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中证财通中国可持续发展100(ECPIESG)指数增强型证券投资基金更新招募说明书(2014年第1号)查看PDF原文

中证财通中国可持续发展 100 ( ECPI ESG)

指数增强型证券投资基金

更新招募说明书( 2014 年第 1 号)

基金管理人:财通基金管理有限公司

基金托管人:上海银行股份有限公司

中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金 更新招募说明书

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重要提示中证财通中国可持续发展100 ( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)的募集申请已于2013年1月31日获中国证监会证监许可【 2013】 100号文核准。本基金基金合同于2013年3月22日正式生效。基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。投资有风险,投资者认购(或申购)基金时应认真阅读本招募说明书,全面认识本基金产品的风险收益特征,充分考虑投资者自身的风险承受能力,并对于认购(或申购)基金的意愿、 时机、数量等投资行为做出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资要承担相应风险,包括市场风险、管理风险、估值风险、流动性风险、本基金的特定风险和其他风险等。本基金是股票指数增强型基金,属于较高预期风险、 较高预期收益的证券投资基金品种,其预期风险与预期收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动, 投资者根据所持有的基金份额享受基金收益,同时承担相应的投资风险。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则,在做出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负担。基金的过往业绩并不预示其未来表现, 基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产,但不保证本基金一定盈利,也不保证最低收益。本招募说明书所载内容截止日为2014年3月22日,有关财务数据和净值表现截止日为2013年12月31日。本招募说明书所载的财务数据未经审计。

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目 录

一、绪 言 ......................................................3

二、释 义 ......................................................4

三、基金管理人 .................................................10

四、基金托管人 .................................................18

五、相关服务机构 ...............................................23

六、基金的募集 .................................................33

七、基金合同的生效 .............................................34

八、基金份额的申购与赎回 .......................................35

九、基金的投资 .................................................45

十、基金的业绩 .................................................59

十一、基金的财产 ...............................................61

十二、基金资产的估值 ...........................................63

十三、基金的收益分配 ...........................................69

十四、基金的费用与税收 .........................................71

十五、基金的会计与审计 .........................................74

十六、基金的信息披露 ...........................................75

十七、风险揭示 .................................................81

十八、基金的终止与清算 .........................................86

十九、基金合同的内容摘要 .......................................89

二十、基金托管协议的内容摘要 ..................................107

二十一、对基金份额持有人的服务 ................................128

二十二、其他应披露事项 ........................................131

二十三、招募说明书的存放及查阅方式 ............................132

二十四、备查文件 ..............................................133

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一、绪 言本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》 (以下简称“《基金法》 ”)、《证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》 ”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》 ”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》 ”)等相关法律法规和《中证财通中国可持续发展100( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)编写。本招募说明书阐述了中证财通中国可持续发展100( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金的投资目标、策略、风险、 费率等与投资者投资决策有关的必要事项,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。本招募说明书根据基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。

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二、释 义在本招募说明书中, 除非文意另有所指, 下列词语或简称具有如下含义:基金合同、《基金合同》 《中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效的修订和补充中国 中华人民共和国(仅为《基金合同》目的不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区)法律法规 中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章及规范性文件《基金法》 《中华人民共和国证券投资基金法》《销售办法》 《证券投资基金销售管理办法》《运作办法》 《证券投资基金运作管理办法》《信息披露办法》 《证券投资基金信息披露管理办法》元 中国法定货币人民币元基金或本基金 依据《基金合同》所募集的中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金招募说明书或本招募说明书 《中证财通中国可持续发展 100( ECPI

ESG)指数增强型证券投资基金招募说明书》,即用于公开披露本基金的基金管理人及基金托管人、相关服务机构、基金的募集、基金合同的生效、基金份额的申购和赎回、基金的投资、基金的业绩、基金的财产、基金资产的估值、基金收益与分配、基金的费用与税收、基金的信息披露、 风险揭示、 基金的终止与清算、

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5基金合同的内容摘要、基金托管协议的内容摘要、对基金份额持有人的服务、其他应披露事项、招募说明书的存放及查阅方式、备查文件等涉及本基金的信息,供基金投资者选择并决定是否提出基金认购或申购申请的要约邀请文件,及其定期的更新托管协议 基金管理人与基金托管人签订的《中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金托管协议》及其任何有效修订和补充发售公告 《中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金基金份额发售公告》《业务规则》 《财通基金管理有限公司开放式基金业务规则》中国证监会 中国证券监督管理委员会银行监管机构 中国银行业监督管理委员会或其他经国务院授权的机构基金管理人 财通基金管理有限公司基金托管人 上海银行股份有限公司基金份额持有人 根据《基金合同》及相关文件合法取得本基金基金份额的投资者基金代销机构 符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金销售业务资格,并与基金管理人签订基金销售与服务代理协议,代为办理本基金发售、申购、赎回和其他基金业务的代理机构销售机构 基金管理人及基金代销机构基金销售网点 基金管理人的直销网点及基金代销机构的代

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6销网点注册登记业务 基金登记、存管、清算和交收业务,具体内容包括投资者基金账户的建立与管理、基金份额注册登记、清算及交收、基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等注册登记机构 办理基金注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构为财通基金管理有限公司或其委托的其他符合条件的办理注册登记业务的机构《基金合同》当事人 受《基金合同》约束,根据《基金合同》享受权利并承担义务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人个人投资者 符合法律法规规定的条件可以投资开放式证券投资基金的自然人机构投资者 符合法律法规规定可以投资开放式证券投资基金的在中国合法注册登记并存续或经政府有关部门批准设立的并存续的企业法人、事业法人、社会团体和其他组织合格境外机构投资者 符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定的可投资于中国境内合法募集的证券投资基金的中国境外的基金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资产管理机构投资者 个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资者的总称基金合同生效日 基金募集达到法律规定及《基金合同》约定的条件,基金管理人聘请法定机构验资并办理完

