基金公告

基金公告
智能查询:
公告日期:
长安鑫益增强混合型证券投资基金2019年年度报告查看PDF原文

长安鑫益增强混合型证券投资基金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人:长安基金管理有限公司

基金托管人:中国农业银行股份有限公司

送出日期:2020 年 03 月 31 日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2020年03月30 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书。

本报告中财务资料已经审计。

本报告期自2019年1月1日起至12月31日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...... 2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3

§2 基金简介...... 5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 7

2.4 信息披露方式 ...... 7

2.5 其他相关资料 ...... 7

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 8

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 8

3.2 基金净值表现 ...... 9

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......13

§4 管理人报告......13

4.1 基金管理人及基金经理情况 ......13

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......14

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......14

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......15

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......16

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...... 17

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...... 17

4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ...... 17

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 17

§5 托管人报告...... 17

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...... 17

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 17

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......18

§6 审计报告......18

6.1 审计报告基本信息 ......18

6.2 审计报告的基本内容 ......18

§7 年度财务报表......21

7.1 资产负债表 ......21

7.2 利润表 ......23

7.3 所有者权益(基金净值)变动表...... 25

7.4 报表附注 ...... 26

§8 投资组合报告 ...... 55

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 55

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合...... 55

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......56

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...... 57

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......59

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......59

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......60

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......60

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......60

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......60

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......60

8.12 投资组合报告附注 ......61

§9 基金份额持有人信息 ...... 62

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...... 62

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...... 62

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......63

§10 开放式基金份额变动 ......63

§11 重大事件揭示......63

11.1 基金份额持有人大会决议......64

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......64

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......64

11.4 基金投资策略的改变 ......64

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......64

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......64

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......64

11.8 其他重大事件 ......66

§12 影响投资者决策的其他重要信息...... 70

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 70

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 70

§13 备查文件目录...... 70

13.1 备查文件目录 ...... 70

13.2 存放地点 ...... 70

13.3 查阅方式 ...... 70

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 长安鑫益增强混合型证券投资基金

基金简称 长安鑫益增强混合

基金主代码 002146

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016年02月22日

基金管理人 长安基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 7,627,946,392.81份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 长安鑫益增强混合A 长安鑫益增强混合C

下属分级基金的交易代码 002146 002147

报告期末下属分级基金的份额总额 1,219,069,803.65份 6,408,876,589.16份

2.2 基金产品说明

在严格控制风险和保持流动性的前提下,通过动态配

投资目标 置固定收益类和权益类资产,追求超越业绩比较基准

的投资回报和长期稳健增值。

(一)大类资产配置策略

本基金管理人将综合分析宏观经济状况、国家政

策取向、资本市场资金状况和市场情绪等因素,评估

不同投资标的的风险收益特征,通过战略资产配置策

略和战术资产配置策略的有机结合,确定股票、债券

和现金类资产在基金资产中的配置比例。

投资策略 (二)债券投资策略

本基金将根据对经济周期和市场环境的把握,基

于对财政政策、货币政策的深入分析以及对宏观经济

的持续跟踪,灵活运用期限结构策略、信用策略、互

换策略、回购套利策略等多种投资策略,构建债券资

产组合,并根据对债券收益率曲线形态、息差变化的

预测,动态调整债券投资组合。

(三)股票投资策略

1、新股申购策略 新股投资相对于二级市场股票投资,风险较低,同时预期收益高于固定收益类证券。 本基金管理人将全面深入地把握上市公司基本面,运用基金管理人的研究平台和股票估值体系,深入发掘并评估新股的内在价值,结合同类公司的市场估值水平和二级市场的发展情况,充分考虑中签率、锁定期等因素,有效识别并防范风险,并获取较好收益。 新股上市后,综合考虑其上市后的情况和本基金二级市场股票的投资策略,决定继续持有或卖出。

2、二级市场股票投资策略 本基金二级市场股票投资以定性和定量分析为基础,从基本面分析入手。根据个股的估值水平优选个股,重点配置当前业绩优良、市场认同度较高、在可预见的未来其行业处于景气周期中且估值合理的股票。

(四)金融衍生品投资策略

1、股指期货投资策略 本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征,通过资产配置、品种选择,谨慎进行投资,旨在通过股指期货实现基金的套期保值。

2、国债期货投资策略 本基金主要利用国债期货管理债券组合的久期、流动性和风险水平。基金管理人将根据法律法规的规定,结合对宏观经济运行情况和政策趋势的分析,预测债券市场变动趋势。通过对国债期货的流动性、波动水平、风险收益特征、国债期货和现货基差、套期保值的有效性等指标进行持续跟踪,通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。

3、权证投资策略 本基金对权证的投资以对冲下跌风险、实现保值和锁定收益为主要目的。本基金在权证投资中综合考虑股票合理价值、标的股票价格,结合权证定价模型、市场供求关系、交易制度设计等多种因素估计权证合理价值,采用杠杆交易策略、看跌保护组合策略、保护组合成本策略、获利保护策略、买入跨式投资等策略达到改善组合风险收益特征的目

的。

业绩比较基准 中债综合指数收益率*85%+沪深300指数收益率*15%

本基金为混合型基金,其预期风险和预期收益高于债

风险收益特征 券型基金和货币市场基金,但低于股票型基金,属于

较高风险、较高收益的投资品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 长安基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

信息披 姓名 李永波 贺倩

露负责 联系电话 021-20329700 010-66060069

人 电子邮箱 service@changanfunds.com tgxxpl@abchina.com

客户服务电话 400-820-9688 95599

传真 021-50598018 010-68121816

注册地址 上海市虹口区丰镇路806号3 北京市东城区建国门内大街6

幢371室 9号

办公地址 上海市浦东芳甸路1088号紫 北京市西城区复兴门内大街2

竹大厦16楼 8号凯晨世贸中心东座F9

邮政编码 201204 100031

法定代表人 万跃楠 周慕冰

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 《证券时报》

露报纸名称

登载基金年度报告正

文的管理人互联网网 http://www.changanfunds.com

基金年度报告备置地 上海市浦东芳甸路1088号紫竹大厦16楼

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特 上海市南京西路1266号恒隆广场2期

殊普通合伙) 25楼

注册登记机构 长安基金管理有限公司 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹

国际大厦16层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

2019年 2018年 2017年

3.1.1 期间 长安鑫益 长安鑫益 长安鑫益 长安鑫益 长安鑫益 长安鑫益

数据和指标 增强混合 增强混合 增强混合 增强混合 增强混合 增强混合

A C A C A C

本期已实现 59,629,1 246,137, 4,501,02 2,077,38 -7,510,9 -30,498,

收益 04.12 582.12 2.77 7.98 90.72 670.89

本期利润 80,160,1 323,931, 8,812,44 12,556,4 1,013,76 -7,658,4

18.46 215.96 6.30 59.24 2.59 03.20

加权平均基

金份额本期 0.1065 0.0892 0.1675 0.3471 0.0145 -0.0623

利润

本期加权平

均净值利润 8.90% 7.59% 16.55% 32.82% 1.59% -6.98%

本期基金份

额净值增长 11.83% 10.88% 14.18% 13.75% 3.33% 2.94%

3.1.2 期末 2019年末 2018年末 2017年末

数据和指标

期末可供分 137,529, 560,395, 5,138,59 8,101,21 -3,228,5 -23,133.

配利润 007.36 308.71 7.07 3.05 04.53 31

期末可供分

配基金份额 0.1128 0.0874 0.0320 0.0181 -0.0574 -0.0666

利润

期末基金资 1,500,70 7,713,42 176,532, 486,143, 54,274,1 331,709.

