基金公告

基金公告
智能查询:
公告日期:
博时天天增利货币市场基金2019年年度报告查看PDF原文

博时天天增利货币市场基金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人:博时基金管理有限公司

基金托管人:中国银行股份有限公司

报告送出日期:二〇二〇年三月二十七日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 3 月 25 日复核了本报告中

的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......1

1.1 重要提示......1

1.2 目录 ......2

§2 基金简介 ...... 4

2.1 基金基本情况......4

2.2 基金产品说明......4

2.3 基金管理人和基金托管人......4

2.4 信息披露方式......5

2.5 其他相关资料......5

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......5

3.1 主要会计数据和财务指标......5

3.2 基金净值表现......6

3.3 过去三年基金的利润分配情况......8

§4 管理人报告 ...... 8

4.1 基金管理人及基金经理情况......8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......15

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......15

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......16

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......16

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......17

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......17

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......18

§5 托管人报告 ...... 18

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......18

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......18

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......18

§6 审计报告 ...... 19

6.1 审计意见......19

6.2 形成审计意见的基础......19

6.3 管理层和治理层对财务报表的责任......19

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任......20

§7 年度财务报表......21

7.1 资产负债表......21

7.2 利润表 ...... 22

7.3 所有者权益(基金净值)变动表......23

7.4 报表附注......24

§8 投资组合报告......46

8.1 期末基金资产组合情况......46

8.2 债券回购融资情况......47

8.3 基金投资组合平均剩余期限......47

8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明......48

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......48

8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细......48

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离......49

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......49

8.9 投资组合报告附注......49

§9 基金份额持有人信息......51

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......51

9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ......51

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......51

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......52

§10 开放式基金份额变动......52

§11 重大事件揭示......52

11.1 基金份额持有人大会决议......52

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......52

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......52

11.4 基金投资策略的改变......52

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......53

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......53

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......53

11.9 其他重大事件......54

§12 影响投资者决策的其他重要信息......55

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......55

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......56

§13 备查文件目录......56

13.1 备查文件目录......57

13.2 存放地点......57

13.3 查阅方式......57

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 博时天天增利货币市场基金

基金简称 博时天天增利货币

基金主代码 000734

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2014 年 8 月 25 日

基金管理人 博时基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 4,345,228,173.16 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 博时天天增利货币 A 博时天天增利货币 B

下属分级基金的交易代码 000734 000735

报告期末下属分级基金的份额总额 3,817,225,437.60 份 528,002,735.56 份

2.2 基金产品说明

投资目标 在保持相对低风险和相对高流动性的前提下获得高于业绩比较基准的回报。

本基金在资产配置时应充分考虑各类资产的收益性、流动性及风险性特征。

投资策略 在风险与收益的配比中,力求降低各类风险,并争取在控制投资组合良好

流动性的基础上为投资者获取稳定的收益。

业绩比较基准 七天通知存款税后利率。

风险收益特征 本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的较低风险品种。本基金的预

期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 博时基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

姓名 孙麒清 许俊

信息披露 联系电话 0755-83169999 010-66594319

负责人

电子邮箱 service@bosera.com fcid@bankofchina.com

客户服务电话 95105568 95566

传真 0755-83195140 010-66594942

注册地址 深圳市福田区莲花街道福新社 北京市西城区复兴门内大街1号

区益田路5999号基金大厦21层

办公地址 广东省深圳市福田区益田路 北京市西城区复兴门内大街1号

5999号基金大厦21层

邮政编码 518040 100818

法定代表人 张光华 刘连舸

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广

普通合伙) 场 2 座普华永道中心 11 楼

注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街 18 号恒基中心

1 座 23 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据 2019 年 2018 年 2017 年

和指标 博时天天增利 博时天天增 博时天天增 博时天天增利 博时天天增 博时天天增利

货币 A 利货币 B 利货币 A 货币 B 利货币 A 货币 B

本期已实现

收益 30,004,776.79 21,329,907.09 2,365,274.34 113,201,433.62 6,183,728.21 258,768,394.56

本期利润

30,004,776.79 21,329,907.09 2,365,274.34 113,201,433.62 6,183,728.21 258,768,394.56

本期净值收

益率 2.3300% 2.5733% 2.8511% 3.0988% 3.4257% 3.6713%

3.1.2 期末数据 2019 年末 2018 年末 2017 年末

和指标 博时天天增利货 博时天天增利 博时天天增利 博时天天增利货 博时天天增利 博时天天增利货

币 A 货币 B 货币 A 币 B 货币 A 币 B

期末基金资

产净值 3,817,225,437.60 528,002,735.56 58,453,248.12 1,243,324,809.72 138,391,674.21 2,079,772,052.52

期末基金份

额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000

3.1.3 累计期末 2019 年末 2018 年末 2017 年末

指标 博时天天增利 博时天天增 博时天天增 博时天天增利 博时天天增 博时天天增利

货币 A 利货币 B 利货币 A 货币 B 利货币 A 货币 B

累计净值收

益率 16.8976% 18.4087% 14.2358% 15.4381% 11.0692% 11.9684%

注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)

扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基

金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。通常情况下本基金的收益结转方式为按日结转,对于目前暂不支持按日结转的销售机构,仍保留按月结转的方式。基金份额分类后,本基金将分设 A 级和 B 级两类基金份额,两类基金份额单独设置基金代码,分别公布每万份基金净收益、七日年化收益率,并按照不同的费率计提销售服务费用。3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1.博时天天增利货币 A:

份额净值收 份额净值收 业绩比较基 业绩比较基

阶段 益率① 益率标准差 准收益率 准收益率标 ①-③ ②-④

② ③ 准差④

过去三个月 0.5837% 0.0009% 0.3403% 0.0000% 0.2434% 0.0009%

过去六个月 1.2011% 0.0010% 0.6805% 0.0000% 0.5206% 0.0010%

过去一年 2.3300% 0.0010% 1.3500% 0.0000% 0.9800% 0.0010%

过去三年 8.8874% 0.0019% 4.0500% 0.0000% 4.8374% 0.0019%

过去五年 15.1676% 0.0032% 6.7500% 0.0000% 8.4176% 0.0032%

自基金合同生效 16.8976% 0.0037% 7.2271% 0.0000% 9.6705% 0.0037%

起至今

2.博时天天增利货币 B:

份额净值收 业绩比较基 业绩比较

阶段 份额净值收 益率标准差 准收益率 基准收益 ①-③ ②-④

益率① ② ③ 率标准差

过去三个月 0.6444% 0.0009% 0.3403% 0.0000% 0.3041% 0.0009%

过去六个月 1.3210% 0.0010% 0.6805% 0.0000% 0.6405% 0.0010%

过去一年 2.5733% 0.0010% 1.3500% 0.0000% 1.2233% 0.0010%

过去三年 9.6740% 0.0019% 4.0500% 0.0000% 5.6240% 0.0019%

过去五年 16.5573% 0.0032% 6.7500% 0.0000% 9.8073% 0.0032%

自基金合同生效 18.4087% 0.0037% 7.2271% 0.0000% 11.1816% 0.0037%

起至今

注:本基金的业绩比较基准为七天通知存款税后利率。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

博时天天增利货币市场基金

自基金合同生效以来累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2014 年 8 月 25 日至 2019 年 12 月 31 日)

1、博时天天增利货币 A

2、博时天天增利货币 B

3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

博时天天增利货币市场基金

过去五年基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图

1、博时天天增利货币 A

2、博时天天增利货币 B

注:本基金合同于 2014 年 8 月 25 日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年

度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

博时天天增利货币 A:

单位:人民币元

年度 已按再投资形 直接通过应付赎 应付利润本年变 年度利润分配合 备注

式转实收基金 回款转出金额 动 计

2019 年 29,782,144.75 - 222,632.04 30,004,776.79 -

2018 年 2,372,089.52 - -6,815.18 2,365,274.34 -

2017 年 6,276,197.41 - -92,469.20 6,183,728.21 -

合计 38,430,431.68 - 123,347.66 38,553,779.34 -

博时天天增利货币 B:

单位:人民币元

年度 已按再投资形 直接通过应付赎 应付利润本年变 年度利润分配合 备注

式转实收基金 回款转出金额 动 计

2019 年 21,459,634.60 - -129,727.51 21,329,907.09 -

2018 年 113,263,319.86 - -61,886.24 113,201,433.62 -

2017 年 259,888,086.61 - -1,119,692.05 258,768,394.56 -

合计 394,611,041.07 - -1,311,305.80 393,299,735.27 -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博