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7毕基金备案手续,获得中国证监会书面确认之日募集期 自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不超过 3 个月基金存续期 《基金合同》生效后合法存续的不定期之期间日/天 公历日月 公历月工作日 上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日开放日 销售机构办理本基金份额申购、赎回等业务的工作日

T 日 申购、赎回或办理其他基金业务的申请日

T+n 日 自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)认购 在本基金募集期内投资者根据《基金合同》和招募说明书的规定购买本基金基金份额的行为发售 在本基金募集期内,销售机构向投资者销售本基金份额的行为申购 《基金合同》生效后,基金投资者根据《基金合同》和招募说明书的规定及基金销售网点规定的手续,向基金管理人购买基金份额的行为赎回 《基金合同》生效后,基金投资者根据《基金合同》和招募说明书的规定及基金销售网点规定的手续,要求将其持有的基金份额兑换为现金的行为巨额赎回 在单个开放日,本基金的基金份额净赎回申请(赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转

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8入申请份额总数后的余额)超过上一日本基金总份额的 10%时的情形基金账户 注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者持有基金管理人管理的开放式基金份额情况的账户交易账户 各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理基金认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额的变动及结余情况的账户转托管 投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从某一交易账户转入另一交易账户的行为基金转换 投资者向基金管理人提出申请将其所持有的基金管理人管理的某一开放式基金(转出基金)的全部或部分基金份额转换为基金管理人管理的其他开放式基金(转入基金)的基金份额的行为定期定额投资计划 投资者通过有关销售机构提出申请,约定每期申购日、申购金额及扣款方式,由该销售机构于每期约定申购日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式基金收益 基金投资所得红利、股息、债券利息、证券投资收益、证券持有期间的公允价值变动、银行存款利息以及其他收入基金资产总值 基金所拥有的各类证券及票据价值、银行存款本息和本基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和基金资产净值 基金资产总值扣除负债后的净资产值

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9基金份额净值 计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数所得数值基金资产估值 计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份额净值的过程货币市场工具 现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单;剩余期限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债券;期限在一年以内(含一年)的债券回购;期限在一年以内(含一年)的中央银行票据;中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具指定媒体 中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒体不可抗力 基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。

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三、基金管理人(一)基金管理人概况本基金管理人为财通基金管理有限公司,基本信息如下:名称:财通基金管理有限公司住所:上海市虹口区吴淞路 619 号 505 室办公地址:上海市银城中路 68 号时代金融中心 41 楼设立日期: 2011 年 6 月 21 日法定代表人:阮琪组织形式:有限责任公司注册资本:人民币贰亿元联系人:刘未联系电话: 021-6888 6666股权结构: 股 东出资额(万元人民币)出资比例( %)财通证券股份有限公司(原“财通证券有限责任公司”)

8,000 40杭州市实业投资集团有限公司(原“杭州 市 工 业 资 产 经 营 投 资 集 团 有 限 公司”)

6,000 30浙江升华拜克生物股份有限公司 6,000 30合 计 20,000 100(二)主要人员情况

1、董事会成员:

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11阮琪先生,董事长,工商管理硕士, 高级会计师。历任浙江省杭州市财政局综合计划处副处长,处长兼杭州市财政局国债服务部主任,社会保障处处长,现任财通证券股份有限公司副总经理。刘未先生,董事,浙江大学经济学硕士。 19年的证券从业经历,历任财通证券经纪有限责任公司营业部总经理, 财通证券经纪有限责任公司经纪业务管理部总经理,原财通证券有限责任公司(现财通证券股份有限公司)基金筹建部负责人,财通基金管理有限公司副总经理、常务副总经理,现任财通基金管理有限公司总经理。骆旭升先生,董事,技术经济及管理研究生,高级工程师。历任杭州武林实业总公司副总经理,杭州轻工控股( 集团)有限公司科技处副处长,原杭州市工业资产经营投资集团有限公司(现杭州市实业投资集团有限公司)副总经理、总经理。吴梦根先生,董事, EMBA,高级经济师。历任湖州市经济体制改革委员会副主任,升华集团控股有限公司副总经理、 总经理,浙江升华拜克生物股份有限公司董事长、副董事长。冯立新先生,独立董事,经济学博士,经济师。历任深交所监查部总监,融通基金公司总经理,金信证券总经理,中国证券协会副秘书长,国金证券副董事长。 姚先国先生, 独立董事, 经济学硕士。 历任浙江大学对外经济贸易学院、经济学院教授、常务副院长,浙江大学公共管理学院教授、院长,浙江大学公共政策研究院院长。朱洪超先生,独立董事,法律硕士。历任上海市第一律师事务所律师,上海市联合律师事务所主任,上海仲裁委员会委员、仲裁员,中华全国律师协会理事。

2、职工监事:杨铁军先生,职工监事,监察稽核部总监、法学硕士。执业律师,历任金元比联基金管理有限公司监察稽核部副总监、财通基金管理有限公司监察稽核部副总监,现任财通基金管理有限公司监察稽核部总监。

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3、经营管理层人员:刘未先生,总经理(简历同上)。王家俊先生, 副总经理、 市场营销部总监, 中山大学高级工商管理硕士。

14年的金融、 证券、 基金从业经历, 历任东方证券遵义路营业部市场部经理,汇添富基金南方大区经理及券商渠道负责人、 南方分公司总经理、全国渠道销售总监兼华东分公司总经理。现任财通基金管理有限公司副总经理兼市场营销部总监。

4.督察长黄惠女士,工商管理硕士、 EMBA。历任张家界旅游股份有限公司董事会秘书,方正证券有限责任公司北京代表处主任,中国证券投资者保护基金有限公司高级经理。现任财通基金管理有限公司督察长、董事会秘书、工会委员会主席。