产净值 7,204.09 2,159.24 261.58 184.80 19.15 46

期末基金份 1.2310 1.2036 1.1008 1.0855 0.9641 0.9543

额净值

3.1.3 累计 2019年末 2018年末 2017年末

期末指标

基金份额累

计净值增长 23.10% 20.36% 10.08% 8.55% -3.59% -4.57%

1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

长安鑫益增强混合A

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④

增长率① 准差② 率③ 率标准差

过去三个月 1.45% 0.03% 1.62% 0.11% -0.17% -0.08%

过去六个月 3.83% 0.03% 2.01% 0.13% 1.82% -0.10%

过去一年 11.83% 0.07% 6.16% 0.18% 5.67% -0.11%

过去三年 31.94% 0.36% 6.14% 0.17% 25.80% 0.19%

自基金合同 23.10% 0.36% 5.66% 0.17% 17.44% 0.19%

生效起至今

本基金整体业绩比较基准构成为:中债综合指数收益率*85%+沪深 300 指数收益率*15%长安鑫益增强混合C

阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较 ①-③ ②-④

增长率① 增长率标 基准收益 基准收益

准差② 率③ 率标准差

过去三个月 1.30% 0.03% 1.62% 0.11% -0.32% -0.08%

过去六个月 3.50% 0.03% 2.01% 0.13% 1.49% -0.10%

过去一年 10.88% 0.07% 6.16% 0.18% 4.72% -0.11%

过去三年 29.84% 0.36% 6.14% 0.17% 23.70% 0.19%

自基金合同 20.36% 0.36% 5.66% 0.17% 14.70% 0.19%

生效起至今

本基金整体业绩比较基准构成为:中债综合指数收益率*85%+沪深 300 指数收益率*15%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

本基金基金合同生效日为 2016 年 02 月 22 日,基金合同生效日至报告期期末,本基金

运作时间超过一年。根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起 6 个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同要求。本基金在建仓期结束后,各项资产配置比例已符合基

金合同有关投资比例的约定。图示日期为 2016 年 02 月 22 日至 2019 年 12 月 31 日。

本基金基金合同生效日为 2016 年 02 月 22 日,基金合同生效日至报告期期末,本基金

运作时间超过一年。根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起 6 个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同要求。本基金在建仓期结束后,各项资产配置比例已符合基

金合同有关投资比例的约定。图示日期为 2016 年 02 月 22 日至 2019 年 12 月 31 日。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

本基金合同生效日为 2016 年 2 月 22 日,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自

然年度进行折算。

本基金合同生效日为 2016 年 2 月 22 日,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自

然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

长安基金管理有限公司成立于2011年9月5日,公司的股东分别为:长安国际信托股份有限公司、杭州景林投资管理合伙企业(有限合伙)、上海恒嘉美联发展有限公司、五星控股集团有限公司、兵器装备集团财务有限责任公司。截至2019年12月31日,本基金管理人共管理长安宏观策略混合型证券投资基金、长安沪深300非周期行业指数证券投资基金、长安货币市场证券投资基金、长安产业精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、长安鑫利优选灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫益增强混合型证券投资基金、长安泓泽纯债债券型证券投资基金、长安鑫富领先灵活配置混合型证券投资基金、长安泓源纯债债券型证券投资基金、长安泓沣中短债债券型证券投资基金、长安鑫旺价值灵活配置混合型证券投资基、长安鑫兴灵活配置混合型证券投资基金、长安裕盛灵活配置混合型证券投资基金、长安裕泰灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫禧灵活配置混合型证券投资基金、长安裕腾灵活配置混合型证券投资基金、长安泓润纯债债券型证券投资基金、长安裕隆灵活配置混合型证券投资基金、长安鑫盈灵活配置混合型证券投资基金等19只证券投资基金。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基 证

金经理(助理) 券

姓名 职务 期限 从 说明

任职 离任 年

日期 日期 限

曾任大华银行(中国)有

限公司环球金融与投资管

杜振 2018- 6 理部资金支持与业务财务

业 本基金的基金经理 04-23 - 年 岗,上海复熙资产管理有

限公司投资经理助理兼债

券交易员。现任长安基金

管理有限公司基金投资部

基金经理。

曾任东证融汇证券资产管

理有限公司(原东北证券

2019- 6 股份有限公司上海分公

孟楠 本基金的基金经理 07-08 - 年 司)投研助理、投资经理

助理及投资主办等职。现

任长安基金管理有限公司

基金投资部基金经理。

曾任国联证券股份有限公

方红 2018- 2019- 6 司场外市场部项目负责

涛 本基金的基金经理 04-04 09-23 年 人、投资经理,资产管理

部固定收益部投资经理、

投资主办。

1、任职日期和离任日期均指公司做出决定后正式对外公告之日;

2、证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

在本报告期内,本基金严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,投资管理和交易执行相隔离,实行集中交易制度,公平对待所管理的所有基金和投资组合,未出现违反公平交易制度的情况,亦未受到监管机构的相关调查。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人树立价值投资理念,设置合理的组织架构和科学的投资决策体系,确保投资、研究、交易各个环节的独立性。同时,建立健全公司适用的投资对象备选库和交易对手备选库,共享研究成果,在确保投资组合间的信息隔离与保密的情况下,保证建立信息公开、资源共享的公平投资管理环境。

公司建立了专门的公平交易制度,并在交易系统中采用公平交易模块,保证公平交易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后三个环节,并经过严格的报告和审批程序,防范和控制异常交易。

报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《长安基金管理有限公司公平交易制度》的规定。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

我国大部分基金投资者其实并不能很好的判断自身的风险承受能力,投资过程中易于受到情绪影响,故而在操作过程中得到不理想的效果。为了解决这一问题,基金管理人除了管理好投资端的事情,关注投资者的投资体验也变的非常重要。“合适的策略找到合适的钱”,才能更好的保护基金投资者。因此,本基金在相比于追求获取较高收益,更为注意控制波动及回撤幅度。故而在2019年的投资过程中,本基金放弃了一些预期收益较高但波动也较大的投资机会,主要以固收类资产投资为主,对权益市场的参与程度较为谨慎。

本基金在2019年全年获取了约11.83%的年化收益,期间最大回撤为0.15%。回顾2019年,我们认为以下几个因素对基金整体表现的影响较大:

1、全年对于资产配置时机的把握大方向准确。在2019年1季度,本基金对权益仓位进行了一定提升,有效的增厚了整体收益;

2、5月份出现的银行风险事件对于债券市场影响较大,本基金在此过程中反应较快,较好的抓住了性价比较高的投资机会;

3、时刻保持控制波动、控制回撤的投资风格与理念,对于不确定性较高的投资机会非常谨慎。

基于对宏观经济、利率走势、监管政策、内外环境的判断,本基金在2019年主要运用了以下投资策略:

1、大类资产配置策略,债券配置为主,股票配置为辅;

2、长久期利率债+高收益信用债策略(公募城投企业债为主)+高收益逆回购策略;

3、转债条款博弈策略;

4、搏取股票短线交易性机会策略。

从“绝对收益”的角度上看,债券资产部分和股票资产部分都分别贡献了相应部分的收益,且期间产品回撤较低,已经达到我们预期的效果与目标。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末长安鑫益增强混合A基金份额净值为1.2310元,本报告期内,该类基金份额净值增长率为11.83%,同期业绩比较基准收益率为6.16%;截至报告期末长安鑫益增强混合C基金份额净值为1.2036元,本报告期内,该类基金份额净值增长率为

10.88%,同期业绩比较基准收益率为6.16%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2020年,全球经济景气度仍难以恢复,叠加新冠疫情影响,可谓是雪上加霜。各主要经济体已经打开降息通道,通过政策的宽松来对冲经济下行压力。综合考虑目前权益资产的估值及宏观环境,我们认为权益资产的投资回报具有较大的不确定。固收类资产近期收益率下行明显,高等级信用债与利率债之间利差持续收窄,其性价比也在逐渐降低,长期配置也须保持谨慎的态度。相比之下,我们认为城投类债券的性价比相比产业类债券来说仍具一定优势。本基金仍会主要在城投类债券中寻找优质投资机会,按照寻找“性价比最优”资产的思路,争取获得确定性较强的回报。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内,为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人的利益,监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则,依据国家相关法律法规、基金合同和管理制度,采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式,对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核,对发现的问题进行提示和追踪落实,定期制作监察稽核报告,及时呈报公司领导层和上级监管部门。

本基金管理人采取的主要措施包括:

(1)积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召,采取外部法律顾问授课和内部监察部门培训相结合的方式,多次组织全体员工开展《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》及其配套法规、公司内控制度等的学习。通过上述学习宣传活动,使员工加深了对法律法规的认识,并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中,确保其行为守法合规、严格自律,恪守诚实信用原则,以充分维护基金持有人的利益。