时的使命,“做投资价值的发现者”是博时的理念。截至 2019 年 12 月 31 日,博时基金公司共管理

199 只开放式基金,并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金、职业年金及特定专户,管理资产总规模逾 10668 亿元人民币,剔除货币基金与短期理财债券基金后,博时基金公募资产管理总规模逾 3270 亿元人民币,累计分红逾 1206 亿元人民币,是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一。

1、 基金业绩

根据银河证券基金研究中心统计,截至 2019 年 4 季末:

博时旗下权益类基金业绩表现优异,70 只产品(各类份额分开计算,不含 QDII,下同)

2019 年净值增长率超过 30%,38 只产品净值增长率超过 40%,10 只产品净值增长率超过 60%,

4 只产品净值增长率超过 80%,2 只产品净值增长率超过 90%;从相对排名来看,62 只产品

2019 年净值增长率银河证券同类排名在前 1/2,32 只产品同类排名在前 1/4,13 只产品同类排名在

前 10,2 只产品同类排名第 1。

其中,博时回报混合、博时医疗保健混合 2019 年净值增长率均同类排名第 1,博时弘泰定期

开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(C 类) 同类排名第 2,博时文体娱乐主题混合、博时丝路主题股票(C 类)、博时乐臻定期开放混合、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(A 类)、博时

弘盈定期开放混合(C 类)、博时特许价值混合(A 类)、博时中证银联智惠大数据 100 指数(C 类)、博

时量化平衡混合、博时中证淘金大数据 100 指数(I 类)同类排名分别为第 4、第 4、第 7、第 7、第

7、第 8、第 8、第 10、第 10,博时睿利事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时鑫泽灵活配置混合(C 类)

、博时裕益灵活配置混合同类排名均在前 1/10,博时鑫源灵活配置混合(C 类)、博时厚泽回报灵活配置混合(C 类)、博时互联网主题灵活配置混合、博时新兴消费主题混合、博时沪港深优质企业灵

活配置混合(C 类)、博时鑫泽灵活配置混合(A 类)、博时鑫源灵活配置混合(A 类)、博时创新驱动灵

活配置混合(C 类)、博时颐泰混合(A 类)、博时新起点灵活配置混合(C 类)、博时新兴成长混合、博

时颐泰混合(C 类)、博时新起点灵活配置混合(A 类)、博时厚泽回报灵活配置混合(A 类)、博时鑫瑞

灵活配置混合(C 类)、博时战略新兴产业混合、博时睿远事件驱动灵活配置混合(LOF)、博时沪港深优质企业灵活配置混合(A 类)、博时策略灵活配置混合等产品 2019 年来净值增长率同类排名均在前1/4。此外,博时裕隆灵活配置混合、博时主题行业混合(LOF)、博时汇智回报灵活配置混合、博时外延增长主题灵活配置混合、博时产业新动力灵活配置混合(A 类)等产品不仅 2019 年业绩表现较好,成立以来年化回报亦可观,长期投资价值凸显。

博时固定收益类基金表现同样可圈可点,67 只产品(各类份额分开计算,不含 QDII,下同)

2019 年净值增长率超过 4%,19 只产品净值增长率超过 6%,8 只产品净值增长率超过 10%,2 只产

品净值增长率超过 30%;从相对排名来看,68 只产品 2019 年净值增长率银河证券同类排名在前

1/2,40 只产品同类排名在前 1/4,18 只产品同类排名在前 1/10,6 只产品同类排名前 5,1 只产品

同类排名第 1。

其中,博时安康 18 个月定期开放债券(LOF)2019 年净值增长率同类排名第 1,博时安盈债券

(A 类)、博时安盈债券(C 类)、博时月月薪定期支付债券、博时转债增强债券(C 类)、博时安心收益

定期开放债券(C 类)同类排名分别在第 2、第 3、第 4、第 4、第 5,博时富瑞纯债债券(A 类)、博时

转债增强债券(A 类)、博时信用债券(C 类)、博时安心收益定期开放债券(A 类)、博时裕顺纯债债券、

博时合惠货币(B 类)、博时信用债券(A/B 类) 同类排名分别在第 6、第 6、第 7、第 8、第 9、第 9、

第 9,博时裕腾纯债债券、博时裕泰纯债债券、博时岁岁增利一年定期开放债券、博时裕创纯债债券、博时裕盈纯债 3 个月定期开放债券发起式、博时富祥纯债债券、博时富兴纯债 3 个月定期开放债券发起式、博时信用债纯债债券(A 类)、博时信用债纯债债券(C 类)同类排名均在前 1/10,博时稳健回报债券(LOF)(C 类)、博时合惠货币(A 类)、博时裕安纯债债券、博时稳健回报债券(LOF)(A 类)、博时合鑫货币、博时聚瑞纯债 6 个月定期开放债券发起式、博时现金宝货币(B 类)、博时现金宝货

币(A 类)、博时外服货币、博时富业纯债 3 个月定期开放债券发起式、博时安丰 18 个月定期开放债

券(A 类-LOF)、博时裕盛纯债债券、博时富腾纯债债券、博时天颐债券(A 类)、博时宏观回报债券

(A/B 类)、博时安瑞 18 个月定期开放债券(A 类)、博时天颐债券(C 类)、博时安泰 18 个月定期开放

债券(A 类)、博时宏观回报债券(C 类)、博时景兴纯债债券、博时裕达纯债债券等产品同类排名均在前 1/4。

博时旗下 QDII 基金继续表现突出,博时标普 500ETF、博时标普 500ETF 联接(C 类)、博时标

普 500ETF 联接(A 类)2019 年净值增长率分别超过或接近 30%,同类排名分别为第 4、第 6、第

14;博时亚洲票息收益债券(人民币)2019 年净值增长率超过 10%,同类排名第 7。

商品型基金当中,博时黄金 ETF、博时黄金 ETF 联接(A 类)、博时黄金 ETF 联接(C 类)2019 年均

较好地跟上了黄金上涨行情,净值增长率均超过 18%,其中博时黄金 ETF 净值增长率同类排名第3。

2、 其他大事件 

2019 年 12 月 26 日,界面新闻在京举办“2019 中国优金融奖”颁奖盛典,博时基金凭借“政策响

应、行业领先、实体支持、创新赋能”等方面的综合卓越表现,荣获“年度基金公司”大奖以及

“2019 中国好品牌”。

2019 年 12 月 21 日,和讯网“第十七届财经风云榜金融峰会”在上海举办,博时基金荣获“年度

卓越影响力基金公司”,博时基金葛晨获“年度卓越公募基金经理”。

2019 年 12 月 20 日,华夏时报“华夏机构投资者年会暨第十三届金蝉奖颁奖典礼”在北京举办。

博时基金荣获“年度投研领先公募基金公司”。

2019 年 12 月 12 日,投资者网“2019 中国投资年度排名颁奖典礼”在上海隆重举行。博时基金

荣获“年度值得信任卓越基金公司”。

2019 年 12 月 10 日,投资时报“见未来”——2019 第二届资本市场高峰论坛暨金禧奖年度颁奖

盛典在京举办,博时基金荣获投资时报颁发的 2019 年度金禧奖“2019 最佳公募基金公司奖”。

2019 年 12 月 5 日,金融界“大变局 大视野 大未来” ——第四届智能金融国际论坛暨 2019 金

融界“领航中国”年度盛典在北京举行,博时基金斩获四项大奖,博时基金荣获“杰出年度基金公司奖”,凭借在金融科技方面的杰出贡献,获得“杰出年度智能金融品牌奖”,博时基金总经理江向阳荣获“杰出年度基金领袖奖”,博时基金王俊荣获“杰出年度基金经理奖”。

2019 年 12 月 5 日,21 世纪财经“金帆奖”颁奖典礼在广州举行,博时基金凭借在业内所取得的

突出成就与贡献,获得“2019 年度基金管理公司金帆奖”。

2019 年 11 月 29 日,《经济观察报》在北京举办了“卓越金融企业”颁奖典礼,博时基金荣获

“年度卓越综合实力基金公司”奖项。

2019 年 11 月 29 日,北京商报“寻路未来金融”——2019 年度北京金融论坛在京举办,博时基

金凭借优秀的投研能力及全面的产品布局,荣获“北京金融业十大金融品牌——产品创新奖”。

2019 年 11 月 28 日,新浪财经 2019 新浪金麒麟论坛 ESG 峰会在北京举办,会上公布了

2019 中国企业 ESG“金责奖”评选名单,意在嘉奖那些对中国 ESG 事业做出卓越贡献的企业和机构,博时基金荣获 2019 中国企业 ESG 金责奖——“责任投资最佳基金公司奖”。