5、基金经理:关家雄先生,厦门大学金融数学专业硕士。 7 年基金从业经历, 4 年投资经验,历任宝盈基金管理有限公司专户投资经理,金融工程研究员。 2011年加入财通基金管理有限公司,曾任高级研究员、投资经理,现任量化投资部总监助理。

6、投资决策委员会成员:刘未先生,总经理;吴成勇先生,投资副总监兼专户投资部总监;吴松凯先生,基金投资部副总监;邵骏先生,固定收益部副总监;焦庆先生,研究部总监助理。

7、上述人员之间不存在近亲属关系。(三)基金管理人的职责

1、依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;

2、办理基金备案手续;

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3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资;

4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益;

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

6、编制季度、半年度和年度基金报告;

7、计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格;

8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;

9、召集基金份额持有人大会;

10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

11、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;

12、中国证监会规定的其他职责。(四)基金管理人的承诺

1、基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律法规、中国证监会和基金合同的有关规定,建立健全内部控制制度, 采取有效措施,防止违反现行有效的有关法律法规、中国证监会和基金合同有关规定的行为发生。

2、基金管理人承诺严格遵守《基金法》及有关法律法规,建立健全的内部控制制度,采取有效措施,防止下列行为发生:( 1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;( 2)不公平地对待其管理的不同基金财产;( 3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益;( 4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;( 5)法律法规或中国证监会禁止的其他行为。

3、本基金管理人承诺加强人员管理, 强化职业操守,督促和约束员工遵守国家有关法律、法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责,不从事以下活动:( 1)越权或违规经营;( 2)违反基金合同或托管协议;( 3)故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益;

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14( 4)在向中国证监会报送的资料中弄虚作假;( 5)拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管;( 6)玩忽职守、滥用职权;( 7)违反现行有效的有关法律法规、 中国证监会和基金合同的有关规定,泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密和尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息;( 8)违反证券交易场所业务规则,利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格,扰乱市场秩序;( 9)贬损同行,以抬高自己;( 10)以不正当手段谋求业务发展;( 11)有悖社会公德,损害证券投资基金人员形象;( 12)在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分;( 13)其他法律法规以及中国证监会禁止的行为。(五)基金经理的承诺

1、依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎勤勉的原则为基金份额持有人谋取最大利益。

2、不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益。

3、不违反现行有效的有关法律法规、中国证监会和基金合同的有关规定,泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息。

4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。(六)基金管理人的内部控制制度

1、内部控制的原则(一)健全性原则。内部控制机制覆盖基金管理人的各项业务、各个部门和各级岗位,并渗透到决策、执行、监督和反馈等各个环节。(二) 有效性原则。 通过科学的内控手段和方法, 建立合理的内控程序,维护内控制度的有效执行。(三)独立性原则。基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对

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15独立,基金管理人基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。(四)相互制约原则。基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。(五)成本效益原则。基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益,以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

2、内部控制的主要内容( 1)控制环境基金管理人建立健全的法人治理结构, 充分发挥独立董事和监事的监督职能,严禁不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生,保护投资者利益和基金管理人合法权益。基金管理人管理层树立内控优先的风险管理理念, 培养全体员工的风险防范意识,建立风险控制优先、风险控制人人有责、一线人员第一责任的公司内控文化,保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度,使风险意识贯穿到各个部门、各个岗位和各个环节。基金管理人建立决策科学、运营规范、 管理高效的运行机制,确保基金管理人各项决策、决议的执行中, “执行—复核”机制贯穿全程。各部门及岗位有明确的授权分工、工作职责和业务流程, 通过重要凭据传递及信息沟通制度,实现相关部门、相关岗位之间的监督制衡。基金管理人建立有效的人力资源管理制度, 健全激励约束机制。通过法律法规培训、制度教育、执业操守教育和行为准则教育等,确保基金管理人人员了解与从业有关的法规与监管部门规定,熟知基金管理人相关规章制度、岗位职责与操作流程,具备与岗位要求相适应的操守和专业胜任能力。( 2)风险评估基金管理人建立科学严密的风险评估体系,对基金管理人的业务风险、人员风险、法律风险和财务风险等进行识别、评估和分析,及时防范和化解风险。通过科学的风险量化技术和严格的风险限额控制对投资风险实现定量分析和管理。通过收集与投资组合相关的会计和市场数据,建立一个投资风险测评与绩效评估的信息技术平台。由风险管理部向风险控制委员会提交风

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16险测评报告。( 3)内控机制基金管理人全部的经营管理决策, 均按照明确成文的决策程序与规定进行,防止超越或违反决策程序的随意决策行为的发生。操作层面上,基金管理人依据自身经营特点,以各岗位目标责任制为基础形成第一道内控防线,以相关部门、相关岗位之间相互监督制衡形成第二道内控防线,以监察稽核部、风险管理部、风险控制委员会、督察长对基金管理人各机构、各部门、各岗位、 各项业务全面实施监督反馈形成第三道内控防线,并建立内部违规违章行为的处罚机制。同时,按照分级管理、规范操作、有限授权、业务跟踪的原则,制定授权管理制度,并严格区分业务授权与管理授权。( 4)信息与沟通基金管理人建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系, 通过建立有效的信息交流渠道, 保证员工及各级管理人员可以充分了解与其职责相关的信息,保证信息及时送达适当的人员进行处理。( 5)监督与内部稽核基金管理人设立了独立于各业务部门的监察稽核部, 其中监察稽核人员履行内部稽核职能,检查、评价基金管理人内部控制制度合理性、完备性和有效性,监督基金管理人内部控制制度的执行情况,揭示基金管理人内部管理及基金运作中的相关风险,及时提出改进意见, 促进基金管理人内部管理制度有效地执行。监察稽核人员具有相对的独立性,定期不定期出具监察稽核报告。( 6)风险管理风险管理的工作覆盖到基金管理人所有业务环节, 以风险控制委员会为平台,从事前、事中、事后三个层面进行全面的风险管理。事前风险管理主要通过风险管理部门介入基金管理人的业务流程检查、 参加业务部门专题会议和进行访谈的方式, 不定期组织员工开展风险文化教育活动来提升风险防范意识;事中风险控制则是对相关业务进行全程的跟踪,以及实现业务人员