(2)继续完善公司治理结构,严格按照现代企业制度的要求,以规范经营运作、保护基金份额持有人利益为目标,建立、健全了组织结构和运行机制,明确界定董事会、监事会职责范围,认真贯彻了独立董事制度,重大经营决策的制定都征得了所有独立董事的同意,保证了独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥,保证了各项重大决策的客观公正。

(3)不断完善规章制度体系,根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求,对现有的规章制度体系不断进行完善,对经营管理活动的决策、执行和监督程

序进行规范,明确不同决策层和执行层的权利与责任,细化研究、投资、交易等各项工作流程,为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序,清算登记部按照管理层批准后的估值政策进行估值。 对于在交易所上市的证券(除固定收益品种外),采用交易所发布的行情信息来估值。对本基金所持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所和银行间上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)采用第三方估值机构提供的价格进行估值。除了投资总监外,其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种,基金经理可以提供估值建议。上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金在本报告期内未进行过利润分配。

4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明

本基金本报告期审计报告为标准无保留意见审计报告。

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期内未连续出现20个工作日(含)以上基金资产净值低于五千万元的情形或连续出现20个工作日(含)以上持有人人数不足200人的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人-长安基金管理有限公司从2019年1月1日至2019年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本托管人认为,长安基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为,长安基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 毕马威华振审字第2000967号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 长安鑫益增强混合型证券投资基金全体基金份

额持有人

我们审计了后附的长安鑫益增强混合型证券投

资基金 (以下简称"长安鑫益增强混合") 财务

报表,包括2019年12月31日的资产负债表、2019

年度的利润表、所有者权益 (基金净值) 变动表

以及财务报表附注。

审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照

中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、在

财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管

理委员会 (以下简称"中国证监会") 和中国证

券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操

作的规定编制,公允反映了长安鑫益增强混合的

财务状况以及2019年度的经营成果及基金净值

变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称"

审计准则") 的规定执行了审计工作。审计报告

的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进

一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国

注册会计师职业道德守则,我们独立于长安鑫益

增强混合,并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,

为发表审计意见提供了基础。

强调事项

其他事项

长安鑫益增强混合管理人长安基金管理有限公

司(以下简称"基金管理人")对其他信息负责。

其他信息包括长安鑫益增强混合2019年年度报

告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审

计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信

息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结

论。

其他信息

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读

其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财

务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在

重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息

存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,

我们无任何事项需要报告。

基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财

政部颁布的企业会计准则、中国证监会和中国证

券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操

作的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并

管理层和治理层对财务报表的责任 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报

表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估

长安鑫益增强混合的持续经营能力,披露与持续

经营相关的事项 (如适用),并运用持续经营假

设,除非长安鑫益增强混合计划进行清算、终止

运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督长安鑫益增强混合

的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于

舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出

具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平

的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计

在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于

舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总

起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作

出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运

用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执

行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表

注册会计师对财务报表审计的责任 重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些

风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表

审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、

故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未

能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未

能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的

审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表

意见。

(3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当

性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰

当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就

可能导致对长安鑫益增强混合持续经营能力产

生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定

性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不

确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报

表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露

不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结

论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未

来的事项或情况可能导致长安鑫益增强混合不

能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包

括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交

易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时

间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟

通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制

缺陷。

会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 黄小熠 蔡晓晓

会计师事务所的地址 上海市南京西路1266号恒隆广场2期25楼

审计报告日期 2020-03-30

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:长安鑫益增强混合型证券投资基金

报告截止日:2019年12月31日

单位:人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2019年12月31日 2018年12月31日

资 产:

银行存款 7.4.7.1 92,744,751.99 55,532,373.07

结算备付金 16,458,351.73 1,820,735.61

存出保证金 49,249.62 25,172.13

交易性金融资产 7.4.7.2 5,747,121,672.88 456,682,724.71

其中:股票投资 72,693,896.56 22,574,435.80

基金投资 - -

债券投资 5,674,427,776.32 434,108,288.91

资产支持证券 - -

投资

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 3,244,771,801.79 155,000,278.00

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 144,037,392.32 10,747,710.92

应收股利 - -

应收申购款 93,570,557.89 52,411,299.97

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 9,338,753,778.22 732,220,294.41

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2019年12月31日 2018年12月31日

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 913.87 66,296,989.24

应付赎回款 109,654,282.02 2,387,862.06

应付管理人报酬 9,220,485.87 423,355.74

应付托管费 1,920,934.52 88,199.07

应付销售服务费 3,209,356.75 126,829.62

应付交易费用 7.4.7.7 159,693.02 29,411.86

应交税费 259,617.09 42,769.01

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 199,131.75 149,431.43

负债合计 124,624,414.89 69,544,848.03

所有者权益:

实收基金 7.4.7.9 7,627,946,392.81 608,216,251.77

未分配利润 7.4.7.10 1,586,182,970.52 54,459,194.61

所有者权益合计 9,214,129,363.33 662,675,446.38

负债和所有者权益总 9,338,753,778.22 732,220,294.41

1、报告截止日2019年12月31日,本基金A类份额和C类份额的单位净值分别为1.2310元和1.2036元,基金份额分别为1,219,069,803.65份和6,408,876,589.16份。

2、本基金基金合同生效日为2016年02月22日,本财务报表的实际编制期间为2019年1月1日至2019年12月31日。

7.2 利润表

会计主体:长安鑫益增强混合型证券投资基金

本报告期:2019年01月01日至2019年12月31日

单位:人民币元

本期2019年01月01 上年度可比期间

项 目 附注号 日至2019年12月31 2018年01月01日至201

日 8年12月31日

一、收入 502,366,455.74 23,273,917.78

1.利息收入 299,833,826.98 4,124,587.64

其中:存款利息收入 7.4.7.11 4,910,155.48 87,233.05

债券利息收入 138,749,187.22 3,497,248.50

资产支持证券利息 - -

收入

买入返售金融资产 156,174,484.28 540,106.09

收入

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-” 95,959,552.43 4,149,951.31

填列)

其中:股票投资收益 7.4.7.12 47,075,583.16 2,684,677.19

基金投资收益 7.4.7.13 - -

债券投资收益 7.4.7.14 48,845,229.27 1,465,274.12

资产支持证券投资 7.4.7.14. - -

收益 5

贵金属投资收益 7.4.7.15 - -

衍生工具收益 7.4.7.16 - -

股利收益 7.4.7.17 38,740.00 -

3.公允价值变动收益(损 7.4.7.18 98,324,648.18 14,790,494.79

失以“-”号填列)

4.汇兑收益(损失以“-” - -

号填列)

5.其他收入(损失以“-” 7.4.7.19 8,248,428.15 208,884.04

号填列)

减:二、费用 98,275,121.32 1,905,012.24

1.管理人报酬 7.4.10.2. 61,635,586.71 1,092,543.95

1

2.托管费 7.4.10.2. 12,840,747.16 227,613.20

2

3.销售服务费 7.4.10.2. 21,195,667.27 189,361.81

3

4.交易费用 7.4.7.20 2,030,813.33 196,166.59

5.利息支出 31,057.05 2,123.29

其中:卖出回购金融资产 31,057.05 2,123.29

支出

6.税金及附加 257,414.97 10,517.05

7.其他费用 7.4.7.21 283,834.83 186,686.35

三、利润总额(亏损总额 404,091,334.42 21,368,905.54

以“-”号填列)

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-” 404,091,334.42 21,368,905.54

号填列)

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:长安鑫益增强混合型证券投资基金

本报告期:2019年01月01日至2019年12月31日

单位:人民币元

本期

项 目 2019年01月01日至2019年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 608,216,251.77 54,459,194.61 662,675,446.38

(基金净值)

二、本期经营活动产

生的基金净值变动 - 404,091,334.42 404,091,334.42

数(本期利润)

三、本期基金份额交

易产生的基金净值 7,019,730,141.04 1,127,632,441.49 8,147,362,582.53

变动数(净值减少以

“-”号填列)

其中:1.基金申购款 15,343,296,271.1 2,550,503,962.79 17,893,800,233.95

6

2.基金赎回 -8,323,566,130.1 -1,422,871,521.3 -9,746,437,651.42

款 2 0

四、本期向基金份额

持有人分配利润产

生的基金净值变动 - - -

(净值减少以“-”