2019 年 11 月 22 日,2019 年度中国金融发展论坛暨金鼎奖颁奖典礼在北京举行,在资产管理

领域甄选出了一批优质的标杆企业。群雄逐鹿百舸争流,博时基金跻身新资管时代的佼佼者,成功斩获“普惠金融奖”和“最佳海外固收产品奖”两项荣誉。

2019 年 11 月 15 日,中国经济网“2019 中国金融服务于创新论坛”在北京举办,博时基金荣获

“金融服务 100 强”及“金融创新 100 强”称号。

2019 年 11 月 15 日,2019 年度第一财经金融价值榜(CFV)颁奖典礼在上海举行,博时基金凭

借优秀的资产管理能力摘得“年度金融机构”奖项。

2019 年 11 月 9 日,人民日报社《国际金融报》和河南省商丘市人民政府共同主办的“第三届

资本市场扶贫高峰论坛”在商丘市举办,博时基金荣获“年度扶贫企业奖”。

2019 年 10 月,由中国网主办的 2019 年度第二届“中国网之优秀金融扶贫先锋榜”评选活动圆满

结束,经过多轮线上投票和业内专家、学者的专业评审,博时基金荣获 “精准扶贫先锋机构”奖。

2019 年 9 月 27 日,《证券时报》主办的“2019 中国 AI 金融探路者峰会暨第三届中国金融科技

先锋榜”颁奖典礼在深圳举行,博时基金凭借“新一代投资决策支持平台”项目,获登“中国公募基金智能投研先锋榜”。

2019 年 8 月 17 日,第二届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行,博时基金斩获基金公

司综合奖“群星奖”、“众星奖”、“五星奖”,基金产品单项奖“货币型基金管理奖”、“QDII 基金管理奖”以及 2 项“五星基金明星奖”等 7 项大奖,彰显出老牌基金公司强大的实力底蕴。

2019 年 7 月 5 日,2019 金牛基金高峰论坛暨第十六届中国基金金牛奖颁奖典礼在北京进行,

博时基金研究部总经理王俊和固定收益总部专户组投资总监张李陵分别获得“人气金牛”奖项,两位各自管理的绩优产品博时主题行业混合(LOF)(160505)和博时信用债纯债债券(050027)分别荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖和“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。

2019 年 6 月 20 日,由中国基金报独家主办的第六届中国基金业“英华奖”评选隆重揭晓,博时

基金在此次英华奖中揽获 6 项最佳基金经理大奖。其中,博时基金蔡滨拿下“三年期股票投资最佳基金经理”;陈凯杨荣膺“五年期纯债投资最佳基金经理”;何凯则一举揽获“三年期海外固收投资最佳基金经理”和“五年期海外固收投资最佳基金经理”两项桂冠;过钧则再度获得“三年期二级债投资最佳基金经理”和“五年期二级债投资最佳基金经理”称号。

2019 年 4 月 25 日,由上海证券报主办的第十六届“金基金”奖的评选结果如期揭晓,博时基金

在评选中一举夺得最具份量的公司奖项“2018 年度金基金 TOP 公司”奖,博时主题行业(160505)继去年获得“三年期金基金分红”奖,后拿下“2018 年度金基金 十年期偏股混合型基金”奖,同时,博时裕瑞纯债债券(001578)获得“2018 年度金基金 一年期债券基金”奖。

2019 年 4 月 14 日,第十六届中国基金业金牛奖评选结果揭晓,博时基金旗下绩优产品博时主

题行业混合(LOF)(160505)荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖;博时信用债纯债债券(050027)荣获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。

2019 年 3 月 21 日,由证券时报主办的第六届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛在北京

隆重举行,同时第十四届中国基金业明星基金奖和中国公募基金首届英华奖也随之揭晓。博时基金凭借出色的资产管理能力和优秀的业绩表现,一举摘得 “2018 年度十大明星基金公司”称号。在英华奖的评选中,博时基金在获评“2018 年度最佳电商业务发展基金公司”奖的同时,还凭借博时基金20 周年品牌传播项目拿下了“2018 年度最佳营销策划案例(最佳综合)”奖。此外,博时慈善基金会公益助学项目获得了“2018 年度最佳社会公益实践案例”。在产品奖方面,助力央企结构转型和改革的博时央企结构调整 ETF 获评英华奖“2018 年度最佳创新基金产品”;博时裕瑞纯债债券获得

“2018 年度普通债券型明星基金”奖;博时宏观回报债券则凭借同类可比基金第一的佳绩喜获

“2018 年度积极债券型明星基金”奖;博时亚洲票息收益债券(QDII)、博时双月薪定期支付债券双双

以过去五年稳居同类前列的好成绩分别拿下“五年持续回报 QDII 明星基金”、“五年持续回报普通债券型明星基金”称号;博时裕恒纯债债券则摘得“三年期持续回报普通债券型明星基金” 奖。

2019 年 2 月 25 日,博时国际在“投资洞见与委托”(Insights&Mandate)举办的第二届专业投资

奖评选活动中荣获“2019 年度最佳机构法人投资经理”,并凭借博时国际于 2018 年 5 月 10 日共同成

立的“博时-东方红大中华债券基金”获“最佳创新产品”大奖。

2019 年 1 月 23 日,由深圳市福田区金融发展事务署首届举办的 “香蜜湖金融科技创新奖”颁奖

典礼在深圳福田隆重举行,《博时基金基于大数据技术升级量化投资技术》项目荣获优秀项目奖,博时基金采用金融科技为业务赋能的创新发展成果获得行业和地方政府高度认可。

2019 年 1 月 11 日,中央国债登记结算有限责任公司(以下简称“中债登”)公布了《2018 年度

中债优秀成员评选结果》。凭借在债券市场上的深厚积淀和优异的投研业绩,博时基金获评年度“优秀资产管理人”称号,全行业获此殊荣的基金公司仅有 10 家。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理 证券从业

姓名 职务 (助理)期限 年限 说明

任职日期 离任日期

鲁邦旺先生,硕士。

2008 年至 2016 年在平安保

险集团公司工作,历任资金

经理、固定收益投资经理。

2016 年加入博时基金管理

有限公司。历任博时裕丰纯

债债券型证券投资基金

(2016 年 12 月 15 日-

2017 年 10 月 17 日)、博时

裕和纯债债券型证券投资基

金(2016 年 12 月 15 日-

鲁邦旺 基金经理 2017-04-26 - 10.1 2017 年 10 月 19 日)、博时

裕盈纯债债券型证券投资基

金(2016 年 12 月 15 日-

2017 年 10 月 25 日)、博时

裕嘉纯债债券型证券投资基

金(2016 年 12 月 15 日-

2017 年 11 月 15 日)、博时

裕坤纯债债券型证券投资基

金(2016 年 12 月 15 日-

2018 年 2 月 7 日)、博时裕

晟纯债债券型证券投资基金

(2016 年 12 月 15 日-

2018 年 8 月 10 日)、博时安

慧 18 个月定期开放债券型

证券投资基金(2017 年

12 月 29 日-2018 年 9 月

6 日)、博时裕恒纯债债券型

证券投资基金(2016 年

12 月 15 日-2019 年 3 月

11 日)、博时裕达纯债债券

型证券投资基金(2016 年

12 月 15 日-2019 年 3 月

11 日)、博时裕康纯债债券

型证券投资基金(2016 年

12 月 15 日-2019 年 3 月

11 日)、博时裕泰纯债债券

型证券投资基金(2016 年

12 月 15 日-2019 年 3 月

11 日)、博时裕瑞纯债债券

型证券投资基金(2016 年

12 月 15 日-2019 年 3 月

11 日)、博时裕荣纯债债券

型证券投资基金(2016 年

12 月 15 日-2019 年 3 月

11 日)、博时裕丰纯债 3 个

月定期开放债券型发起式证

券投资基金(2017 年 10 月

18 日-2019 年 3 月 11 日)、

博时裕盈纯债 3 个月定期开

放债券型发起式证券投资基

金(2017 年 10 月 26 日-

2019 年 3 月 11 日)、博时裕

嘉纯债 3 个月定期开放债券

型发起式证券投资基金

(2017 年 11 月 16 日-

2019 年 3 月 11 日)、博时裕

坤纯债 3 个月定期开放债券

型发起式证券投资基金

(2018 年 2 月 8 日-2019 年

3 月 11 日)、博时富业纯债

3 个月定期开放债券型发起

式证券投资基金(2018 年

7 月 2 日-2019 年 8 月 19 日)

的基金经理。现任博时岁岁

增利一年定期开放债券型证

券投资基金(2016 年 12 月

15 日—至今)、博时保证金

实时交易型货币市场基金

(2017 年 4 月 26 日—至今)

、博时天天增利货币市场基

金(2017 年 4 月 26 日—至今)

、博时兴荣货币市场基金

(2018 年 3 月 19 日—至今)

、博时合鑫货币市场基金

(2019 年 2 月 25 日—至今)