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17风险控制、业务操作规范化、精细化来进行;事后风险管理则主要通过风险事件的分析与总结来开展。基金管理人层面的风险管理工作包括对基金管理人投资风险、业务风险、操作风险、信息系统风险、法律风险、合规风险的系统评估, 对基金管理人层面的风险进行详细的梳理, 对发现的问题和风险,及时进行解决。在投资风险环节,针对不同产品所具有的特定投资风险进行量化研究和分析,超过阀值由风险管理部门及时提醒业务部门,并根据风险管理制度的规定,报告相关责任人;在业务风险环节,协助营销部门和产品研究部门前瞻性地对新产品的风险和结构进行规划和分析, 对发现的问题及时与业务部门进行沟通和了解,切实解决实际业务中所遇到的困难和问题;在操作风险环节,对基金管理人层面的制度、 流程、系统和项目等方面,建立并完善风险控制机制,发现和解决后台运行中存在的问题,加强评估基金管理人信息系统和信息系统安全风险。风险管理工作主要由督察长管辖的风险管理部及监察稽核部进行开展,在组织结构及报告制度上均独立于基金管理人日常的投资、运营部门。风险报告由风险管理部及监察稽核部进行调查取证和撰写签发, 能保证报告独立性与客观公正。

3、基金管理人关于内部控制制度的声明( 1)基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是基金管理人董事会及管理层的责任。( 2)上述关于内部控制的披露真实、准确。( 3)基金管理人承诺将根据市场环境变化及基金管理人的发展不断完善内部控制制度。

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四、基金托管人(一)基金托管人概况

1、基本情况名称:上海银行股份有限公司住所:上海市银城中路 168 号法定代表人:范一飞电话: ( 021) 68475888成立时间: 1995 年 12 月 29 日组织形式:股份有限公司存续期间:持续经营注册资本:人民币 42.34 亿元基金托管资格批准机关及文号:中国证监会证监许可[2009]814号上海银行成立于 1995 年 12 月 29 日,是一家由国有股份、中资法人股份、外资股份及个人股份共同组成的股份制商业银行,总行设在上海。上海银行成立以来稳健经营,规范管理,以“精诚至上,信义立行”为企业核心理念,以“精品银行”为发展愿景,以“总体形成特色、区域兼顾差异、局部突显亮点”为经营指导思想,不断加快差异化发展步伐,走特色化发展道路。依据自身市场定位形成了“中小企业综合金融服务”、 “城市居民财富管理和养老金融服务”、 “金融市场交易服务”以及打造“横跨‘两岸三地’最佳金融服务平台”等特色定位。目前,上海银行在上海、宁波、南京、杭州、天津、成都、深圳、北京、苏州、无锡、绍兴等地共拥有分支机构和营业网点 294 个,设有自助银行

186 个,布放自助服务类终端设备 2377 台,初步形成了覆盖长三角、环渤海、珠三角、中西部重点城市的网络布局框架。此外,上海银行还发起设立了闵行上银村镇银行、衢江上银村镇银行、 江苏江宁上银村镇银行和崇州上

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19银村镇银行; 发起成立了上银基金管理公司; 在香港地区设立了上海银行 (香港)有限公司;与全球 130 多个国家和地区 1600 多家境内外银行及其分支机构建立了代理行关系。近年来,上海银行市场竞争力和影响力不断提高,在英国《银行家》全球前 1000 家银行中排名持续提升, 2013 年位列全球银行业第 158 位。多次被《亚洲银行家》杂志评为“中国最佳城市零售银行”,并先后荣获“上海市著名商标”、 “小企业优秀客户服务银行”、 “全国再就业先进单位”、 “全国银行间市场优秀交易成员”、 “全国敬老模范单位”、 “最佳企业形象奖”、 “银团贷款最佳机构奖”等荣誉称号。截至2012年底,上海银行资产总额8169.04亿元;存款总额5450.31亿元,贷款总额3905.40亿元;资本充足率为13.17%;拨备覆盖率285.58%。

2、主要人员情况上海银行总行下设资产托管部,是从事资产托管业务的职能部门,内设产品管理部和托管运作部(下设托管运作团队、 稽核监督团队和运行保障团队),平均年龄30岁左右, 100%员工拥有大学本科以上学历,绝大部分岗位人员均具有基金从业资格。

3、基金托管业务经营情况上海银行于2009年8月21日获得中国证监会、中国银监会核准开办证券投资基金托管业务,批准文号:中国证监会证监许可[2009]814号。截至2013年12月31日,上海银行已托管8只证券投资基金,分别为天治成长精选股票型证券投资基金、浦银安盛增利分级债券型证券投资基金、中证财通中国可持续发展100( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金、鹏华双债增利债券型证券投资基金、浦银安盛季季添利定期开放债券型证券投资基金、鹏华双债保利债券型证券投资基金、鹏华丰信分级债券型证券投资基金、前海开源事件驱动灵活配置混合型发起式证券投资基金, 托管基金的资产净值合计

49.42亿元。

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20(二)基金托管人的内部控制制度

1、内部控制目标严格遵守国家有关法律法规、行业监管规章和本行有关规定, 守法经营、规范运作、严格监察,确保业务的稳健运行,保证基金资产的安全完整,确保有关信息的真实、准确、完整、及时,保护基金份额持有人的合法权益。

