集合计划托管人对于集合计划管理人参与银行间债券市场交易的交易方式的

控制。

集合计划管理人在银行间债券市场进行现券买卖和回购交易时,需按交易对手名单

中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果集合计划托管人发现集合计

划管理人没有按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时,集合计划托

管人应及时提醒集合计划管理人与交易对手重新确定交易方式,经提醒后仍未改正并造

成集合计划资产损失的,集合计划托管人不承担责任。

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116

(3)集合计划管理人按银行间债券市场的交易规则进行交易,并负责解决因交易

对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在集合计划管理人确定的时

间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的,集合计划管理人可以对相应损失先行予

以承担,然后再向相关交易对手追偿。集合计划托管人则根据银行间债券市场成交单对

合同履行情况进行监督。如集合计划托管人事后发现集合计划管理人没有按照事先约定

的交易对手进行交易时,集合计划托管人应及时提醒集合计划管理人,集合计划托管人

不承担由此造成的任何损失和责任。

6、集合计划托管人对集合计划投资中期票据的监督:

(1)集合计划管理人管理的集合计划在投资中期票据前,集合计划管理人须根据

法律、法规、监管部门的规定,制定严格的关于投资中期票据的风险控制制度和流动性

风险处置预案,并书面提供给集合计划托管人,集合计划托管人依据上述文件对集合计

划管理人投资中期票据的额度和比例进行监督。

(2)如未来有关监管部门发布的法律法规对集合计划投资中期票据另有规定的,

从其约定。

(3)集合计划托管人有权监督集合计划管理人在相关集合计划投资中期票据时的

法律法规遵守情况,有关制度、信用风险、流动性风险处置预案的完善情况,有关额度、

比例限制的执行情况。集合计划托管人发现集合计划管理人的上述事项违反法律法规和

资产管理合同以及本协议的规定,应及时以书面形式通知集合计划管理人纠正。集合计

划管理人应积极配合和协助集合计划托管人的监督和核查。集合计划管理人应按相关托

管协议要求向集合计划托管人及时发出回函,并及时改正。集合计划托管人有权随时对

所通知事项进行复查,督促集合计划管理人改正。如果集合计划管理人违规事项未能在

限期内纠正的,集合计划托管人应报告中国证监会。如果集合计划托管人未能依照现行

法律法规、监管规定、资产管理合同及本协议的约定切实履行监督职责,导致集合计划

出现风险,集合计划托管人应承担相应责任。

7、集合计划托管人根据有关法律法规的规定及资产管理合同的约定,对集合计划

管理人选择存款银行进行监督:

集合计划投资银行定期存款的,集合计划管理人应根据法律法规的规定及资产管理

合同的约定,确定符合条件的所有存款银行的名单,并及时提供给集合计划托管人,集

合计划托管人应据以对集合计划投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。

本集合计划投资银行存款应符合如下规定:

(1)集合计划管理人、集合计划托管人应当与存款银行建立定期对账机制,确保

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117

集合计划银行存款业务账目及核算的真实、准确。

(2)集合计划管理人与集合计划托管人应根据相关规定,就本集合计划银行存款

业务另行签订书面协议,明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与

执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、保管

等流程中的权利、义务和职责,以确保集合计划财产的安全,保护集合计划份额持有人

的合法权益。

(3)集合计划托管人应加强对集合计划银行存款业务的监督与核查,严格审查、

复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件,切实履行托管职责。

(4)集合计划管理人与集合计划托管人在开展集合计划存款业务时,应严格遵守

《基金法》、《运作办法》等有关法律法规,以及国家有关账户管理、利率管理、支付结

算等的各项规定。

集合计划托管人对集合计划管理人选择存款银行的监督应依据集合计划管理人向

集合计划托管人提供的符合条件的存款银行的名单执行,如集合计划托管人发现集合计

划管理人将集合计划资产投资于该名单之外的存款银行,有权拒绝执行。该名单如有变

更,集合计划管理人应在启用新名单前提前 2 个工作日将新名单发送给集合计划托管人。

(二)集合计划托管人对集合计划管理人业务进行监督和核查的有关措施:

1、集合计划托管人应根据有关法律法规的规定及资产管理合同的约定,对集合计

划资产净值计算、集合计划份额净值计算、应收资金到账、集合计划费用开支及收入确

定、集合计划收益分配、相关信息披露、集合计划宣传推介材料中登载集合计划业绩表

现数据等进行监督和核查。

2、集合计划托管人发现集合计划管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、资

产管理合同、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知集合计划管理人限期纠

正,集合计划管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对,并以书面形式向集合计划

托管人发出回函,进行解释或举证。

3、在限期内,集合计划托管人有权随时对通知事项进行复查,督促集合计划管理

人改正。集合计划管理人对集合计划托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,集合

计划托管人应报告中国证监会。

4、集合计划托管人发现集合计划管理人的投资指令违反相关法律法规规定或者违

反资产管理合同约定的,应当拒绝执行,立即通知集合计划管理人。

5、集合计划托管人发现集合计划管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法

律、行政法规和其他有关规定,或者违反资产管理合同约定的,应当立即通知集合计划

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118

管理人,并及时向中国证监会报告,集合计划管理人应依法承担相应责任。

6、集合计划管理人应积极配合和协助集合计划托管人的监督和核查,必须在规定

时间内答复集合计划托管人并改正,就集合计划托管人的疑义进行解释或举证,对集合

计划托管人按照法规要求需向中国证监会报送集合计划监督报告的,集合计划管理人应

积极配合提供相关数据资料和制度等。

7、集合计划托管人发现集合计划管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,

同时通知集合计划管理人限期纠正。

8、集合计划管理人无正当理由,拒绝、阻挠集合计划托管人根据本协议规定行使

监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍集合计划托管人进行有效监督,情节严重或经集

合计划托管人提出警告仍不改正的,集合计划托管人应报告中国证监会。

【三】集合计划管理人对集合计划托管人的业务核查

(一)集合计划管理人对集合计划托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包

括但不限于集合计划托管人安全保管集合计划财产、开设集合计划财产的资金账户和证

券账户等投资所需账户、复核集合计划管理人计算的集合计划资产净值和集合计划份额

净值、根据集合计划管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督集合计划投资运作

等行为。

(二)集合计划管理人发现集合计划托管人擅自挪用集合计划财产、未对集合计划

财产实行分账管理、未执行或无故延迟执行集合计划管理人资金划拨指令、泄露集合计

划投资信息等违反《基金法》、资产管理合同、本协议及其他有关规定时,集合计划管

理人应及时以书面形式通知集合计划托管人限期纠正,集合计划托管人收到通知后应及

时核对确认并以书面形式向集合计划管理人发出回函。在限期内,集合计划管理人有权

随时对通知事项进行复查,督促集合计划托管人改正,并予协助配合。集合计划托管人

对集合计划管理人通知的违规事项未能在限期内纠正或未在合理期限内确认的,集合计

划管理人应报告中国证监会。集合计划管理人有义务要求集合计划托管人赔偿集合计划、

集合计划管理人因此所遭受的损失。

(三)集合计划管理人发现集合计划托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监

会和银行业监督管理机构,同时通知集合计划托管人限期纠正。

(四)集合计划托管人应积极配合集合计划管理人的核查行为,包括但不限于:提

交相关资料以供集合计划管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复集

合计划管理人并改正。

(五)集合计划托管人无正当理由,拒绝、阻挠集合计划管理人根据本协议规定行

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119

使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍集合计划管理人进行有效监督,情节严重或经

集合计划管理人提出警告仍不改正的,集合计划管理人应报告中国证监会。

【四】集合计划财产保管

(一)集合计划财产保管的原则

1、集合计划财产应独立于集合计划管理人、集合计划托管人的固有财产。

2、集合计划托管人应安全保管集合计划财产。除依据法律法规规定、资产管理合

同和本协议约定及集合计划管理人的正当指令外,不得自行运用、处分、分配集合计划

的任何财产。

3、集合计划托管人按照规定开设集合计划财产的资金账户、证券账户等投资所需

账户。

4、集合计划托管人对所托管的不同集合计划财产分别设置账户,与集合计划托管

人的其他业务和其他集合计划的托管业务实行严格的分账管理,确保集合计划财产的完

整与独立。

5、集合计划托管人根据集合计划管理人的指令,按照资产管理合同和本协议的约

定保管集合计划财产,如有特殊情况双方可另行协商解决。

6、除依据法律法规和资产管理合同的规定外,集合计划托管人不得委托第三人托

管集合计划资产。

(二)集合计划的银行账户的开立和管理

1、集合计划托管人以本集合计划的名义在其营业机构开立集合计划的银行账户,

并根据集合计划管理人合法合规的指令办理资金收付。本集合计划的银行预留印鉴由集

合计划托管人刻制、保管和使用。

2、集合计划银行账户的开立和使用,限于满足开展本集合计划业务的需要。集合

计划托管人和集合计划管理人不得假借本集合计划的名义开立任何其他银行账户;亦不

得使用集合计划的任何账户进行本集合计划业务以外的活动。

3、集合计划银行账户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督管理机构

的有关规定。

(三)集合计划证券账户与证券交易资金账户的开设和管理:

1、集合计划托管人以集合计划托管人和本集合计划联名的方式在中国证券登记结

算有限责任公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。

2、集合计划托管人以集合计划托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上

海分公司/深圳分公司开立集合计划证券交易资金账户,用于证券清算。

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120

3、集合计划证券账户的开立和使用,限于满足开展本集合计划业务的需要。集合

计划托管人和集合计划管理人不得出借和未经对方同意擅自转让集合计划的任何证券

账户;亦不得使用集合计划的任何账户进行本集合计划业务以外的活动。

(四)债券托管账户的开立和管理

1、资产管理合同生效后,集合计划管理人负责以集合计划的名义申请并取得进入

全国银行间同业拆借市场的交易资格,并代表集合计划进行交易;集合计划托管人负责

以集合计划的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管账

户,并由集合计划托管人负责集合计划的债券的后台匹配及资金的清算。

2、集合计划管理人负责为集合计划对外签订全国银行间国债市场回购主协议,正

本由集合计划托管人保管,集合计划管理人保存副本。

(五)其他账户的开设和管理

在本协议生效之后,本集合计划被允许从事符合法律法规规定和资产管理合同约定

的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使用,由集合计划管理人协

助托管人根据有关法律法规的规定和资产管理合同的约定,开立有关账户。该账户按有

关规则使用并管理。

(六)集合计划财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管

集合计划财产投资的有关实物证券由集合计划托管人存放于集合计划托管人的保

管库;其中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的

代保管库。实物证券的购买和转让,由集合计划托管人根据集合计划管理人的指令办理。

属于集合计划托管人控制下的实物证券在集合计划托管人保管期间的损坏、灭失,由此

产生的责任应由集合计划托管人承担。集合计划托管人对集合计划托管人以外机构实际

有效控制的证券不承担保管责任。

(七)与集合计划财产有关的重大合同的保管

与集合计划财产有关的重大合同的签署,由集合计划管理人负责。由集合计划管理

人代表集合计划签署的与集合计划有关的重大合同的原件分别应由集合计划托管人、集

合计划管理人保管。集合计划管理人在代表集合计划签署与集合计划有关的重大合同时

应保证集合计划一方持有两份以上的正本原件,以便集合计划管理人和集合计划托管人

至少各持有一份正本的原件。集合计划管理人在合同签署后 30 个工作日内通过专人送

达、挂号邮寄等安全方式将合同送达集合计划托管人处。合同应存放于集合计划管理人

和集合计划托管人各自文件保管部门 15 年以上。对于无法取得二份以上的正本的,集

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121

合计划管理人应向集合计划托管人提供加盖授权业务章的合同传真件,未经双方协商或

未在合同约定范围内,合同原件不得转移,由集合计划管理人保管。

【五】集合计划资产净值计算和会计核算

(一)集合计划资产净值的计算、复核的时间和程序

1、集合计划资产净值是指集合计划资产总值减去负债后的净资产值。各类集合计

划份额净值是指计算日该类集合计划资产净值除以该计算日该类集合计划份额总份额

后的数值。各类集合计划份额净值的计算保留到小数点后 4 位,小数点后第 5 位四舍五

入,由此产生的误差计入集合计划财产。

2、集合计划管理人应每个工作日对集合计划资产估值,但集合计划管理人根据法

律法规或资产管理合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合资产管理合同、《证券

投资基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规定。用于集合计划信息披露的集合

计划净值信息由集合计划管理人负责计算,集合计划托管人复核。集合计划管理人应于

每个工作日交易结束后计算当日的集合计划份额净值并以双方认可的方式发送给集合

计划托管人。集合计划托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发送给集合计划

管理人,由集合计划管理人按约定对集合计划净值予以公布。

3、根据《基金法》,集合计划管理人计算并公告集合计划净值信息,集合计划托管

人复核、审查集合计划管理人计算的集合计划净值信息。因此,本集合计划的会计责任

方是集合计划管理人,就与本集合计划有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充

分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照集合计划管理人对集合计划净值信息的计算结

果对外予以公布。 集合计划管理人和集合计划托管人将采取必要、适当、 合理的措施确

保集合计划资产估值的准确性、及时性。当任一类集合计划份额净值小数点后 4 位以内

(含第 4 位)发生估值错误时,视为集合计划份额净值错误。

(二)集合计划资产估值方法

1、估值对象

集合计划所拥有的股票、债券、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

2、估值方法

(1)证券交易所上市的有价证券的估值

1)交易所上市的有价证券,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;