、博时外服货币市场基金

(2019 年 2 月 25 日—至今)

、博时合晶货币市场基金

(2019 年 2 月 25 日—至今)

、博时兴盛货币市场基金

(2019 年 2 月 25 日—至今)

、博时合利货币市场基金

(2019 年 2 月 25 日—至今)

的基金经理。

注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,由于证券市场波动等原因,本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况,基金管理人在规定期限内进行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,公司进一步完善了《公平交易管理制度》,通过系统及人工相结合的方式,分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程,按照境内及境外业务进行了详细规范,同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 144 次,均为指数量化投资组合因投资策略需要

和其他组合发生的反向交易。本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2019 年经济基本面下行压力加大,财政政策稳增长需要相应的宽松货币环境配合,降低企业

融资成本需要货币市场利率下行,央行货币政策基调延续 2018 年以来的宽松,流动性环境合理充

裕。年内央行累计 3 次下调存款准备金率合计 150bp 释放长期流动性,下调 MLF、OMO 等政策利

率 5bp,量和价同时宽松带动货币市场利率中枢整体下移。此外,为降低缴税、月末、季末、春节等资金面惯例敏感时点市场利率调整幅度,央行通过公开市场逆回购及时注入短期流动性熨平波动,使货币市场利率水平绝大部分时间处于稳定区间,力求市场对宽松货币政策的预期保持稳定。

2019 年期间银行间质押式回购隔夜 R001、7 天 R007 利率平均值为 2.23%、2.67%,较 2018 年平均

值 2.53%和 3.02%下行 30bp、35bp。

组合操作方面,预判货币市场利率走势,在保证充足流动性基础上利用利率冲高时点加大银行存款和同业存单等资产配置力度,拉长组合平均剩余期限,组合取得了较好的收益表现。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内,本基金 A 类基金份额净值收益率为 2.3300%,本基金 B 类基金份额净值收益率为

2.5733%,同期业绩基准收益率 1.3500%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2020 年,预计房地产投资增速保持小幅回落走势,出口和消费增速整体稳定,叠加年初

财政政策前置发力对冲经济下行压力,经济基本面保持韧性,下行斜率降低。货币政策作为影响流动性的决定性变量,央行会在保持定力不搞大水漫灌和应对经济下行两个方向间寻找平衡。中短期内,对冲新冠肺炎事件可能引发的金融风险和经济下行压力、降低企业融资成本、配合积极财政政策操作等目标决定了货币政策仍将延续宽松,货币市场利率中枢将保持稳定甚至短暂下行。长期来看,货币政策基调仍然取决于经济基本面,随着疫情因素消散和后续稳增长力度的增加,经济基本面出现确定性改善后货币政策将面临拐点,因此投资上需要密切注意安全边际。

本基金将坚持现金管理工具的定位,根据市场利率变化灵活调整资产结构,合理安排到期现金流分布,适度调整组合杠杆,保证组合资产安全性和流动性的同时实现良好的投资回报。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在完善内部控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查,发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。

2019 年,我公司根据法律、法规的规定,制定了《基金中基金投资管理办法》、《科创板投

资管理制度》、《反洗钱政策手册》等制度文件。修订了《博时基金管理有限公司章程》、《法定信息披露制度及流程》等制度文件,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断建设及完善“新一代投资决策支持系统”、“博时客户关系管理系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售业务,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代销机构销售基金,并努力做好投资者教育工作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。

参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当

性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金收益分配原则:本基金采用 1.00 元固定份额净值交易方式,自基金合同生效日起,每

日将基金净收益(或净损失)分配给基金份额持有人,当日收益参与下一日的收益分配,并定期结转为相应的基金份额。通常情况下,本基金的收益结转方式为按日结转,对于目前暂不支持按日结转的销售机构,暂采用按月结转的方式。不论何种支付方式,当日收益均参与下一日的收益分配。本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日净收益大于零时,为投资人记正收益;若当日净收益小于零时,为投资人记负收益;若当日净收益等于零时,当日投资人不记收益;若累计未结转收益为正值,在收益结转时,为投资人增加相应的基金份额,当投资人全部赎回其持有的基金份额时,其累计未结转收益将被一并赎回;若累计未结转收益为负值,则缩减投资人的基金份额,当投资人赎回基金份额时,将按比例从赎回款中扣除,剩余部分缩减投资人的基金份额。

本基金 A 类本报告期内向份额持有人分配利润 30,004,776.79 元;本基金 B 类本报告期内向份

额持有人分配利润 21,329,907.09 元。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在博时天天增利货币市场基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金净值收益率的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利

益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2020)第 23002 号

博时天天增利货币市场基金全体基金份额持有人:

6.1 审计意见

(一) 我们审计的内容

我们审计了博时天天增利货币市场基金(以下简称“博时天天增利货币基金”)的财务报表,包括

2019 年 12 月 31 日的资产负债表,2019 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表

附注。

(二) 我们的意见

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了博时天天增利货币基金 2019 年

12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况。

6.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于博时天天增利货币基金,并履行了职业道德方面的其他责任。

6.3 管理层和治理层对财务报表的责任

博时天天增利货币基金的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负

责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估博时天天增利货币基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算博时天天增利货币基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督博时天天增利货币基金的财务报告过程。

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这

些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发

表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,

就可能导致对博时天天增利货币基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致博时天天增利货币基金不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交

易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

普华永道中天 注册会计师

会计师事务所(特殊普通合伙) ————————

张 振 波

中国 上海市 注册会计师

————————

2020 年 3 月 26 日 沈 兆 杰

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:博时天天增利货币市场基金

报告截止日:2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

资产: - -

银行存款 7.4.7.1 693,125,471.79 532,947,487.00

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 2,241,458,001.72 498,564,618.47

其中:股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 2,241,458,001.72 458,564,618.47

资产支持证券投资 - 40,000,000.00

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 1,619,006,308.51 262,565,753.85

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 9,229,219.54 9,090,715.43

应收股利 - -

应收申购款 389,664.30 3,310.00

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 4,563,208,665.86 1,303,171,884.75

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

负债: - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 214,999,692.50 -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 1,210,134.74 571,832.47

应付托管费 366,707.54 173,282.56

应付销售服务费 814,264.48 29,319.06

应付交易费用 7.4.7.7 75,477.33 33,972.36

应交税费 - 3,714.69

应付利息 29,605.81 -

应付利润 265,310.30 172,405.77

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 219,300.00 409,300.00

负债合计 217,980,492.70 1,393,826.91

所有者权益: - -

实收基金 7.4.7.9 4,345,228,173.16 1,301,778,057.84

未分配利润 7.4.7.10 - -

所有者权益合计 4,345,228,173.16 1,301,778,057.84

负债和所有者权益总计 4,563,208,665.86 1,303,171,884.75

注:报告截止日 2019 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额

4,345,228,173.16 份,其中 A 类基金份额总额 3,817,225,437.60 份,B 类基金份额总额

528,002,735.56 份。

7.2 利润表

会计主体:博时天天增利货币市场基金

本报告期:2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

一、收入 65,091,924.13 134,321,621.86

1.利息收入 63,430,253.20 134,258,990.02

其中:存款利息收入 7.4.7.11 13,734,793.31 35,154,312.44

债券利息收入 29,285,382.69 59,487,762.36

资产支持证券利息收入 345,582.82 1,296,291.27

买入返售金融资产收入 20,064,494.38 38,320,623.95

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) 1,661,282.04 55,115.64

其中:股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13.1 1,608,124.01 55,115.64

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.2 53,158.03 -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 - -

3.公允价值变动收益(损失以“-”号 7.4.7.16

填列) - -

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -

5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 388.89 7,516.20

减:二、费用 13,757,240.25 18,754,913.90

1.管理人报酬 7,064,231.87 12,655,516.32

2.托管费 2,140,676.39 3,835,005.03

3.销售服务费 3,294,103.09 579,541.20

4.交易费用 7.4.7.18 - -

5.利息支出 946,548.23 1,164,937.69

其中:卖出回购金融资产支出 946,548.23 1,164,937.69

6.税金及附加 1,244.13 4,666.75

7.其他费用 7.4.7.19 310,436.54 515,246.91

三、利润总额(亏损总额以“-”号填 51,334,683.88 115,566,707.96

列)

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 51,334,683.88 115,566,707.96

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:博时天天增利货币市场基金

本报告期:2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金 1,301,778,057.84 - 1,301,778,057.84

净值)

二、本期经营活动产生的基 - 51,334,683.88 51,334,683.88

金净值变动数(本期利润)

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数(净值减 3,043,450,115.32 - 3,043,450,115.32

少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 53,175,825,602.46 - 53,175,825,602.46