号填列)

五、期末所有者权益 7,627,946,392.81 1,586,182,970.52 9,214,129,363.33

(基金净值)

上年度可比期间

项 目

2018年01月01日至2018年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 56,640,319.51 -2,034,490.90 54,605,828.61

(基金净值)

二、本期经营活动产

生的基金净值变动 - 21,368,905.54 21,368,905.54

数(本期利润)

三、本期基金份额交

易产生的基金净值 551,575,932.26 35,124,779.97 586,700,712.23

变动数(净值减少以

“-”号填列)

其中:1.基金申购款 649,830,553.21 38,698,404.16 688,528,957.37

2.基金赎回 -98,254,620.95 -3,573,624.19 -101,828,245.14

四、本期向基金份额

持有人分配利润产

生的基金净值变动 - - -

(净值减少以“-”

号填列)

五、期末所有者权益 608,216,251.77 54,459,194.61 662,675,446.38

(基金净值)

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:

袁丹旭 吴缨 欧鹏

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

长安鑫益增强混合型证券投资基金经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")《关于准予长安鑫益增强混合型证券投资基金注册的批复》(证监许可[2015]2018号文)的批准,由长安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《长安鑫益增强混合型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2016年2月22日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定期,首次设立募集规模为

591,879,448.03份基金份额。本基金的基金管理人为长安基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

本基金于2016年1月15日至2016年2月17日募集,募集期间净认购资金

591,801,388.23元,认购资金在募集期间产生利息78,059.80元,募集的有效认购份额及利息结转的基金份额合计591,879,448.03份。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验资,并出具了毕马威华振验字第1600096号验资报告。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《长安鑫益增强混合型证券投资基金基金合同》和《长安鑫益增强混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券(国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、可转换债券(含分离交易可转债,可交换公司债券)、中期票据)、资产支持证券、债券回购、银行定期存款、股指期货、国债期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:股票投资占基金资产的比例为0%-30%;权证投资占基金资产净值的比例为0%-3%;每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金的业绩比较基准为:中债综合指数收益率*85%+沪深300指数收益率*15%。

根据《关于长安鑫益增强混合型证券投资基金变更基金份额净值小数点保留位数并相应修改基金合同和托管协议的公告》,本基金基金管理人于2017年3月15日起对本基金变更基金份额净值小数点保留位数,基金份额净值小数点保留位数由保留3位修改为保留4位。

根据2017年8月31日颁布的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》,相应修改基金合同中投资交易限制,设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施,增加特定情形下流动性管理的辅助措施,增加向投资者披露基金产品主要的流动性风险及其管理方法等内容。根据2019年7月26日颁布的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》,在基金合同中新增集中信息披露指定网站,建立基金产品资料概要制度,调整招募说明书定期更新时点,新增部分重大事项临时公告要求等内容。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披

露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求,真实、完整地反映了本基金2019年12月31日的财务状况、2019年度的经营成果和基金净值变动情况。7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2019年1月1日至2019年12月31日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的,把金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本基金目前持有的股票投资、债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。

在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下:

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。

-应收款项以实际利率法按摊余成本计量。

-除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。

满足下列条件之一时,本基金终止确认该金融资产:

-收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

-该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

-该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,本基金将下列两项金额的差额计入当期损益:

-所转移金融资产的账面价值

-因转移而收到的对价

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本基金终止确认该金融负债或其一部分。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

除特别声明外,本基金按下述原则计量公允价值:

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,根据《企业会计准则》的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具,在估值日有报价的,除会计准则规定的情况外,将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,对报价进行调整,确定公允价值。与上述金融工具相同,但具有不同特征的,以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

对不存在活跃市场的金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,优先使用可观察

输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

-本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

-本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于年末全额转入"未分配利润/(累计亏损)"。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资收益/(损失)、债券投资收益/(损失)和衍生工具收益/(损失)按相关金融资产于处置日以成交金额与其成本的差额确认。

股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发

行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际利率计算利息收入。

利息收入是按借出货币资金的时间、存款本金和实际利率计算确定。

买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。

公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。

本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。

卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。

本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金损益;如果影响基金份额净值小数点后第四位的,应采用待摊或预提的方法,待摊或预提计入基金损益。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

根据《长安鑫益增强混合型证券投资基金基金合同》的规定,由于基金费用的不同,不同类别的基金份额在收益分配数额方面可能有所不同,基金管理人可对各类别基金份额分别制定收益分配方案,同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。在符合有关基金分红条件的前提下,基金管理人可以根据实际情况进行收益分配,具体分配方案以公告为准,若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。

本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

对于在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》,在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。

根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》(以下简称"估值处理标准"),在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外),采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期未发生重大会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本会计年度未发生重大会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期未发生重大会计差错更正。

7.4.6 税项

(1) 主要税项说明

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税

政策有关问题的通知》、财税[2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016] 36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:

(a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,暂不征收企业所得税。

(b) 自2016年5月1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增)

试点,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。

2018年1月1日 (含) 以后,资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中

发生的增值税应税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税;对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税;同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。

(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、

现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

(d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得,由上市公司在向基金支付上述收入

时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在1个月以内 (含1个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年 (含1年) 的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入个人所得税应纳税所得额。

(e) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

(f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。

(g) 对基金在2018年1月1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税,分别按照证券投

资基金管理人所在地适用的税率,计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2019年12月31日 2018年12月31日

活期存款 92,744,751.99 55,532,373.07

定期存款 - -

其中:存款期限1个月以内 - -

存款期限1-3个月 - -

存款期限3个月以上 - -

其他存款 - -

合计 92,744,751.99 55,532,373.07

7.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末2019年12月31日

项目

成本 公允价值 公允价值变动

股票 69,174,581.88 72,693,896.56 3,519,314.68

贵金属投资-金交所黄 - - -

金合约

交易所市场 1,242,146,010.81 1,329,058,476.32 86,912,465.51

债券 银行间市场 4,321,317,230.08 4,345,369,300.00 24,052,069.92

合计 5,563,463,240.89 5,674,427,776.32 110,964,535.43

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 5,632,637,822.77 5,747,121,672.88 114,483,850.11

上年度末2018年12月31日

项目

成本 公允价值 公允价值变动

股票 22,859,827.60 22,574,435.80 -285,391.80

贵金属投资-金交所黄 - - -

金合约

交易所市场 216,725,539.16 220,448,923.51 3,723,384.35

债券 银行间市场 200,938,156.02 213,659,365.40 12,721,209.38

合计 417,663,695.18 434,108,288.91 16,444,593.73

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 440,523,522.78 456,682,724.71 16,159,201.93

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度未持有任何衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位:人民币元

本期末2019年12月31日

项目

账面余额 其中:买断式逆回购

交易所市场 283,600,000.00 -

银行间市场 2,961,171,801.79 -

合计 3,244,771,801.79 -

上年度末2018年12月31日

项目

账面余额 其中:买断式逆回购

交易所市场 103,000,000.00 -

银行间市场 52,000,278.00 -

合计 155,000,278.00 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度未持有任何买断式逆回购交易取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2019年12月31日 2018年12月31日

应收活期存款利息 25,777.99 7,841.85

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 8,135.16 913.66

应收债券利息 101,034,597.05 10,584,924.68

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 42,965,792.15 153,734.38

应收申购款利息 296.35 296.35

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 2,793.62 -

合计 144,037,392.32 10,747,710.92

其他包括应收结算保证金利息及应收期货保证金利息收入。

7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末及上年度未持有其他资产。

7.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2019年12月31日 2018年12月31日

交易所市场应付交易费用 108,055.19 26,725.22

银行间市场应付交易费用 51,637.83 2,686.64

合计 159,693.02 29,411.86

7.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2019年12月31日 2018年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 20,131.75 431.43