估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响

证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环

境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品

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122

种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。

2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,选取估值日第三方估值机

构提供的相应品种当日的估值净价进行估值;

3)交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值日第三方估值机构

提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值;

4)交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价;

5)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。交易所

市场挂牌转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值;

6)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的情况下,

应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值;对于活跃市场报价未能代表估

值日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值;对于不存在

市场活动或市场活动很少的情况下,应采用估值技术确定其公允价值。

(2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:

1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股

票的估值方法估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;

2)首次公开发行未上市的股票、债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术

难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

3)在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公

开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,不包括

停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,按监管机构或行业协会有

关规定确定公允价值。

(3)对全国银行间市场上不含权的固定收益品种,按照第三方估值机构提供的相

应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种,按照第三方估值机

构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固

定收益品种,回售登记期截止日(含当日)后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价

格进行估值。对银行间市场未上市,且第三方估值机构未提供估值价格的债券,在发行

利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下,

按成本估值。

(4)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,集合计

划管理人可根据具体情况与集合计划托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

(5)当发生大额申购或赎回情形时,集合计划管理人可以采用摆动定价机制,以

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123

确保集合计划估值的公平性。

(6)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国

家最新规定估值。

如集合计划管理人或集合计划托管人发现集合计划估值违反资产管理合同订明的

估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护集合计划份额持有人利益时,

应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决。

根据有关法律法规,集合计划资产净值计算和集合计划会计核算的义务由集合计划

管理人承担。本集合计划的集合计划会计责任方由集合计划管理人担任,因此,就与本

集合计划有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后, 仍无法达成一致的

意见,按照集合计划管理人对集合计划净值信息的计算结果对外予以公布。

(三)估值差错处理

1、因集合计划估值错误给投资人造成损失的应先由集合计划管理人承担,集合计

划管理人对不应由其承担的责任,有权向过错人追偿。

2、当集合计划管理人计算的集合计划净值信息已由集合计划托管人复核确认后公

告的,由此造成的投资人或集合计划的损失,应根据法律法规的规定对投资人或集合计

划支付赔偿金,就实际向投资人或集合计划支付的赔偿金额,由集合计划管理人与集合

计划托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。

3、由于一方当事人提供的信息错误,另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍

不能发现该错误,进而导致集合计划资产净值、集合计划份额净值计算错误造成投资人

或集合计划的损失,以及由此造成以后交易日集合计划资产净值、集合计划份额净值计

算顺延错误而引起的投资人或集合计划的损失,由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。

4、由于不可抗力原因,或由于证券交易所、登记结算公司等发送的数据错误,或

国家会计政策变更、市场规则变更等非集合计划管理人与集合计划托管人原因,集合计

划管理人和集合计划托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能

发现该错误的,由此造成的集合计划资产估值错误,集合计划管理人和集合计划托管人

免除赔偿责任。但集合计划管理人和集合计划托管人应当积极采取必要的措施减轻或消

除由此造成的影响。

5、当集合计划管理人计算的集合计划净值信息与集合计划托管人的计算结果不一

致时,相关各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对,如果最后仍无法达成一致,应以

集合计划管理人的计算结果为准对外公布,由此造成的损失由集合计划管理人承担赔偿

责任,集合计划托管人不负赔偿责任。

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124

(四)集合计划账册的建立

1、集合计划管理人和集合计划托管人在资产管理合同生效后,应按照相关各方约

定的同一记账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本集合计划的全套账

册,对相关各方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证集合计划资产的安全。若

双方对会计处理方法存在分歧,应以集合计划管理人的处理方法为准。

2、经对账发现相关各方的账目存在不符的,集合计划管理人和集合计划托管人必

须及时查明原因并纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符,

暂时无法查找到错账的原因而影响到集合计划净值信息的计算和公告的,以集合计划管

理人的账册为准。

(五)集合计划定期报告的编制和复核

1、集合计划财务报表由集合计划管理人和集合计划托管人每月分别独立编制。月

度报表的编制,应于每月终了后 5 个工作日内完成。

2、集合计划管理人在季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告;在

会计年度半年终了后两个月内完成中期报告编制并公告;在会计年度结束后三个月内完

成年度报告编制并公告。

3、集合计划管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供集合计划托管人复核;