2.基金赎回款 -50,132,375,487.14 - -50,132,375,487.14

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变 - -51,334,683.88 -51,334,683.88

动(净值减少以“-”号填列)

五、期末所有者权益(基金 4,345,228,173.16 - 4,345,228,173.16

净值)

上年度可比期间

项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金

净值) 2,218,163,726.73 - 2,218,163,726.73

二、本期经营活动产生的基 - 115,566,707.96 115,566,707.96

金净值变动数(本期利润)

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数(净值减 -916,385,668.89 - -916,385,668.89

少以“-”号填列)

其中:1.基金申购款 29,191,146,725.60 - 29,191,146,725.60

2.基金赎回款 -30,107,532,394.49 - -30,107,532,394.49

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变 - -115,566,707.96 -115,566,707.96

动(净值减少以“-”号填列)

五、期末所有者权益(基金 1,301,778,057.84 - 1,301,778,057.84

净值)

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:

————————— —————————— —————————

基金管理人负责人:江向阳 主管会计工作负责人:王德英 会计机构负责人:成江

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

博时天天增利货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]593 号《关于核准博时天天增利货币市场基金募集的批复》核准,由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时天天增利货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型证券投资基金,首次设立募集不包括认购资金利息共募集

1,082,948,786.78 元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第

469 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《博时天天增利货币市场基金基金合同》于

2014 年 8 月 25 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1,083,053,135.23 份基金份额,其

中认购资金利息折合 104,348.45 份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据《博时天天增利货币市场基金基金合同》和《博时天天增利货币市场基金招募说明书》并

报中国证监会备案,自 2014 年 8 月 7 日本基金募集首日起,本基金根据投资者持有本基金的份额

数量不同,对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用,因此形成 A 类和 B 类两类基金份额,两类基金份额分别设置基金代码,并单独公布每万份基金净收益和 7 日年化收益率。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时天天增利货币市场基金基金合同》的有关规定,本基金的主要投资范围为法律法规允许的金融工具包括:现金、期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单,剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的企业债券、资产支持证券、非金融企业债务融资工具,以及中国证监会及/或中国人民银行认可的其他具有良好

流动性的货币市场工具。根据基金管理人 2016 年 8 月 2 日发布的《博时基金管理有限公司关于博

时天天增利货币市场基金修改基金合同及托管协议的公告》及修改后的《博时天天增利货币市场基金基金合同》,本基金的投资范围修改为:法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括现金,期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单,剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的企业债券、资产支持证券、非金融企业债务融资工具,以及中国证监会及/或中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为:人民币七天通知存款税后利率。

本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2020 年 3 月 26 日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准

则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时天天增利货币市场基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2019 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019 年

12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价;同时于每一计价日计算影子价格,以避免债券投资和资产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离,从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值达到或超过 0.25%时,基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施,使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。

计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值:

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金

额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金

融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购和赎

回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少,以及因类别调整而引起的

A 和 B 类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。

7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量

债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

债券投资或资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.9 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权益,而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式,

自基金合同生效日起,每日将基金净收益(或净损失)分配给基金份额持有人,当日收益参与下一日的收益分配,并定期结转为相应的基金份额。通常情况下,本基金的收益结转方式为按日结转,对于目前暂不支持按日结转的销售机构,暂采用按月结转的方式。不论何种支付方式,当日收益均参与下一日的收益分配。

7.4.4.11 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生

收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。

7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金计算影子价格过程中确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》

、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税

[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号

《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问

题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴

纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,

不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年

1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。

(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

活期存款 3,125,471.79 3,947,487.00

定期存款 690,000,000.00 529,000,000.00

其中:存款期限 1 个月以内 - 100,000,000.00

存款期限 1-3 个月 50,000,000.00 329,000,000.00

存款期限 3 个月以上 640,000,000.00 100,000,000.00

其他存款 - -

合计 693,125,471.79 532,947,487.00

注:定期存款期限指于资产负债表日定期存单剩余到期期限。

7.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2019 年 12 月 31 日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)

交易所市场 - - - -

债 银行间市场 2,241,458,001.72 2,241,867,000.00 408,998.28 0.0094

合计 2,241,458,001.72 2,241,867,000.00 408,998.28 0.0094

资产支持证券 - - - -

合计 2,241,458,001.72 2,241,867,000.00 408,998.28 0.0094

上年度末

项目 2018 年 12 月 31 日

摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)

交易所市场 - - - -

债 银行间市场 458,564,618.47 458,768,000.00 203,381.53 0.0156

合计 458,564,618.47 458,768,000.00 203,381.53 0.0156

资产支持证券 40,000,000.00 40,052,000.00 52,000.00 0.0040

合计 498,564,618.47 498,820,000.00 255,381.53 0.0196

注:1、偏离金额=影子定价-摊余成本;

2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值×100%。

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

无余额。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位:人民币元

本期末

项目 2019 年 12 月 31 日

账面余额 其中:买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 1,619,006,308.51 -

合计 1,619,006,308.51 -

上年度末

项目 2018 年 12 月 31 日

账面余额 其中:买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 262,565,753.85 -

合计 262,565,753.85 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无余额。

7.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 1,883.69 1,953.52

应收定期存款利息 2,568,077.43 2,358,471.80

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 - -

应收债券利息 5,009,364.00 5,969,961.65

应收资产支持证券利息 - 282,853.70

应收买入返售证券利息 1,649,894.42 477,474.76

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

应收出借证券利息 - -

其他 - -

合计 9,229,219.54 9,090,715.43

7.4.7.6 其他资产

无余额。

7.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 75,477.33 33,972.36

合计 75,477.33 33,972.36

7.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

其他应付款 - -

预提费用 219,300.00 409,300.00

合计 219,300.00 409,300.00

7.4.7.9 实收基金

博时天天增利货币 A

金额单位:人民币元

本期

项目 2019年1月1日至2019年12月31日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 58,453,248.12 58,453,248.12

本期申购 48,841,868,134.77 48,841,868,134.77

本期赎回(以“-”号填列) -45,083,095,945.29 -45,083,095,945.29

本期末 3,817,225,437.60 3,817,225,437.60

博时天天增利货币 B

金额单位:人民币元

本期

项目 2019年1月1日至2019年12月31日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 1,243,324,809.72 1,243,324,809.72

本期申购 4,333,957,467.69 4,333,957,467.69

本期赎回(以“-”号填列) -5,049,279,541.85 -5,049,279,541.85

本期末 528,002,735.56 528,002,735.56

注:申购含红利再投、转换入、级别调整入份额。赎回含转换出、级别调整出份额。

7.4.7.10 未分配利润

博时天天增利货币 A

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 30,004,776.79 - 30,004,776.79

本期基金份额交易产生的

变动数 - - -

其中:基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -30,004,776.79 - -30,004,776.79

本期末 - - -

博时天天增利货币 B

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 21,329,907.09 - 21,329,907.09

本期基金份额交易产生的

变动数 - - -

其中:基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -21,329,907.09 - -21,329,907.09

本期末 - - -

7.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年

12 月 31 日 12 月 31 日

活期存款利息收入 54,953.57 43,132.81

定期存款利息收入 13,679,797.32 35,109,572.49

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 42.42 1,607.14

其他 - -

合计 13,734,793.31 35,154,312.44

7.4.7.12 股票投资收益

无发生额。

7.4.7.13 债券投资收益

7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019年 2018年1月1日至2018年

12月31日 12月31日

卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总 7,605,548,308.49 19,344,911,337.69

减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 7,592,299,184.48 19,318,382,416.57

本总额

减:应收利息总额 11,641,000.00 26,473,805.48

买卖债券差价收入 1,608,124.01 55,115.64

7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019年12月 2018年1月1日至2018年12月

31日 31日

卖出资产支持证券成交总额 40,600,498.30 31,396,865.75

减:卖出资产支持证券成本总 40,000,000.00 30,000,000.00

减:应收利息总额 547,340.27 1,396,865.75

资产支持证券投资收益 53,158.03 -

7.4.7.14 衍生工具收益

无发生额。

7.4.7.15 股利收益

无发生额。

7.4.7.16 公允价值变动收益

无发生额。

7.4.7.17 其他收入

单位:人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2019年1月1日至2019年12月31日 2018年1月1日至2018年12月31日

基金赎回费收入 - -

其他 388.89 7,516.20

合计 388.89 7,516.20

7.4.7.18 交易费用

无发生额。

7.4.7.19 其他费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019年12月 2018年1月1日至2018年12月31日

31日

审计费用 90,000.00 100,000.00

信息披露费 120,000.00 300,000.00

证券出借违约金 - -

中债登账户维护费 18,000.00 18,000.00

上清所账户维护费 19,200.00 19,500.00

银行汇划费 63,236.54 77,746.91

合计 310,436.54 515,246.91

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无须披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准报出日,本基金无须披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售