预提费用 179,000.00 149,000.00

合计 199,131.75 149,431.43

预提费用为预提审计费50,000元、预提信息披露费120,000元、预提账户维护费9,000元。7.4.7.9 实收基金

7.4.7.9.1 长安鑫益增强混合A

金额单位:人民币元

项目 本期2019年01月01日至2019年12月31日

(长安鑫益增强混合A) 基金份额(份) 账面金额

上年度末 160,367,986.43 160,367,986.43

本期申购 1,881,287,199.58 1,881,287,199.58

本期赎回(以“-”号填列) -822,585,382.36 -822,585,382.36

本期末 1,219,069,803.65 1,219,069,803.65

7.4.7.9.2 长安鑫益增强混合C

金额单位:人民币元

项目 本期2019年01月01日至2019年12月31日

(长安鑫益增强混合C) 基金份额(份) 账面金额

上年度末 447,848,265.34 447,848,265.34

本期申购 13,462,009,071.58 13,462,009,071.58

本期赎回(以“-”号填列) -7,500,980,747.76 -7,500,980,747.76

本期末 6,408,876,589.16 6,408,876,589.16

本基金于2016年1月15日至2016年2月17日募集,募集期间净认购资金人民币

591,801,388.23元,认购资金在募集期间产生的利息人民币78,059.80元,募集的有效认购份额及利息结转的基金份额合计591,879,448.03份。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验资,并出具了毕马威华振验字第1600096号验资报告。7.4.7.10 未分配利润

7.4.7.10.1 长安鑫益增强混合A

单位:人民币元

项目

已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

(长安鑫益增强混合A)

上年度末 5,138,597.06 11,025,678.09 16,164,275.15

本期利润 59,629,104.12 20,531,014.34 80,160,118.46

本期基金份额交易产 72,761,306.18 112,551,700.65 185,313,006.83

生的变动数

其中:基金申购款 131,497,978.05 202,580,351.48 334,078,329.53

基金赎回款 -58,736,671.87 -90,028,650.83 -148,765,322.70

本期已分配利润 - - -

本期末 137,529,007.36 144,108,393.08 281,637,400.44

7.4.7.10.2 长安鑫益增强混合C

单位:人民币元

项目

已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

(长安鑫益增强混合C)

上年度末 8,101,213.06 30,193,706.40 38,294,919.46

本期利润 246,137,582.12 77,793,633.84 323,931,215.96

本期基金份额交易产 306,156,513.53 636,162,921.13 942,319,434.66

生的变动数

其中:基金申购款 756,389,098.68 1,460,036,534.58 2,216,425,633.26

基金赎回款 -450,232,585.15 -823,873,613.45 -1,274,106,198.6

0

本期已分配利润 - - -

本期末 560,395,308.71 744,150,261.37 1,304,545,570.08

7.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

项目 本期2019年01月01日 上年度可比期间2018年01月

至2019年12月31日 01日至2018年12月31日

活期存款利息收入 1,442,389.70 77,886.12

定期存款利息收入 2,957,083.33 -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 175,977.07 8,616.63

其他 334,705.38 730.30

合计 4,910,155.48 87,233.05

其他包括期货保证金利息收入和申购款利息收入。

7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年01月01日至2019年 2018年01月01日至2018年

12月31日 12月31日

卖出股票成交总额 758,366,819.44 69,807,933.94

减:卖出股票成本总额 711,291,236.28 67,123,256.75

买卖股票差价收入 47,075,583.16 2,684,677.19

7.4.7.13 基金投资收益

本基金本报告期及上年度均未进行基金投资交易。

7.4.7.14 债券投资收益

7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年01月01日至2019年 2018年01月01日至2018年

12月31日 12月31日

债券投资收益——买卖债券

(、债转股及债券到期兑付) 48,845,229.27 1,465,274.12

差价收入

债券投资收益——赎回差价 - -

收入

债券投资收益——申购差价 - -

收入

合计 48,845,229.27 1,465,274.12

7.4.7.14.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年01月01日至2019年12月 2018年01月01日至2018年12月

31日 31日

卖出债券(、债转

股及债券到期兑 2,895,321,354.70 107,575,637.84

付)成交总额

减:卖出债券(、

债转股及债券到期 2,751,969,420.17 101,137,451.60

兑付)成本总额

减:应收利息总额 94,506,705.26 4,972,912.12

买卖债券差价收入 48,845,229.27 1,465,274.12

7.4.7.14.3 债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内及上年度无债券投资收益-赎回差价收入。

7.4.7.14.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内及上年度无债券投资收益-申购差价收入。

7.4.7.14.5 资产支持证券投资收益

本基金本报告期内及上年度未持有资产支持证券。

7.4.7.15 贵金属投资收益

7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期内及上年度未进行贵金属投资交易。

7.4.7.16 衍生工具收益

7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期内及上年度未持有衍生工具。

7.4.7.17 股利收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年01月01日至2019年 2018年01月01日至2018年

12月31日 12月31日

股票投资产生的股利收益 38,740.00 -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 38,740.00 -

7.4.7.18 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2019年01月01日至2019年12 2018年01月01日至2018年12

月31日 月31日

1.交易性金融资产 98,324,648.18 14,790,494.79

——股票投资 3,804,706.48 -2,542,454.41

——债券投资 94,519,941.70 17,332,949.20

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减:应税金融商品公允

价值变动产生的预估增 - -

值税

合计 98,324,648.18 14,790,494.79

7.4.7.19 其他收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年01月01日至2019年 2018年01月01日至2018年

12月31日 12月31日

基金赎回费收入 8,202,873.01 208,600.72

转换费收入 45,555.14 283.32

合计 8,248,428.15 208,884.04

本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额最少25%归入基金资产。

7.4.7.20 交易费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年01月01日至2019年 2018年01月01日至2018年

12月31日 12月31日

交易所市场交易费用 2,002,429.33 193,726.59

银行间市场交易费用 28,384.00 2,440.00

合计 2,030,813.33 196,166.59

7.4.7.21 其他费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年01月01日至2019年 2018年01月01日至2018年

12月31日 12月31日

审计费用 50,000.00 60,000.00

信息披露费 120,000.00 80,000.00

汇划手续费 50,173.54 6,184.56

帐户维护费 36,865.00 36,000.00

其他费用 26,796.29 4,201.79

银行结算费用 - 300.00

合计 283,834.83 186,686.35

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系

本基金本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。

关联方名称 与本基金的关系

长安基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售

机构

中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

长安国际信托股份有限公司 基金管理人的股东

杭州景林投资管理合伙企业(有限合 基金管理人的股东

伙)

上海恒嘉美联发展有限公司 基金管理人的股东

五星控股集团有限公司 基金管理人的股东

兵器装备集团财务有限责任公司 基金管理人的股东

长安财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司

下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。并以一般交易价格为定价基础。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内及上年度均未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期内及上年度均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3 债券交易

本基金本报告期内及上年度均未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.4 债券回购交易

本基金本报告期内及上年度均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度均无应支付给关联方的佣金。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年01月01日至201 2018年01月01日至201

9年12月31日 8年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 61,635,586.71 1,092,543.95

其中:支付销售机构的客户维护费 26,339,594.17 523,012.68

1、支付基金管理人长安基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×1.2%/当年天数;

2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019年01月01日至2019 2018年01月01日至2018

年12月31日 年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 12,840,747.16 227,613.20

支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数

7.4.10.2.3 销售服务费

单位:人民币元

获得销售 本期

服务费的 2019年01月01日至2019年12月31日

各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费

名称 长安鑫益增强混合A 长安鑫益增强混合C 合计

长安基金 0.00 84,841.82 84,841.82

农业银行 0.00 0.00 0.00

合计 0.00 84,841.82 84,841.82

获得销售 上年度可比期间

服务费的 2018年01月01日至2018年12月31日

各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费

名称 长安鑫益增强混合A 长安鑫益增强混合C 合计

长安基金 0.00 12,628.02 12,628.02

农业银行 0.00 0.00 0.00

合计 0.00 12,628.02 12,628.02

本基金A类不计算基金销售服务费。本基金C类支付销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日销售服务费=C类基金份额前一日基金资产净值×0.5% /当年天数;

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度没有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的管理人在本报告期内未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名 2019年01月01日至2019年12月31日 2018年01月01日至2018年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国农业

银行股份 92,744,751.99 1,442,389.70 55,532,373.07 77,886.12

有限公司

本基金通过"农业银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于2019年12月31日相关余额为16,458,351.73元。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度未在承销期内购入过由关联方承销的证券。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度无其他关联交易事项说明。