2、内部控制组织结构上海银行基金托管业务内部风险控制组织结构是由总行法律合规部、 审计部、资产托管部内设的稽核监督团队及资产托管部各业务团队共同组成。总行法律合规部、审计部对托管业务风险控制工作进行指导和监督;总行资产托管部内设独立、专职的稽核监督团队, 配备专职人员负责托管业务内控稽核工作,具有独立行使监督稽核工作的职权和能力。各业务团队在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。

3、内部风险控制原则( 1)全面性原则:监督制约必须渗透到托管业务的全过程和各个操作环节,覆盖到资产托管部所有的团队、岗位和人员。 ( 2)独立性原则:资产托管部内设独立的稽核监督团队,该团队保持高度的独立性和权威性,负责对托管业务风险控制工作进行指导和监督。( 3)相互制约原则:各业务团队在内部组织结构上形成相互制约,建立不同岗位之间的制衡体系。( 4)审慎性原则:内控与风险管理必须以防范风险、审慎经营,保证托管资产的安全与完整;托管业务经营管理必须按照“内控优先”的原则,在新设机构或新增业务时,做到先期完成相关制度建设。( 5)有效性原则:内部控制体系应与所处的环境相适应,以合理的成本实现内控目标,内部制度的制订应当具有前瞻性,并应当根据国家政策、法律及经营管理的需要,适时进行相应修改和完善;内部控制应当具有高度的权威性,任何人不得拥有不受内部控制约束的权力,内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。

4、内部控制制度及措施

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21( 1)建立明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度。( 2)建立托管业务前后台分离,不同岗位相互牵制的管理结构。( 3)稽核监督团队组织各业务团队进行风险识别、评估,制定并实施风险控制措施。( 4)托管业务操作间实施门禁管理和音像监控。( 5)定期开展业务与职业道德培训, 使员工树立风险防范与控制理念,并签订承诺书。( 6)制定完备的应急预案,并组织员工定期演练;建立异地灾备,保证业务连续不中断。(三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序基金托管人负有对基金管理人的投资运作行使监督权的职责。根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同及其他有关规定,托管人对基金的投资对象和范围、投资组合比例、投资限制、费用的计提和支付方式、基金会计核算、基金资产估值和基金净值的计算、收益分配、申购赎回以及其他有关基金投资和运作的事项,对基金管理人进行业务监督、核查。基金托管人发现基金管理人有违反法律法规和基金合同的行为, 应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正, 基金管理人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金托管人发出回函。在限期内, 基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为, 立即报告中国证监会,同时,通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并及时向中国证监会报告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法

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22律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,并及时向中国证监会报告。

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五、相关服务机构(一)基金份额发售机构

1、直销机构名称:财通基金管理有限公司住所:上海市虹口区吴淞路 619 号 505 室办公地址:上海市银城中路 68 号时代金融中心 41 楼法定代表人:阮琪电话: 021-6888 6666传真: 021-6888 8321联系人: 刘未客户服务电话: 4008 209 888公司网址: www.ctfund.com

2、代销机构( 1)上海银行股份有限公司注册地址:上海市银城中路 168 号办公地址:上海市银城中路 168 号法定代表人:范一飞联系人:汤征程电话: 021-68475888客服电话: 95594公司网址: www.bankofshanghai.com( 2)中国工商银行股份有限公司注册地址:北京市复兴门内大街 55 号办公地址:北京市复兴门内大街 55 号

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24法定代表人:姜建清传真: 010-66107914客服电话: 95588公司网址: www.icbc.com.cn( 3)中国农业银行股份有限公司住所:北京市东城区建国门内大街 69 号办公地址:北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 9 层法定代表人:蒋超良客服电话: 95599公司网址: www.abchina.com/cn( 4)交通银行股份有限公司注册地址:上海市浦东新区银城中路 188 号办公地址:上海市浦东新区银城中路 188 号法定代表人:胡怀邦联系人:曹榕电话: 021-58781234传真: 021-58408842客服电话:95559公司网址:www.bankcomm.com( 5)宁波银行股份有限公司注册地址:浙江省宁波市宁南南路 700 号办公地址:浙江省宁波市宁南南路 700 号法定代表人:陆华裕联系人:胡技勋电话: 0574-89068340

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25客服电话: 962528(上海、北京 962528)公司网址: www.nbcb.com.cn( 6)财通证券股份有限公司注册地址:杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心办公地址:杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心法定代表人:沈继宁联系人:徐轶青电话: 0571-87822359传真: 0571-87818329客服电话: 96336(浙江) ,40086-96336(全国)公司网址: www.ctsec.com( 7)国泰君安证券股份有限公司注册地址:上海市浦东新区商城路 618 号办公地址:上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼法定代表人:万建华电话: 021-38676666传真: 021-38670666客服电话: 400-8888-666公司网址: www.gtja.com( 8)申银万国证券股份有限公司注册地址:上海市常熟路 171 号办公地址:上海市常熟路 171 号法定代表人:储晓明联系人:李清怡电话: 021-54041654传真: 021-54033888

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26客服电话: 95523 或 4008895523公司网址: www.sywg.com( 9)中信证券股份有限公司注册地址:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦第 A 层办公地址:北京市朝阳区亮马桥 48 号中信证券大厦法定代表人: 王东明联系人:陈忠电话:010-60838888客服电话:95558公司网址: www.cs.ecitic.com( 10)中信建投证券有限责任公司注册地址:北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼办公地址:北京市朝阳门内大街 188 号法定代表人:王常青联系人:魏明电话:010-85130588传真:010-65182261客服电话:400-8888-108公司网址:www.csc108.com( 11)国信证券股份有限公司注册地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层办公地址:深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层法定代表人:何如联系人:齐晓燕电话: 0755-82130833传真: 0755-82133952