机构

中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构

招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东

广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东

天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东

上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东

上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东

博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司

博时基金(国际)有限公司 基金管理人的子公司

注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

无。

7.4.10.1.2 权证交易

无。

7.4.10.1.3 债券交易

无。

7.4.10.1.4 债券回购交易

金额单位:人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2019年1月1日至2019年12月31日 2018年1月1日至2018年12月31日

成交金额 占当期债券回购 成交金额 占当期债券回购

成交总额的比例 成交总额的比例

招商证券 6,800,000.00 100.00% - -

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

无。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019年12月 2018年1月1日至2018年12月31日

31日

当期发生的基金应支付的管 7,064,231.87 12,655,516.32

理费

其中:支付销售机构的客户 2,926,751.75 144,752.12

维护费

注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.33%/当年天

数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019年12月 2018年1月1日至2018年12月31日

31日

当期发生的基金应支付的托 2,140,676.39 3,835,005.03

管费

注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累计

至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。

7.4.10.2.3 销售服务费

单位:人民币元

本期

获得销售服务费的各关 2019年1月1日至2019年12月31日

联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

博时天天增利货币 A 博时天天增利货币 B 合计

博时基金 29,731.24 80,049.37 109,780.61

中国银行 27,550.51 120.86 27,671.37

招商证券 2,343.66 - 2,343.66

合计 59,625.41 80,170.23 139,795.64

上年度可比期间

获得销售服务费的各关 2018年1月1日至2018年12月31日

联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

博时天天增利货币A 博时天天增利货币B 合计

博时基金 53,618.22 366,813.80 420,432.02

中国银行 36,839.43 896.73 37,736.16

招商证券 8,159.24 2,642.33 10,801.57

合计 98,616.89 370,352.86 468,969.75

注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日 A 类基金份额和 B 类基金份额基金资产净值的约

定年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给博时基金,再由博时基金计算并支付给各基金销

售机构。A 类基金份额和 B 类基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25%和 0.01%。其计算公

式为:

日销售服务费=前一日 A/B 类基金资产净值×约定年费率/ 当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

无。

7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位:份

本期 上年度可比期间

项目 2019年1月1日至2019年12月31日 2018年1月1日至2018年12月31日

博时天天增利货币 博时天天增利货币B 博时天天增利货币A 博时天天增利货

A 币B

报告期初持有的基

金份额 - - - -

报告期间申购/买入

总份额 - 220,469,234.64 - -

报告期间因拆分变

动份额 - - - -

减:报告期间赎回

/卖出总份额 - - - -

报告期末持有的基

金份额 - 220,469,234.64 - -

报告期末持有的基

金份额占基金总份

额比例 - 5.07% - -

注:1.申购含红利再投、转换入、级别调整入份额,赎回含转换出、级别调整出份额。

2.基金管理人博时基金在本年度申购/赎回本基金的交易委托博时基金直销中心办理,本基金不收取申购/赎回费用。

7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

博时天天增利货币 A

份额单位:份

博时天天增利货币A本期末 博时天天增利货币A上年度末

2019年12月31日 2018年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的

比例 比例

博时资本管理有限公司 - - - -

博时天天增利货币 B

份额单位:份

博时天天增利货币B本期末 博时天天增利货币B上年度末

2019年12月31日 2018年12月31日

关联方名称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的 基金份额 占基金总份额的

比例 比例

博时资本管理有限公司 - - 8,118,223.75 0.62%

7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2019年1月1日至2019年12月 2018年1月1日至2018年12月31日

31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行活期存款 3,125,471.79 54,953.57 3,947,487.00 43,132.81

中国银行定期存款 - - - 400,750.00

注:本基金的活期银行存款和部分定期银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率或约定利率计息。

7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

7.4.10.8 其他关联交易事项的说明

于 2019 年度,本基金买入 1,000,000 张托管人发行的同业存单,成交总额为

98,285,686.89 元(2018 年度:本基金买入 4,200,000 张托管人发行的同业存单,成交总额为

419,414,854.78 元)。

于 2019 年 12 月 31 日,本基金持有 1,000,000 张 19 中国银行 CD052,摊余成本总额为人民币

98,342,741.25 元,占基金资产净值的比例为 2.26%(2018 年 12 月 31 日:无)。

7.4.11 利润分配情况

1、博时天天增利货币 A

单位:人民币元

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动 合计

29,782,144.75 - 222,632.04 30,004,776.79 -

2、博时天天增利货币 B

单位:人民币元

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动 合计

21,459,634.60 - -129,727.51 21,329,907.09 -

7.4.12 期末(2019 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额 214,999,692.50 元,是以如下债券作为抵押:

金额单位:人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量(张) 期末估值总额

111907087 19 招商银行 2020-01-02 98.71 209,000 20,630,390.00

CD087

111909166 19 浦发银行 2020-01-02 99.53 1,000,000 99,530,000.00

CD166

111918462 19 华夏银行 2020-01-02 98.84 1,000,000 98,840,000.00

CD462

合计 2,209,000 219,000,390.00

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。

7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为货币市场基金,属于证券投资基金中的较低风险品种,预期收益和预期风险水平低于混合型基金、股票型基金,货币市场基金。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,以实现在保持相对低风险和相对高流动性的前提下获得高于业绩比较基准的回报的投资目标。

本基金的基金管理人建立了董事会领导,以风险管理委员会为核心的,由总经理、督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会负责制定公司的风险管理政策,对风险管理负完全的和最终的责任;在董事会下设立风险管理委员会,负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别,以及负责解决重大的突发的风险;督察长独立行使督察权利,直接对董事会负责,向风险管理委员会

提交独立的风险管理报告和风险管理建议;监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察,并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助,使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标;风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程,组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作,确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人中国银行;定期存款存放在具有基金托管资格的银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,不投资于信用等级在 AA+以下的债券与非金融企业债务融资工具,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于主体信用评级低于 AAA 的机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过 10%,其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过

2%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末的净资产的 10%。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2019年12月31日 2018年12月31日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 219,969,876.25 120,038,812.18

合计 219,969,876.25 120,038,812.18

注:未评级债券为政策性金融债。

7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

无余额。

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位:人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2019年12月31日 2018年12月31日

A-1 - -

A-1 以下 - -

未评级 2,021,488,125.47 318,508,244.32

合计 2,021,488,125.47 318,508,244.32

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2019年12月31日 2018年12月31日

AAA - -

AAA 以下 - -

未评级 - 20,017,561.97

合计 - 20,017,561.97

注:未评级债券为政策性金融债。

7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

单位:人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2019年12月31日 2018年12月31日

AAA - 40,000,000.00

AAA 以下 - -

未评级 - -

合计 - 40,000,000.00

7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

无余额。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风

险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。此外,本基金还可通过卖出回购金融资产方式借

入短期资金应对流动性需求,除发生巨额赎回、连续 3 个交易日累计赎回 20%以上或者连续 5 个交

易日累计赎回 30%以上的情形外,债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。

于 2019 年 12 月 31 日,除卖出回购金融资产款余额中有 214,999,692.50 元将在一个月以内到

期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、

《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自

2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过监控基金平

均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券),并结合份额持有人集中度变化予以实现。

一般情况下,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天,平均剩余存续

期限在每个交易日均不得超过 240 天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求;当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90 天,平均剩余存续期不得超过 180 天;投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 20%;当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 50%时,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 60 天,平均剩余存续期在每个交易日均不得超过 120 天;投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的

其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。于 2019 年 12 月 31 日,本基金前 10 名份

额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为 11.91%,本基金投资组合的平均剩余期限为 82 天, 平均剩余存续期为 82 天。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基

金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金 的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不 得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。

本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。

同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透 原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及 对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押 品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足 额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接 受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基金的 基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计