7.4.11 利润分配情况--非货币市场基金

本基金在本报告期及上年度均未进行利润分配。

7.4.12 期末(2019年12月31日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

根据中国证监会相关规定,证券投资基金参与网下配售,可与发行人、承销商自主约定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。证券投资基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期根据交易所相关规定执行。证券投资基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起在法规规定的限售期内不得转让。证券投资基金对上述非公开发行股票的减持还需根据交易所相关规定执行。

于2019年12月31日,本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流动性受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:

● 信用风险

● 流动性风险

● 市场风险

本基金管理人按照“健全、合理、制衡、独立”的原则,建立了合规与风险管理委员会 (董事会层面) 、督察长、监察稽核部和相关部门构成的全方位、多层级的合规风险管理架构。本基金管理人秉承全面风险管理的理念,将风险管理贯穿日常经营活动的整个过程,渗透到各个业务环节,覆盖所有部门和岗位,建立了集风险识别、风险测量、风险控制、风险评价、风险报告为一体的风险管理机制,全面、及时识别、分析和评估各类风险,有效防范日常经营和基金运作过程中可能面临的各种风险,最大限度地保护基金份额持有人的合法权益。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的中国农业银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,本基金投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2019年12月31日 2018年12月31日

A-1 - 966,900.00

A-1以下 - -

未评级 498,281,571.80 36,711,824.40

合计 498,281,571.80 37,678,724.40

未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等免评级债券。根据中国人民银行2006年3月29日发布的"银发[2006]95号"文《中国人民银行信用评级管理指导意见》,以及2006年11月21日发布的《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》等文件的有关规定,短期债券信用评级等级划分为四等六级,符号表示为:A-1、A-2、A-3、B、C、D。每一个

信用等级均不进行微调。本基金本报告期末持有的按短期信用评级列示的债券如图列示。

7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位:人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2019年12月31日 2018年12月31日

A-1 - -

A-1以下 - -

未评级 3,013,830,000.00 -

合计 3,013,830,000.00 -

7.4.13.2.3 按长期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2019年12月31日 2018年12月31日

AAA 60,702,920.80 -

AAA以下 1,410,125,771.72 354,480,121.01

未评级 691,487,512.00 41,949,443.50

合计 2,162,316,204.52 396,429,564.51

未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等免评级债券。根据中国人民银行2006年3月29日发布的“银发[2006] 95号”文《中国人民银行信用评级管理指导意见》,以及2006年11月21日发布的《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》等文件的有关规定,中长期债券信用等级划分成三等九级,分别用AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC和C表示,其中,除AAA级、CCC级(含)以下等级外,每一个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调,表示略高或略低于本等级。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。

针对投资品种变现的流动性风险,本基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易,除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和披露;在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

报告期内,本基金主要投资于在国内依法公开发行上市的股票、交易所和银行间市场正常交易的债券、逆回购等,基金组合资产中的主要标的属于《公开募集证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“流动性新规)中定义的7个工作日可变现资产的范围,基金管理人每日对基金组合资产中的7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估和测算,保证该基金每日净赎回申请不超过基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值。本基金主动投资于流动性新规中定义的流动性受限资产的市值不超过基金的资产净值的15%。本基金根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》和流动性新规的要求严格执行开放式基金资金头寸管理的相关规定,每日保持不低于5%的现金和到期日在一年以内的政府债券(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等),以备支付基金份额持有人的赎回款。报告期内本基金组合资产的流动性和变现能力较强,流动性风险较小。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基

金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对所持投资品种修正久

期等参数的监控进行利率风险管理。

下表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及负债的公允价

值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类:

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末2

019年12 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

月31日

资产

银行存 92,744,751.99 - - - 92,744,751.99

结算备

付金 16,458,351.73 - - - 16,458,351.73

存出保 49,249.62 - - - 49,249.62

证金

交易性 1,003,350,246.20

金融资 3,808,785,998.12 862,291,532.00 72,693,896.56 5,747,121,672.88

买入返

售金融 3,244,771,801.79 - - - 3,244,771,801.79

资产

应收利 - - - 144,037,392.32 144,037,392.32

应收申 - - - 93,570,557.89 93,570,557.89

购款

资产总 7,162,810,153.25 1,003,350,246.20 862,291,532.00 310,301,846.77 9,338,753,778.22

负债

应付证

券清算 - - - 913.87 913.87

应付赎 - - - 109,654,282.02 109,654,282.02

回款

应付管

理人报 - - - 9,220,485.87 9,220,485.87

应付托 - - - 1,920,934.52 1,920,934.52

管费

应付销

售服务 - - - 3,209,356.75 3,209,356.75

应付交 - - - 159,693.02 159,693.02

易费用

应交税 - - - 259,617.09 259,617.09

其他负 - - - 199,131.75 199,131.75

负债总 - - - 124,624,414.89 124,624,414.89

利率敏

感度缺 7,162,810,153.25 1,003,350,246.20 862,291,532.00 185,677,431.88 9,214,129,363.33

上年度

末2018 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

年12月3

1日

资产

银行存 55,532,373.07 - - - 55,532,373.07

结算备 1,820,735.61 - - - 1,820,735.61

付金

存出保 25,172.13 - - - 25,172.13

证金

交易性

金融资 152,835,143.25 237,437,213.30 43,835,932.36 22,574,435.80 456,682,724.71

买入返

售金融 155,000,278.00 - - - 155,000,278.00

资产

应收利 - - - 10,747,710.92 10,747,710.92

应收申 - - - 52,411,299.97 52,411,299.97

购款

资产总 365,213,702.06 237,437,213.30 43,835,932.36 85,733,446.69 732,220,294.41

负债

应付证

券清算 - - - 66,296,989.24 66,296,989.24

应付赎 - - - 2,387,862.06 2,387,862.06

回款

应付管

理人报 - - - 423,355.74 423,355.74

应付托

管费 - - - 88,199.07 88,199.07

应付销

售服务 - - - 126,829.62 126,829.62

应付交 - - - 29,411.86 29,411.86

易费用

应交税 - - - 42,769.01 42,769.01

其他负 - - - 149,431.43 149,431.43

负债总 - - - 69,544,848.03 69,544,848.03

利率敏

感度缺 365,213,702.06 237,437,213.30 43,835,932.36 16,188,598.66 662,675,446.38

表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日

孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单

位:人民币元)

分析 相关风险变量的变动

本期末 上年度末

2019年12月31日 2018年12月31日

利率下降25个基点 25,626,695.47 3,204,007.51

利率上升25个基点 -25,353,209.55 -3,142,969.59

假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点,其他市场变量均不发生变化。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

本基金承受的其他价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险,主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。

于2019年12月31日,本基金投资组合中股票投资比例为基金资产净值的0.79%,债券投资比例为基金资产净值的61.58%,无衍生金融资产。于2019年12月31日,本基金面临的其他价格风险列示如下:

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

本期末 上年度末

2019年12月31日 2018年12月31日

项目 占基金 占基金

公允价值 资产净 公允价值 资产净

值比例 值比例

(%) (%)

交易性金融资 72,693,896.56 0.79 22,574,435.80 3.41

产-股票投资

交易性金融资 - - - -

产-基金投资

交易性金融资 5,674,427,776.32 61.58 434,108,288.91 65.51

产-债券投资

交易性金融资

产-贵金属投 - - - -

衍生金融资产 - - - -

-权证投资

其他 - - - -

合计 5,747,121,672.88 62.37 456,682,724.71 68.91

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单

位:人民币元)

相关风险变量的变动

本期末 上年度末

分析 2019年12月31日 2018年12月31日

沪深300指数上升5% 3,457,770.16 1,433,344.28

沪深300指数下降5% -3,457,770.16 -1,433,344.28

本基金以沪深300指数作为其他价格波动风险的敏感度分析基准。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

(b) 以公允价值计量的金融工具

(i) 金融工具公允价值计量的方法

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。对于本基金投资的证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时,本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值的层次。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。

(ii) 各层次金融工具公允价值

于2019年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为120,137,768.68元,属于第二层级的余额5,626,983,904.20元,无第三层级的余额。

(iii) 公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。

(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比

例(%)