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27客服电话: 95536公司网址: www.guosen.com.cn( 12)光大证券股份有限公司注册地址:上海市静安区新闸路 1508 号办公地址:上海市静安区新闸路 1508 号法定代表人:薛峰联系人:刘晨、李芳芳电话: 021-22169999传真: 021-22169134客服电话: 95525、 400-8888-788公司网址: www.ebscn.com( 13)兴业证券股份有限公司注册地址:福州市湖东路 268 号办公地址:上海浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 21 层法定代表人:兰荣联系人:谢高得电话: 021-38565785客服电话: 400-8888-123公司网址: www.xyzq.com.cn( 14)东海证券有限责任公司注册地址: 江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 18-19 楼办公地址:上海浦东新区世纪大道 1589 号长泰国际金融大厦 11 楼法定代表人:朱科敏联系人:梁旭电话:0519-88157761传真:0519-88157761

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28客服电话:400-8888-588公司网址:www.longone.com.cn( 15)长城证券有限责任公司注册地址:深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、 16、 17号办公地址:深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、 16、 17号法定代表人:黄耀华联系人:刘阳电话: 0755-83516089传真: 0755-83515567客服电话: 400-6666-888公司网址: www.cgws.com( 16)东吴证券股份有限公司注册地址:江苏省苏州市苏州工业园区翠园路 181 号办公地址:江苏省苏州市苏州工业园区翠园路 181 号法定代表人:吴永敏联系人:方晓丹电话: 0512-65581136传真: 0512-65588021客服电话: 0512-33396288公司网址: www.dwzq.com.cn( 17)信达证券股份有限公司注册地址:北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼办公地址:北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼法定代表人:高冠江

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29联系人:唐静电话: 010-63081000传真: 010-63080978客服电话: 400-800-8899公司网址: www.cindasc.com( 18)中国银河证券股份有限公司注册地址:北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座办公地址:北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座法定代表人:陈有安联系人:田薇电话: 010-66568430传真: 010-66568990客服电话: 400-8888-888公司网址: www.chinastock.com.cn( 19)杭州数米基金销售有限公司注册地址:杭州市余杭区仓前街道海曙路东 2 号办公地址:浙江省杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 12 楼法定代表人:陈柏青联系人:周嬿旻电话: 0571-28829790, 021-60897869传真: 0571-26698533客服电话: 4000-766-123公司网址: www.fund123.cn/

(20)上海好买基金销售有限公司注册地址:上海市虹口区场中路 685 弄 37 号 4 号楼 449 室

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30办公地址:上海市浦东新区浦东南路 1118 号鄂尔多斯国际大厦 903~

906 室法定代表人:杨文斌联系人:张茹电话: 021-58870011传真: 021-68596916客服电话: 400-700-9665公司网址: www.ehowbuy.com( 21)浙江同花顺基金销售有限公司注册地址:浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦 903办公地址:浙江省杭州市翠柏路 7 号杭州电子商务产业园 2 楼法定代表人:凌顺平联系人:杨翼联系电话: 0571-88911818-8653传真: 0571-86800423客服电话: 0571-88920897公司网站: www.ijijin.cn

(22)深圳众禄基金销售有限公司注册地址:深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I、 J 单元办公地址:深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I、 J 单元法定代表人:薛峰传真: 0755-82080798客服电话: 4006-788-887公司网址: www.zlfund.cn/www.jjmmw.com

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31( 23)和讯信息科技有限公司注册地址:北京市朝阳区朝外大街 22 号泛利大厦 10 层办公地址:上海市浦东新区东方路 18 号保利广场 E 座 18 楼法定代表人:王莉联系人:周轶电话: 021-20835789传真: 021-20835879客服电话: 400-920-0022公司网站: http://www.licaike.com/( 24)天相投资顾问有限公司注册地址:北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 701办公地址: 北京市西城区新街口外大街 28 号 C 座 5 层法定代表人:林义相联系人: 尹伶电话:010-66045529传真:010-66045527客服电话:010-66045678天相投顾网址: www.txsec.com天相基金网网址: www.jjm.com.cn本基金将通过基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点公开发售,具体名单见发售公告或相关业务公告。(二)注册登记机构名称:财通基金管理有限公司住所:上海市虹口区吴淞路 619 号 505 室

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32办公地址:上海市银城中路 68 号时代金融中心 41 楼法定代表人:阮琪电话: 021-6888 6666联系人:薛程(三)出具法律意见书的律师事务所名称:上海市通力律师事务所住所:上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼办公地址:上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼法定代表人:韩炯电话: 021-3135 8666传真: 021-3135 8600联系人:黎明经办律师:吕红、黎明(四)审计基金财产的会计师事务所名称:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)执行事务合伙人:吴港平住所:北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城安永大楼(东三办公楼) 16 层办公地址:上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50 楼公司电话:( 021) 2228 8888公司传真:( 021) 2228 0000签章会计师:徐艳、蒋燕华业务联系人:蒋燕华

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六、基金的募集(一)募集的依据本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关法律法规,并经中国证监会2013年1月31日证监许可[2013]100号文核准募集发售。(二)基金类型及基金存续期间

1、基金类型:股票型证券投资基金

2、基金运作方式:契约型开放式

3、基金存续期间:不定期(三)基金份额发售面值本基金基金份额发售面值为人民币1.00元,募集期间按发售面值发售。(四)募集期及募集结果本基金募集期为2013年2月19日至2013年3月19日。经会计师事务所验资 , 按 照 每 份 基 金 份 额 面 值 人 民 币 1.00 元 计 算 , 基 金 募 集 期 共 募 集