2019 年 12 月 31 日

资产

银行存款 424,125,471.79 269,000,000.00 - - 693,125,471.79

交易性金融资产 1,995,793,342.53 245,664,659.19 - - 2,241,458,001.72

买入返售金融资产 1,619,006,308.51 - - - 1,619,006,308.51

应收利息 - - - 9,229,219.54 9,229,219.54

应收申购款 - - - 389,664.30 389,664.30

资产总计 4,038,925,122.83 514,664,659.19 - 9,618,883.84 4,563,208,665.86

负债

卖出回购金融资产款 214,999,692.50 - - - 214,999,692.50

应付管理人报酬 - - - 1,210,134.74 1,210,134.74

应付托管费 - - - 366,707.54 366,707.54

应付销售服务费 - - - 814,264.48 814,264.48

应付交易费用 - - - 75,477.33 75,477.33

应付利息 - - - 29,605.81 29,605.81

应付利润 - - - 265,310.30 265,310.30

其他负债 - - - 219,300.00 219,300.00

负债总计 214,999,692.50 - - 2,980,800.20 217,980,492.70

利率敏感度缺口 3,823,925,430.33 514,664,659.19 - 6,638,083.64 4,345,228,173.16

上年度末 6 个月以内 6 个月-1 年 1- 不计息 合计

2018 年 12 月 31 日 5 年

资产

银行存款 532,947,487.00 - - - 532,947,487.00

交易性金融资产 498,564,618.47 - - - 498,564,618.47

买入返售金融资产 262,565,753.85 - - - 262,565,753.85

应收利息 - - - 9,090,715.43 9,090,715.43

应收申购款 - - - 3,310.00 3,310.00

资产总计 1,294,077,859.32 - - 9,094,025.43 1,303,171,884.75

负债

应付管理人报酬 - - - 571,832.47 571,832.47

应付托管费 - - - 173,282.56 173,282.56

应付销售服务费 - - - 29,319.06 29,319.06

应付交易费用 - - - 33,972.36 33,972.36

应交税费 - - - 3,714.69 3,714.69

应付利润 - - - 172,405.77 172,405.77

其他负债 - - - 409,300.00 409,300.00

负债总计 - - - 1,393,826.91 1,393,826.91

利率敏感度缺口 1,294,077,859.32 - - 7,700,198.52 1,301,778,057.84

注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

分析 相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币万元)

本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

市场利率下降 25 个基点 增加约 161 增加约 15

市场利率上升 25 个基点 减少约 161 减少约 15

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于 2019 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

于第二层次的余额为 2,241,458,001.72 元,无属于第一或第三层次的余额(2018 年 12 月 31 日:第

二层次 498,564,618.47 元,无属于第一或第三层次的余额)。

(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于 2019 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018 年 12 月 31 日:

同)。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比

例(%)

1 固定收益投资 2,241,458,001.72 49.12

其中:债券 2,241,458,001.72 49.12

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 1,619,006,308.51 35.48

其中:买断式回购的买入返售金 - -

融资产

3 银行存款和结算备付金合计 693,125,471.79 15.19

4 其他各项资产 9,618,883.84 0.21

5 合计 4,563,208,665.86 100.00

8.2债券回购融资情况

序号 项目 占基金资产净值比例(%)

报告期内债券回购融资余额 2.28

1 其中:买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值的比

例(%)

报告期末债券回购融资余额 214,999,692.50 4.95

2 其中:买断式回购融资 - -

注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明

在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。

8.3基金投资组合平均剩余期限

8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 82

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 91

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 30

报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明

本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。

8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的 各期限负债占基金资

比例(%) 产净值的比例(%)

1 30 天以内 37.35 4.95

其中:剩余存续期超过 - -

397 天的浮动利率债

2 30 天(含)—60 天 10.55 -

其中:剩余存续期超过 - -

397 天的浮动利率债

3 60 天(含)—90 天 17.64 -

其中:剩余存续期超过 - -

397 天的浮动利率债

4 90 天(含)—120 天 4.58 -

其中:剩余存续期超过 - -

397 天的浮动利率债

5 120 天(含)—397 天(含) 34.67 -

其中:剩余存续期超过 - -

397 天的浮动利率债

合计 104.80 4.95

8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明

本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过 240 天。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例

(%)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 219,969,876.25 5.06

其中:政策性金融债 219,969,876.25 5.06

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 同业存单 2,021,488,125.47 46.52

8 其他 - -

9 合计 2,241,458,001.72 51.58

10 剩余存续期超过 397 天的浮动 - -

利率债券

注:上表中,债券的成本包括债券面值和折溢价。

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净

值比例(%)

1 111987813 19 徽商银行 CD085 2,000,000 198,891,853.17 4.58

2 111999060 19 徽商银行 CD040 1,500,000 148,159,248.72 3.41

3 190201 19 国开 01 1,100,000 110,000,784.53 2.53

4 111991724 19 北京农商银行 CD038 1,000,000 99,640,655.93 2.29

5 111914055 19 江苏银行 CD055 1,000,000 99,589,176.20 2.29

6 111909166 19 浦发银行 CD166 1,000,000 99,530,290.02 2.29

7 111971045 19 南京银行 CD097 1,000,000 99,148,621.26 2.28

8 111918462 19 华夏银行 CD462 1,000,000 98,835,721.83 2.27

9 111907087 19 招商银行 CD087 1,000,000 98,709,512.90 2.27

10 111976586 19 郑州银行 CD274 1,000,000 98,584,434.80 2.27

注:上表中,债券的成本包括债券面值和折溢价。

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0

报告期内偏离度的最高值 0.0604%

报告期内偏离度的最低值 -0.0521%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0237%

注:上表中“偏离情况”根据报告期内各交易日数据计算。

报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明

本报告期内本货币市场基金负偏离度的绝对值未达到 0.25%。

报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明

本报告期内本货币市场基金正偏离度的绝对值未达到 0.5%。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9 投资组合报告附注

8.9.1 基金计价方法说明

本基金采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益。本基金采用固定份额净值,基金账面份额净值始终保持 1.00 元。

8.9.2 本报告期内,本基金投资的前十名证券中除 19 江苏银行 CD055(111914055)、19 南京银行

CD097(111971045)、19 招商银行 CD087(111907087)、19 徽商银行 CD085(111987813)、19 徽商

银行 CD040(111999060)、19 华夏银行 CD462(111918462)、19 浦发银行 CD166(111909166)的发

行主体外,没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

2019 年 2 月 3 日,因存在未按业务实质准确计量风险资产等违规行为,中国银行业监督管理

委员会江苏监管局对江苏银行股份有限公司处以罚款的行政处罚。

2019 年 6 月 4 日,因存在员工行为管理不审慎等违规行为,中国银行保险监督管理委员会浙

江监管局对南京银行杭州分行处以罚款的行政处罚。

2019 年 5 月 23 日,因存在表内并购贷款等违规行为,中国银行业监督管理委员会厦门监管局

对招商银行厦门分行处以罚款的行政处罚。

2019 年 7 月 8 日,因存在未采取有效手段持续监测借款人账户进出等违规行为,中国银行业

监督管理委员会蚌埠监管分局对徽商银行股份有限公司蚌埠分行处以罚款的行政处罚。

2019 年 7 月 5 日,因存在流动资金额度测算存在数据编造等违规行为,中国银行业监督管理

委员会宁波监管局对华夏银行股份有限公司宁波分行处以罚款的行政处罚。

2019 年 10 月 10 日,因存在信贷资金转存定期存单并用于开立银行承兑汇票、违规办理委托

贷款业务、资金监控不到位等违规行为,中国银行保险监督管理委员会北京监管局对上海浦东发展银行北京分行处以罚款的行政处罚。

对该证券投资决策程序的说明:根据我司的基金投资管理相关制度,以相应的研究报告为基础,结合其未来增长前景,由基金经理决定具体投资行为。

8.9.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 9,229,219.54

4 应收申购款 389,664.30

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 9,618,883.84

8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

份额级别 持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者

数(户) 金份额 占总份 占总份

持有份额 额比例 持有份额 额比例

博时天天

增利货币 1,026,174 3,719.86 17,682,310.85 0.46% 3,799,543,126.75 99.54%

A

博时天天

增利货币 17 31,058,984.44 522,745,859.26 99.00% 5,256,876.30 1.00%

B

合计 1,026,191 4,234.33 540,428,170.11 12.44% 3,804,800,003.05 87.56%

9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况

序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例

1 银行类机构 222,913,455.79 5.13%

2 基金类机构 220,454,494.40 5.07%

3 其他机构 13,773,744.87 0.32%

4 保险类机构 13,153,377.70 0.30%

5 其他机构 11,009,941.44 0.25%

6 基金类机构 9,070,024.84 0.21%

7 其他机构 8,704,043.24 0.20%

8 其他机构 6,693,033.14 0.15%

9 其他机构 6,059,183.39 0.14%

10 其他机构 5,855,854.72 0.13%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员 博时天天增利货币 A 11,608.83 0.00%

持有本基金 博时天天增利货币 B - -

合计 11,608.83 0.00%

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金;

2、本基金的基金经理未持有本基金。

§10 开放式基金份额变动

单位:份

项目 博时天天增利货币 A 博时天天增利货币 B

基金合同生效日(2014 年 8 月 25 日) 884,294,438.29 198,758,696.94

基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 58,453,248.12 1,243,324,809.72

本报告期基金总申购份额 48,841,868,134.77 4,333,957,467.69

减:本报告期基金总赎回份额 45,083,095,945.29 5,049,279,541.85

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 3,817,225,437.60 528,002,735.56