1 权益投资 72,693,896.56 0.78

其中:股票 72,693,896.56 0.78

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 5,674,427,776.32 60.76

其中:债券 5,674,427,776.32 60.76

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 3,244,771,801.79 34.75

其中:买断式回购的买入返售金 - -

融资产

7 银行存款和结算备付金合计 109,203,103.72 1.17

8 其他各项资产 237,657,199.83 2.54

9 合计 9,338,753,778.22 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比

例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 4,655,740.00 0.05

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 11,586,000.00 0.13

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -

J 金融业 39,465,151.72 0.43

K 房地产业 16,987,004.84 0.18

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 72,693,896.56 0.79

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位:人民币元

占基

金资

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 产净

值比

例(%)

1 601818 光大银行 1,999,918 8,819,638.38 0.10

2 601318 中国平安 100,000 8,546,000.00 0.09

3 000001 平安银行 500,000 8,225,000.00 0.09

4 000402 金 融 街 900,000 7,308,000.00 0.08

5 601336 新华保险 100,000 4,915,000.00 0.05

6 600048 保利地产 300,000 4,854,000.00 0.05

7 000002 万 科A 149,938 4,825,004.84 0.05

8 000776 广发证券 299,902 4,549,513.34 0.05

9 601398 工商银行 750,000 4,410,000.00 0.05

10 000429 粤高速A 500,000 4,130,000.00 0.04

11 601006 大秦铁路 500,000 4,105,000.00 0.04

12 600897 厦门空港 150,000 3,351,000.00 0.04

13 601636 旗滨集团 500,000 2,745,000.00 0.03

14 002327 富安娜 171,000 1,186,740.00 0.01

15 002581 未名医药 100,000 724,000.00 0.01

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比

例(%)

1 000001 平安银行 69,464,880.00 10.48

2 601088 中国神华 60,804,683.83 9.18

3 600030 中信证券 58,998,921.58 8.90

4 600048 保利地产 54,694,623.00 8.25

5 601318 中国平安 53,685,378.62 8.10

6 000002 万 科A 45,639,461.10 6.89

7 300253 卫宁健康 38,230,933.96 5.77

8 600837 海通证券 29,511,752.34 4.45

9 600036 招商银行 28,731,464.00 4.34

10 601336 新华保险 26,791,593.32 4.04

11 002594 比亚迪 25,745,762.10 3.89

12 600585 海螺水泥 20,230,438.40 3.05

13 600677 航天通信 13,668,974.36 2.06

14 000401 冀东水泥 13,084,862.00 1.97

15 600569 安阳钢铁 12,720,000.00 1.92

16 600054 黄山旅游 12,657,436.66 1.91

17 000333 美的集团 12,513,806.25 1.89

18 002496 辉丰股份 12,472,731.64 1.88

19 600138 中青旅 12,271,292.44 1.85

20 000651 格力电器 9,619,299.00 1.45

买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位:人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比

例(%)

1 000001 平安银行 76,994,427.11 11.62

2 600030 中信证券 66,176,764.67 9.99

3 601088 中国神华 62,039,995.86 9.36

4 600048 保利地产 61,075,950.27 9.22

5 601318 中国平安 46,521,314.13 7.02

6 300253 卫宁健康 42,392,594.22 6.40

7 000002 万 科A 42,066,299.00 6.35

8 600837 海通证券 36,084,266.05 5.45

9 600036 招商银行 29,499,764.08 4.45

10 002594 比亚迪 26,523,986.54 4.00

11 600585 海螺水泥 23,178,380.30 3.50

12 601336 新华保险 21,859,450.74 3.30

13 600569 安阳钢铁 19,299,929.00 2.91

14 002496 辉丰股份 16,949,639.46 2.56

15 000401 冀东水泥 15,040,945.99 2.27

16 600677 航天通信 14,533,692.89 2.19

17 600054 黄山旅游 13,574,827.50 2.05

18 600138 中青旅 13,423,712.92 2.03

19 000333 美的集团 12,442,584.00 1.88

20 000651 格力电器 9,765,591.00 1.47

买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本(成交)总额 757,605,990.56

卖出股票收入(成交)总额 758,366,819.44

买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 99,096,512.00 1.08

2 央行票据 - -

3 金融债券 1,090,672,571.80 11.84

其中:政策性金融债 1,090,672,571.80 11.84

4 企业债券 1,423,384,820.40 15.45

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债(可交换债) 47,443,872.12 0.51

8 同业存单 3,013,830,000.00 32.71

9 其他 - -

10 合计 5,674,427,776.32 61.58

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位:人民币元

占基

金资

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 产净

值比

例(%)

1 111915355 19民生银行CD3 3,000,000 291,210,000.0 3.16

55 0

2 190205 19国开05 2,800,000 275,856,000.0 2.99

0

3 150420 15农发20 2,400,000 241,680,000.0 2.62

0

4 111915343 19民生银行CD3 2,000,000 197,300,000.0 2.14

43 0

5 111905165 19建设银行CD1 2,000,000 194,200,000.0 2.11

65 0

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末及上年度末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末及上年度末未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末及上年度末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期内未进行股指期货交易。

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期内未进行股指期货交易。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期内未进行国债期货交易。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

8.12.2 报告期内,本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 49,249.62

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 144,037,392.32

5 应收申购款 93,570,557.89

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 237,657,199.83

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位:人民币元

占基

金资

序号 债券代码 债券名称 公允价值 产净

值比

例(%)

1 128012 辉丰转债 31,682,777.88 0.34

2 128013 洪涛转债 3,549,307.10 0.04

3 127004 模塑转债 2,849,700.00 0.03

4 113505 杭电转债 2,255,000.00 0.02

5 128018 时达转债 2,108,026.08 0.02

6 128023 亚太转债 1,826,131.71 0.02

7 127003 海印转债 1,808,414.40 0.02

8 128026 众兴转债 688,590.95 0.01

9 128040 华通转债 675,924.00 0.01

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

持有 机构投资者 个人投资者

份额 人户 户均持有的

级别 数 基金份额 占总 占总份

(户) 持有份额 份额 持有份额 额比例

比例

长安

鑫益 46,6 26,135.62 106,687,952.66 8.75% 1,112,381,850. 91.25%

增强 44 99

混合A

长安

鑫益 124, 51,648.25 68,597,819.05 1.07% 6,340,278,770. 98.93%

增强 087 11

混合C

合计 170, 44,678.16 175,285,771.71 2.30% 7,452,660,621. 97.70%

731 10

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比

(份) 例

长安鑫益增强 253,079.41 0.02%

混合A

基金管理人所有从业人员持 长安鑫益增强

有本基金 混合C 196,372.99 0.00%

合计 449,452.40 0.01%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区

间(万份)

长安鑫益增强混合 0

本公司高级管理人员、基金投资 A

和研究部门负责人持有本开放式 长安鑫益增强混合 0~10

基金 C

合计 0~10

长安鑫益增强混合 0

A

本基金基金经理持有本开放式基 长安鑫益增强混合

金 C 0

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位:份

长安鑫益增强混合A 长安鑫益增强混合C

基金合同生效日(2016年02月22 176,318,212.22 415,561,235.81

日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 160,367,986.43 447,848,265.34

本报告期基金总申购份额 1,881,287,199.58 13,462,009,071.58

减:本报告期基金总赎回份额 822,585,382.36 7,500,980,747.76

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 1,219,069,803.65 6,408,876,589.16

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期,基金管理人无重大人事变动。

2019年1月,中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。

2019年4月,中国农业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(原"毕马威华振会计师事务所")自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务,本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币伍万元整。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内,基金管理人、基金托管人其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

交 股票交易 应支付该券商的佣金

券商 单 占当期股 占当期佣 备

名称 元 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 注

数 额的比例 比例

长江 1 76,666,622.29 5.08% 56,065.81 5.09% -

证券

国融 1 - - - - -

证券

大同 1 598,112,554.75 39.65% 436,795.71 39.62% -

证券

广州 1 23,806,700.52 1.58% 17,409.86 1.58% -

证券

西藏

东方 2 390,052,817.92 25.86% 285,244.99 25.87% -

财富

证券

国泰

君安 2 415,659,125.76 27.56% 303,973.40 27.57% -

证券

国金 2 4,119,723.00 0.27% 3,012.82 0.27% -

证券

1、基金租用席位的选择标准是:

(1)资力雄厚,信誉良好,财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;

(2)经营行为规范,在最近一年内无重大违规经营行为;

(3)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;(4)公司具有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务;能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告。

选择程序是:根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果,符合席位券商标准的,由公司研究部提出席位券商的调整意见(调整名单及调整原因),并经公司批准。

2、上述租用的券商交易单元中西藏东方财富证券、国金证券和国融证券为本报告期新增;无退租的交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期 占当期 成 成

券商名 债券成 债券回 交 占当期权 交 占当期基

称 成交金额 交总额 成交金额 购成交 金 证成交总 金 金成交总

的比例 总额的 额 额的比例 额 额的比例

比例

长江证 14,081,049.47 1.47% 2,421,200,000.00 9.31% - - - -

国融证 - - - - - - - -

大同证 381,207,680.58 39.71% 8,235,200,000.00 31.68% - - - -

广州证 84,220,321.68 8.77% - - - - - -

西藏东

方财富 254,175,560.74 26.48% 15,218,000,000.00 58.55% - - - -

证券

国泰君 221,578,566.88 23.08% 118,600,000.00 0.46% - - - -

安证券

国金证 4,606,802.30 0.48% - - - - - -

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于旗下基金在北京植信基

金销售有限公司开通申购、

1 赎回、基金转换和定期定额 证券时报 2019-01-11

投资业务并参与费率优惠活

动的公告

002146_长安鑫益增强混合

2 型证券投资基金2018年第四 证券时报 2019-01-19

季度报告

关于旗下基金在东海证券股

3 份有限公司开通定期定额投 证券时报 2019-01-21

资业务并参与费率优惠活动

的公告

关于暂停大泰金石基金销售

4 有限公司办理本公司旗下基 证券时报 2019-01-30

金相关销售业务的公告

5 关于旗下基金调整长期停牌 证券时报 2019-02-26

股票估值方法的提示性公告

关于旗下基金在江西正融基

金销售有限公司开通申购、

6 赎回、基金转换业务以及定 证券时报 2019-02-28

期定额投资业务并参与费率

优惠活动的公告

7 关于旗下基金在广州证券股 证券时报 2019-03-01

份有限公司开通申购、赎回

和定期定额投资业务并参与

费率优惠活动的公告

关于开展长安货币市场证券

8 投资基金网上直销基金转换 证券时报 2019-03-07

费率优惠的公告

关于网上直销平台停止受理

9 汇付天下天天盈渠道认申 证券时报 2019-03-20

购、定投业务的公告

关于旗下基金在交通银行股

10 份有限公司开展手机银行申 证券时报 2019-03-29

购及定期定额投资手续费率

优惠活动的公告

002146_长安鑫益增强混合

11 型证券投资基金2018年年度 证券时报 2019-03-29

报告及摘要

长安鑫益增强混合型证券投

12 资基金招募说明书(2019年 证券时报 2019-03-30

第1次更新)及摘要

002146_长安鑫益增强混合

13 型证券投资基金2019年第一 证券时报 2019-04-20

季度报告

关于旗下基金在北京植信基

14 金销售有限公司参加费率优 证券时报 2019-04-23

惠活动的公告

关于旗下基金在西藏东方财

15 富证券股份有限公司开通申 证券时报 2019-05-14

购、赎回、基金转换业务并

参与费率优惠活动的公告

关于旗下基金在华瑞保险销

16 售有限公司开通申购、赎回 证券时报 2019-05-21

业务并参与费率优惠活动的

公告

17 关于旗下基金在上海大智慧 证券时报 2019-05-24

基金销售有限公司开通申

购、赎回、定期定额投资业

务并参与费率优惠活动的公

关于旗下部分公开募集证券

18 投资基金投资科创板股票及 证券时报 2019-06-26

相关风险提示的公告

关于旗下基金2019年6月30

19 日基金资产净值、基金份额 证券时报 2019-06-30

净值及基金份额累计净值的

公告

关于长安鑫益增强混合型证

20 券投资基金增聘基金经理的 证券时报 2019-07-06

公告

002146_长安鑫益增强混合

21 型证券投资基金2019年第二 证券时报 2019-07-18

季度报告

002146_长安鑫益增强混合

22 型证券投资基金2019年半年 证券时报 2019-08-27

度报告及摘要

关于旗下基金在海银基金销

售有限公司开通申购、赎回、

23 基金转换和定期定额投资业 证券时报 2019-09-06

务并参与费率优惠活动的公

24 长安基金关于提醒投资者更 证券时报 2019-09-12

新、完善身份信息的公告

关于旗下基金在上海钜派钰

茂基金销售有限公司开通申

25 购、赎回和定期定额投资业 证券时报 2019-09-17

务并参与费率优惠活动的公

26 关于长安鑫益增强混合型证 证券时报 2019-09-18

券投资基金在华金证券股份

有限公司开通申购、赎回、

基金转换业务以及定期定额

投资业务的公告

长安鑫益增强混合型证券投

27 资基金招募说明书(2019年 证券时报 2019-09-24

第2次更新)及摘要

关于长安鑫益增强混合型证

28 券投资基金基金经理变更的 证券时报 2019-09-24

公告

长安鑫益增强混合型证券投

29 资基金暂停大额申购、定期 证券时报 2019-09-27

定额投资以及转换转入业务

的公告

关于长安鑫益增强混合型证

券投资基金在中国民生银行

30 股份有限公司开通申购、赎 证券时报 2019-10-08

回、定期定额投资业务和基

金转换业务的公告

关于长安鑫益增强混合型证

券投资基金根据《公开募集

31 证券投资基金信息披露管理 证券时报 2019-11-05

办法》修改基金合同、托管

协议的公告

长安鑫益增强混合型证券投

32 资基金招募说明书更新摘要 证券时报 2019-11-05

20191105

长安鑫益增强混合型证券投

33 资基金招募说明书更新2019 证券时报 2019-11-05

1105

34 长安鑫益增强混合型证券投 证券时报 2019-11-05

资基金托管协议20191105

35 长安鑫益增强混合型证券投 证券时报 2019-11-05

资基金基金合同20191105

002146_长安鑫益增强混合

36 型证券投资基金2019年第三 证券时报 2019-10-23

季度报告

关于旗下基金在包商银行股

37 份有限公司开通申购、赎回、 证券时报 2019-11-14

转换以及定期定额投资业务

的公告

关于旗下基金2019年12月31

38 日基金份额净值及基金份额 证券时报 2019-12-31

累计净值的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情况。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会核准基金募集的文件;

2、长安鑫益增强混合型证券投资基金基金合同;

3、长安鑫益增强混合型证券投资基金托管协议;

4、长安鑫益增强混合型证券投资基金招募说明书;

5、基金管理人业务资格批件、营业执照;

6、基金托管人业务资格批件、营业执照;

7、报告期内披露的各项公告。

13.2 存放地点

上海市浦东芳甸路1088号紫竹大厦16楼

13.3 查阅方式

投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

投资者对本报告如有疑问,可咨询本管理人。

咨询电话:400-820-9688

公司网址:www.changanfunds.com。

长安基金管理有限公司

二〇二〇年三月三十一日

[查看PDF原文]
郑重声明:天天基金网发布此信息目的在于传播更多信息,与本网站立场无关。天天基金网不保证该信息(包括但不限于文字、视频、音频、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关信息并未经过本网站证实,不对您构成任何投资决策建议,据此操作,风险自担。数据来源:东方财富Choice数据。

将天天基金网设为上网首页吗?      将天天基金网添加到收藏夹吗?

关于我们|资质证明|研究中心|联系我们|安全指引|免责条款|隐私条款|风险提示函|意见建议|在线客服

天天基金客服热线:95021 / 4001818188|客服邮箱:vip@1234567.com.cn|人工服务时间:工作日 7:30-21:30 双休日 9:00-21:30
郑重声明:天天基金系证监会批准的基金销售机构[000000303]。天天基金网所载文章、数据仅供参考,使用前请核实,风险自负。
中国证监会上海监管局网址:www.csrc.gov.cn/pub/shanghai
CopyRight  上海天天基金销售有限公司  2011-现在  沪ICP证:沪B2-20130026  网站备案号:沪ICP备11042629号-1