247,395,794.87份基金份额(其中包括利息转份额31,857.21份),有效认购户数为1,707户。

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七、基金合同的生效根据有关规定,本基金满足基金合同生效条件,基金合同已于 2013 年

3 月 22 日正式生效。自基金合同生效之日起, 本基金管理人开始正式管理本基金。《基金合同》生效后,基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5,000 万元的,基金管理人应当及时报告中国证监会;连续 20 个工作日出现前述情形的, 基金管理人应当向中国证监会说明原因并报送解决方案。法律法规或监管机构另有规定时,从其规定。

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八、基金份额的申购与赎回(一)申购与赎回场所本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人在其它相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构,并予以公告。若销售机构开通电话、传真或网上等交易方式,投资人可通过上述方式进行申购与赎回,具体办法由基金管理人另行公告。(二)申购与赎回的开放日及时间

1、开放日及开放时间申购和赎回的开放日为证券交易所交易日 (基金管理人公告暂停申购或赎回时除外),投资者应当在开放日办理申购和赎回申请。开放日的具体业务办理时间在招募说明书中载明或另行公告。《基金合同》生效后,若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要,基金管理人可对申购、赎回时间进行调整,但此项调整应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体公告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购, 具体业务办理时间在申购开始公告中规定。基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回, 具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。在确定申购开始与赎回开始时间后,基金管理人应在开始办理申购、赎回的具体日期前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体公告。基金管理人不得在《基金合同》约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在《基金合同》约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且注册登记机构确认接受的,视为下一个开放日提交的申请,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额的申购、赎回价格。

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36本基金已于 2013 年 4 月 23 日开始办理日常申购业务,于 2013 年 4 月

23 日开始办理日常赎回业务。(三)申购与赎回的原则

1、 “未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算;

2、 “金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;

3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销;

4、赎回遵循“先进先出”原则,即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回;

5、基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人实质利益的前提下调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体公告并报中国证监会备案。(四)申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序, 在开放日的业务办理时间向基金销售机构提出申购或赎回的申请。投资者在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资者在提交赎回申请时,必须有足够的基金份额余额,否则所提交的申购、赎回的申请无效而不予成交。

2、申购和赎回申请的确认

T 日规定时间受理的申请,正常情况下,注册登记机构在 T+1 日内为投资者对该交易的有效性进行确认,在 T+2 日后(包括该日)投资者应向销售机构或以销售机构规定的其他方式查询申购与赎回申请的确认情况。销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销售机构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为准。

3、申购和赎回的款项支付申购采用全额缴款方式, 若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不

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37成功,若申购不成功或无效,申购款项将退回投资者账户。投资者 T 日赎回申请成功后,基金管理人将通过注册登记机构及其相关销售机构在 T+7 日(包括该日)内将赎回款项划往基金份额持有人账户。在发生巨额赎回的情形时,款项的支付办法参照《基金合同》的有关条款处理。

4、基金管理人或注册登记机构可以在法律法规允许的范围内,对上述业务办理时间进行调整,并提前公告。(五)申购与赎回的数额限制( 1)投资人办理申购时,单笔最低金额为 100 元人民币(含申购费)。通过直销中心首次申购的最低金额为 5 万元人民币(含申购费),追加申购最低金额为 1,000 元人民币(含申购费)。已有认购本基金记录的投资人不受首次申购最低金额的限制,但受追加申购最低金额的限制。通过本公司网上交易系统办理基金申购业务的不受直销网点单笔申购最低金额的限制,申购最低金额为单笔 100 元(含申购费)。本基金直销中心单笔申购最低金额可由基金管理人酌情调整。代销网点的投资人欲转入直销网点进行交易要受直销网点最低金额的限制。基金管理人可根据市场情况, 调整首次申购的最低金额。投资人可多次申购,对单个投资人累计持有份额不设上限限制。法律法规、中国证监会另有规定的除外。( 2)基金份额持有人在销售机构赎回时,每笔赎回申请不得低于 5 份基金份额;基金份额持有人赎回时或赎回后将导致在销售机构(网点)保留的基金份额余额不足 5 份的,需一并全部赎回。( 3)本基金基金份额持有人每个交易账户的最低份额余额为 5 份。基金份额持有人因赎回、转换等原因导致其单个基金账户内剩余的基金份额低于 5 份时,注册登记系统可对该剩余的基金份额自动进行强制赎回处理。基金管理人可在法律法规允许的情况下, 调整上述规定申购金额和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案。

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38(六)申购费用和赎回费用

1、本基金的申购费用由投资者承担,不列入基金财产,主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。

2、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担。投资者可将其持有的全部或部分基金份额赎回。本基金的赎回费用在投资者赎回本基金份额时收取, 扣除用于市场推广、注册登记费和其他手续费后的余额归基金财产,赎回费归入基金财产的比例不得低于法律法规或中国证监会规定的比例下限。

3、申购费用本基金申购费率如下(待定): 单笔申购金额( M) 申购费率

M<100 万 1.20%

100 万≤M<200 万 0.80%

200 万≤M<500 万 0.40%

M≥500 万 每笔 1000 元(注: M:申购金额;单位:元)

4、赎回费用本基金赎回费用如下(待定):持有时间( N) 赎回费率

N<1 年 0.50%

1 年≤N<2 年 0.25%

N≥2 年 0(注: N:持有时间,其中 1 年为 365 日, 2 年为 730 日)

5、基金管理人可以根据《基金合同》 的相关约定调整费率或收费方式,基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体公告。

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6、基金管理人可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划,针对以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间, 按相关监管部门要求履行相关手续后基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。(七)申购份额与赎回金额的计算