集合计划托管人应当在收到报告之日起 2 个工作日内完成月度报表的复核;在收到报告

之日起 7 个工作日内完成集合计划季度报告的复核;在收到报告之日起 20 日内完成集

合计划中期报告的复核;在收到报告之日起 30 日内完成集合计划年度报告的复核。集

合计划托管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,集合计划管理人和集合计划

托管人应共同查明原因,进行调整,调整以国家有关规定为准。

4、核对无误后,集合计划托管人在集合计划管理人提供的报告上加盖业务印鉴或

者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书,相关各方各自留存一份。

5、集合计划托管人在对财务会计报告、季度、中期报告或年度报告复核完毕后,

需向集合计划管理人进行书面或电子确认,以备有权机构对相关文件审核时提示。

(六)暂停估值的情形

(1)集合计划投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

(2)因不可抗力或其他情形致使集合计划管理人、集合计划托管人无法准确评估

集合计划资产价值时;

(3)当前一估值日集合计划资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与集合计划托管人协商确认

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书

125

后,集合计划管理人应当暂停估值;

(4)法律法规、中国证监会和资产管理合同认定的其他情形。

【六】集合计划份额持有人名册的保管

(一)集合计划管理人和集合计划托管人须分别妥善保管的集合计划份额持有人名

册,集合计划份额持有人名册的内容必须包括集合计划份额持有人的名称和持有的集合

计划份额。

(二)集合计划份额持有人名册由集合计划的集合计划登记机构根据集合计划管理

人的指令编制和保管,集合计划管理人和集合计划托管人应按照目前相关规则分别保管

集合计划份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限不少于 15

年。

(三)集合计划管理人应当及时向集合计划托管人定期或不定期提交集合计划份额

持有人名册。集合计划份额持有人名册的内容必须包括集合计划份额持有人的名称和持

有的集合计划份额。集合计划托管人可以采用电子或文档的形式妥善保管集合计划份额

持有人名册,保存期限不少于 15 年。集合计划托管人不得将所保管的集合计划份额持

有人名册用于集合计划托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。

(四)若集合计划管理人或集合计划托管人由于自身原因无法妥善保管集合计划份

额持有人名册,应按有关法规规定各自承担相应的责任。

【七】集合计划托管协议的变更、终止与集合计划财产的清算

(一)托管协议的变更与终止

1、托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致,可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协议,

其内容不得与资产管理合同的规定有任何冲突。本协议的变更应报中国证监会备案。

2、集合计划托管协议终止的情形

发生以下情况,本协议终止:

(1)资产管理合同终止;

(2)集合计划托管人解散、依法被撤销、破产或由其他集合计划托管人接管集合

计划资产;

(3)集合计划管理人解散、依法被撤销、破产或由其他集合计划管理人接管集合

计划管理权;

(4)发生法律法规或资产管理合同规定的终止事项。

(二)集合计划财产的清算

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书

126

1、集合计划财产清算小组:

(1)自出现《资产管理合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小组,集合

计划管理人组织集合计划财产清算小组并在中国证监会的监督下进行集合计划清算。

(2)集合计划财产清算小组成员由集合计划管理人、集合计划托管人、具有从事

证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。集合计

划财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

(3)在集合计划财产清算过程中,集合计划管理人和集合计划托管人应各自履行

职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行资产管理合同和本协议规定的义务,维护集合计划

份额持有人的合法权益。

(4)集合计划财产清算小组负责集合计划财产的保管、清理、估价、变现和分配。

集合计划财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

2、集合计划财产清算程序

资产管理合同终止,应当按法律法规和资产管理合同的有关规定对集合计划财产进

行清算。集合计划财产清算程序主要包括:

(1)《资产管理合同》终止情形出现时,由集合计划财产清算小组统一接管集合计

划;

(2)对集合计划财产和债权债务进行清理和确认;

(3)对集合计划财产进行估值和变现;

(4)制作清算报告;

(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出

具法律意见书;

(6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

(7)对集合计划剩余财产进行分配。

3、集合计划财产清算的期限为 6 个月,但因本集合计划所持证券的流动性受到限

制而不能及时变现的,清算期限相应顺延。

4、清算费用

清算费用是指集合计划财产清算小组在进行集合计划清算过程中发生的所有合理

费用,清算费用由集合计划财产清算小组优先从集合计划财产中支付。

5、集合计划财产按下列顺序清偿:

(1)支付清算费用;

(2)交纳所欠税款;

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书

127

(3)清偿集合计划债务;

(4)按集合计划份额持有人持有的集合计划份额比例进行分配。

集合计划财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给集合计划份额持有人。

6、集合计划财产清算的公告:

清算过程中的有关重大事项须及时公告;集合计划财产清算报告经具有证券、期货

相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备

案并公告。集合计划财产清算公告于集合计划财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工

作日内由集合计划财产清算小组进行公告。

7、集合计划财产清算账册及文件的保存

集合计划财产清算账册及有关文件由集合计划托管人保存 15 年以上。

【八】争议解决方式

(一)本协议及本协议项下各方的权利和义务适用中华人民共和国法律(为本协议

之目的,不包括香港、澳门和台湾法律),并按照中华人民共和国法律解释。

(二) 凡因本协议产生的及与本协议有关的争议,当事人双方均应协商解决;协商

不成的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁,

仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力,除非仲裁裁决另

有规定,仲裁费由败诉方承担。

(三)争议处理期间,相关各方当事人应恪守各自职责,继续忠实、勤勉、尽责地

履行资产管理合同和托管协议规定的义务,维护集合计划份额持有人的合法权益。

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书

128

第二十一部分 对集合计划份额持有人的服务

集合计划管理人承诺为集合计划份额持有人提供一系列的服务。集合计划管

理人有权根据集合计划份额持有人的需要和市场的变化,增加或变更服务项目及

内容。主要服务内容如下:

一、资料寄送

投资人更改个人信息资料,请利用以下方式进行修改:到原开立集合计划账

户的销售网点, 登录集合计划管理人网站进行或投资者本人致电客服中心。在从

销售机构获取准确的客户地址和邮编的前提下,集合计划管理人将负责寄送集合

计划投资人对账单:

集合计划管理人每年(1月份)向所有的集合计划份额持有人以书面或电子

文件形式寄送一次对账单。对账单在每年(12月份)结束后的7个工作日内寄出。

二、定期定额投资计划

本集合计划可通过销售机构为投资人提供定期定额投资的服务,即投资人可

通过固定的渠道,采用定期定额的方式申购集合计划份额。定期定额投资不受最

低申购金额限制,具体实施时间和业务规则将在本集合计划开放申购赎回后公告。

三、集合计划转换

集合计划管理人可以根据相关法律法规以及资产管理合同的规定,在条件成

熟的情况下提供本集合计划与集合计划管理人管理的其他集合计划之间的转换

服务。集合计划转换可以收取一定的转换费,相关规则由集合计划管理人届时根

据相关法律法规及资产管理合同的规定制定并公告。

四、电话查询服务

集合计划管理人免长途费客服专线95548,为客户提供安全高效的电话自助

语音或人工查询服务。

五、在线服务

集合计划管理人利用自己的网站(http:// www.cs.ecitic.com )为集

合计划投资人提供网上查询、网上资讯等服务。

六、客户投诉和建议处理

投资人可以通过集合计划管理人提供的呼叫中心人工座席、书信、传真等渠

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书

129

道对集合计划管理人和销售机构所提供的服务进行投诉或提出建议。投资人还可

以通过销售机构的服务电话对该销售机构提供的服务进行投诉。

七、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请通过上述方式

联系本集合计划管理人。请确保投资前,您/贵机构已经全面理解了本招募说明

书。

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书

130

第二十二部分 其他应披露事项

本集合计划的其他应披露事项将严格按照《基金法》、《运作办法》、《销售办

法》、《信息披露办法》等相关法律法规规定的内容与格式进行披露,并在指定媒

介上公告。

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书

131

第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式

依法必须披露的信息发布后,集合计划管理人、集合计划托管人应当按照相

关法律法规规定将信息置备于公司住所。投资人在支付工本费后,可在合理时间

内取得上述文件复印件。

中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划招募说明书

132

第二十四部分 备查文件

备查文件等文本存放在集合计划管理人、集合计划托管人的住所,投资人在

支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件,资产管理合同条款及内容

应以资产管理合同正本为准。

(一)《中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划资产管理合同》

(二)《中信证券红利价值一年持有混合型集合资产管理计划托管协议》

(三)法律意见书

(四)集合计划管理人业务资格批件、营业执照

(五)集合计划托管人业务资格批件、营业执照

(六)中国证监会要求的其他文件

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