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人在本报告期内重大人事变动情况:基金管理人于 2019 年 8 月 24 日发布了《博时基

金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,董良泓先生不再担任博时基金管理有限公司副总经理职务。

基金托管人在本报告期内重大人事变动情况:2019 年 5 月,陈四清先生因工作调动,辞去中

国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。

2019 年 6 月,刘连舸先生任中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已按相关规定

备案、公告。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计

服务。本报告期内本基金应付审计费 90,000 元。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内,基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚等情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的

额的比例 比例

海通证券 2 - - - - -

招商证券 2 - - - - -

方正证券 1 - - - - -

东北证券 1 - - - - -

注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基字[2007]48 号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。

1、基金专用交易席位的选择标准如下:

(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;

(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;

(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支

持。

2、基金专用交易席位的选择程序如下:

(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;

(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

券商名称 占当期债 占当期回 占当期权

成交金额 券成交总 成交金额 购成交总 成交金额 证成交总

额的比例 额的比例 额的比例

海通证券 - - - - - -

招商证券 - - 6,800,000.00 100.00% - -

方正证券 - - - - - -

东北证券 20,250,000.00 100.00% - - - -

11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况

本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在 0.5%(含)以上的情况。

11.9 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

博时基金管理有限公司根据《公开募集证券 证券日报、基金管理人

1 投资基金信息披露管理办法》修改旗下博时 网站、证监会基金电子 2019-12-31

天天增利货币市场基金法律文件的公告 披露网站

证券日报、基金管理人

2 博时天天增利货币市场基金托管协议 网站、证监会基金电子 2019-12-31

披露网站

博时天天增利货币市场基金更新招募说明书 证券日报、基金管理人

3 (正文) 网站、证监会基金电子 2019-12-31

披露网站

博时天天增利货币市场基金更新招募说明书 证券日报、基金管理人

4 (摘要) 网站、证监会基金电子 2019-12-31

披露网站

证券日报、基金管理人

5 博时天天增利货币市场基金基金合同 网站、证监会基金电子 2019-12-31

披露网站

博时天天增利货币市场基金 2019 年第 3 季度 证券日报、基金管理人

6 报告 网站、证监会基金电子 2019-10-23

披露网站

7 博时天天增利货币市场基金 2019 年半年度报 证券日报、基金管理人 2019-08-27

告(正文) 网站

8 博时天天增利货币市场基金 2019 年半年度报 证券日报、基金管理人 2019-08-27

告(摘要) 网站

9 关于华瑞保险销售有限公司开通博时旗下部 证券日报、基金管理人 2019-08-16

分开放式基金定投、转换业务的公告 网站

关于博时旗下部分开放式基金增加西藏东方 证券日报、基金管理人

10 财富证券股份有限公司为代销机构并参加其 网站 2019-08-16

费率优惠活动的公告

20190812 关于博时旗下部分开放式基金增加 证券日报、基金管理人

11 玄元保险代理有限公司为代销机构并参加其 网站 2019-08-12

费率优惠活动的公告

20190722 关于博时基金管理有限公司旗下部 证券日报、基金管理人

12 分开放式基金增加西安银行股份有限公司为 网站 2019-07-22

代销机构并参加其费率优惠活动的公告

关于博时旗下部分开放式基金增加中国人寿 证券日报、基金管理人

13 保险股份有限公司为代销机构并参加其费率 网站 2019-07-18

优惠活动的公告

14 博时天天增利货币市场基金 2019 年第 2 季度 证券日报、基金管理人 2019-07-18

报告 网站

15 博时天天增利货币市场基金暂停大额申购、 证券日报、基金管理人 2019-07-17

转换转入、定期定额投资业务的公告 网站

关于博时旗下部分开放式基金增加江苏天鼎 证券日报、基金管理人

16 证券投资咨询有限公司为代销机构并参加其 网站 2019-07-10

费率优惠活动的公告

关于博时旗下部分开放式基金增加华瑞保险 证券日报、基金管理人

17 销售有限公司为代销机构并参加其费率优惠 网站 2019-07-08

活动的公告

18 关于博时旗下部分开放式基金增加西安银行 证券日报、基金管理人 2019-07-04

股份有限公司为代销机构的公告 网站

关于博时旗下部分开放式基金增加蚂蚁(杭

19 州)基金销售有限公司、浙江网商银行股份 证券日报、基金管理人 2019-06-30

有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动 网站

的公告

20 博时天天增利货币市场基金 2019 年第 1 季度 证券日报、基金管理人 2019-04-22

报告 网站

21 博时天天增利货币市场基金更新招募说明书 证券日报、基金管理人 2019-04-11

2019 年第 1 号(正文) 网站

22 博时天天增利货币市场基金更新招募说明书 证券日报、基金管理人 2019-04-11

2019 年第 1 号(摘要) 网站

博时基金管理有限公司关于直销网上交易个 证券日报、基金管理人

23 人投资者开通博时天天增利货币基金 T+0 赎 网站 2019-04-02

回提现业务的公告

关于博时旗下部分开放式基金开通徽商期货 证券日报、基金管理人

24 有限责任公司定投业务并参加其费率优惠活 网站 2019-04-02

动的公告

25 博时天天增利货币市场基金 2018 年年度报告 证券日报、基金管理人 2019-03-29

(正文) 网站

26 博时天天增利货币市场基金 2018 年年度报告 证券日报、基金管理人 2019-03-29

(摘要) 网站

27 博时天天增利货币市场基金 2018 年第 4 季度 证券日报、基金管理人 2019-01-19

报告 网站

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

投资 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

者类 序 持有基金份额比例 份额占

别 号 达到或者超过 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 比

20%的时间区间

2019-03-07~2019-

03-07;2019-03-

1 13~2019-03- 217,306,745.74 5,606,710.05 - 222,913,455.79 5.13%

24;2019-06-

17~2019-07-15

2019-01-01~2019-

2 01-08;2019-01- 607,710,920.04 929,206.49 608,640,126.53 - -

15~2019-01-16

机构 3 2019-03-25~2019- 8,117,146.33 886,179,231.07 894,296,377.40 - -

07-15

4 2019-03-15~2019- - 500,377,490.07 500,377,490.07 - -

03-25

2019-01-04~2019-

5 01-06;2019-01- - 500,868,248.53 500,868,248.53 - -

17~2019-01-30

6 2019-01-17~2019- - 502,184,066.18 502,184,066.18 - -

03-14

产品特有风险

本报告期内,本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况,当该基金份额持有人选择大比例赎回时,可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时,存在一定的流动性风险;为应对巨额赎回而进行投资标的变现时,可能存在仓位调整困难,甚至对基金份额净值造成不利影响。基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理,但当基金出现巨额赎回并被全部确认时,申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险,未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。

本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况,根据基金合同相关约定,该份额持有人可以独立向基金管理人申请召开基金份额持有人大会,并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金份额持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会议案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议案的合理性进行评估,充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。

在极端情况下,当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能导致在其赎回后本基金资产规模连续六十个工作日低于5000万元,基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。

此外,当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某笔或者某些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%时,本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。

注:申购份额包含红利再投资份额。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

13.1.1 中国证券监督管理委员会批准博时天天增利货币市场基金设立的文件

13.1.2《博时天天增利货币市场基金基金合同》

13.1.3《博时天天增利货币市场基金托管协议》

13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程

13.1.5 博时天天增利货币市场基各年度审计报告正本

13.1.6 报告期内博时天天增利货币市场基在指定报刊上各项公告的原稿

13.2 存放地点

基金管理人、基金托管人住所

13.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件

投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司

博时一线通:95105568(免长途话费)

博时基金管理有限公司

二〇二〇年三月二十七日

[查看PDF原文]
郑重声明:天天基金网发布此信息目的在于传播更多信息,与本网站立场无关。天天基金网不保证该信息(包括但不限于文字、视频、音频、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关信息并未经过本网站证实,不对您构成任何投资决策建议,据此操作,风险自担。数据来源:东方财富Choice数据。

将天天基金网设为上网首页吗?      将天天基金网添加到收藏夹吗?

关于我们|资质证明|研究中心|联系我们|安全指引|免责条款|隐私条款|风险提示函|意见建议|在线客服

天天基金客服热线:95021 / 4001818188|客服邮箱:vip@1234567.com.cn|人工服务时间:工作日 7:30-21:30 双休日 9:00-21:30
郑重声明:天天基金系证监会批准的基金销售机构[000000303]。天天基金网所载文章、数据仅供参考,使用前请核实,风险自负。
中国证监会上海监管局网址:www.csrc.gov.cn/pub/shanghai
CopyRight  上海天天基金销售有限公司  2011-现在  沪ICP证:沪B2-20130026  网站备案号:沪ICP备11042629号-1