1、本基金申购份额的计算:申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值, 有效份额单位为份,其中:当申购费用适用比例费率时,申购份数的计算方法如下:净申购金额 =申购金额/( 1+申购费率)申购费用=申购金额-净申购金额申购份额=净申购金额/T 日基金份额净值当申购费用为固定金额时,申购份数的计算方法如下:申购费用=固定金额净认购金额=申购金额-申购费用申购份数=净申购金额/T 日基金份额净值申购份额计算结果保留到小数点后 2 位, 小数点后两位以后的部分四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。例:某投资人通过场外投资 5,000 元申购本基金,对应费率为 1.2%,假设申购当日基金份额净值为 1.128 元,则其可得到的申购份额为:净申购金额=5,000/(1+1.2%)=4,940.71 元申购费用=5,000-4,940.71=59.29 元申购份数=4,940.71/1.128=4,380.06 份即:该投资人通过场外投资 5,000 元申购本基金,假设申购当日基金份额净值为 1.128 元,则可得到 4,380.06 份基金份额。

2、本基金赎回金额的计算:赎回金额为按实际确认的有效赎回份额以当日基金份额净值为基准并

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40扣除相应的赎回费用,赎回金额单位为元,计算公式:赎回总金额=赎回份额额T 日基金份额净值赎回费用=赎回总金额额赎回费率净赎回金额=赎回总金额额赎回费用上述计算结果均按四舍五入,保留到小数点后 2 位,由此产生的误差计入基金财产。例: 某基金份额持有人持有本基金 10,000 份基金份额一年后(未满 2 年)决定赎回,对应的赎回费率为 0.25%,假设赎回当日基金份额净值是 1.148元,则可得到的净赎回金额为:赎回总金额=10,000×1.148=11,480 元赎回费用=11,480×0.25%=28.70 元净赎回金额=11,480-28.70=11,451.30 元即: 该基金份额持有人持有 10,000 份本基金基金份额一年后(未满 2 年)赎回,假设赎回当日本基金份额净值是 1.148 元,则可得到的净赎回金额为

11,451.30 元。

3、本基金基金份额净值的计算:

T 日的基金份额净值在当天收市后计算,并在 T+1 日内公告。遇特殊情况,经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告。本基金基金份额净值的计算,保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。(八)拒绝或暂停申购的情形及处理方式除非出现如下情形,基金管理人不得暂停或拒绝基金投资者的申购申请:( 1)不可抗力的原因导致基金无法正常运作; ( 2)证券交易场所在交易时间临时停市, 导致当日基金资产净值无法计算;( 3)基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或可能对基金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人的利益;

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41( 4)基金管理人、基金托管人、销售机构或注册登记机构的异常情况导致基金销售系统、注册登记系统或基金会计系统无法正常运行;( 5)基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购;( 6)发生《基金合同》规定的暂停基金资产估值的情况;( 7)法律法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形。发生上述情形之一且基金管理人决定暂停或拒绝基金投资者的申购申请的,申购款项将全额退还投资者。发生上述( 1)到( 4)、( 6)、( 7)项情形且基金管理人决定暂停申购申请时, 基金管理人应当根据有关规定在指定媒体刊登暂停申购公告。(九)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形及处理方式除非出现如下情形, 基金管理人不得拒绝接受或暂停基金份额持有人的赎回申请或者延缓支付赎回款项:( 1)不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项;( 2)证券交易场所依法决定临时停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值;( 3)因市场剧烈波动或其他原因而出现连续 2 个或 2 个以上开放日巨额赎回,导致本基金的现金支付出现困难;( 4)发生《基金合同》规定的暂停基金资产估值的情况;( 5)法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。发生上述情形之一且基金管理人决定拒绝接受或暂停基金份额持有人的赎回申请或者延缓支付赎回款项的, 基金管理人应在当日立即向中国证监会备案。已接受的赎回申请,基金管理人将足额支付;如暂时不能足额支付的,可延期支付部分赎回款项,按每个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请人, 未支付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在后续开放日予以支付。同时,在出现上述第( 3)款的情形时,对已接受的赎回申请可延期支付赎回款项,最长不超过 20 个工作日,并在指定媒体公告。投资者在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。

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42暂停基金的赎回,基金管理人应及时在指定媒体刊登暂停赎回公告。在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理,并依照有关规定在指定媒体上公告。(十)巨额赎回的情形及处理方式

1、巨额赎回的认定本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一日基金总份额的 10%时,即认为发生了巨额赎回。

2、巨额赎回的处理方式当出现巨额赎回时, 基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分顺延赎回。( 1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时,按正常赎回程序执行。( 2)部分顺延赎回:当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时, 基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的 10%的前提下,对其余赎回申请延期予以办理。对于单个基金份额持有人的赎回申请,应当按照其申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例, 确定该基金份额持有人当日办理的赎回份额;投资者未能赎回部分, 除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获办理部分予以撤销外,延迟至下一个开放日办理,赎回价格为下一个开放日的价格。依照上述规定转入下一个开放日的赎回申请不享有赎回优先权,并以此类推,直到全部赎回为止。部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。( 3)巨额赎回的公告:当发生巨额赎回并顺延赎回时,基金管理人应在 2 日内通过指定媒体及基金管理人的公司网站或代销机构的网点刊登公告, 并在公开披露日向中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。同时以邮寄、传真或招募说明书规定的其他方式通知基金份额持有人,并说明有关处理方法。

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43本基金连续 2 个开放日以上发生巨额赎回,如基金管理人认为有必要,可暂停接受赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不得超过 20 个工作日,并应当在指定媒体公告。(十一)重新开放申购或赎回的公告申购、赎回暂停结束,基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应依照《信息披露办法》的规定在指定媒体刊登基金重新开放申购或赎回的公告,并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日的基金份额净值。(十二)基金的转换为方便基金份额持有人,未来在各项技术条件和准备完备的情况下,投资者可以依照基金管理人的有关规定选择在本基金和基金管理人管理的其他基金之间进行基金转换。本基金已于 2013 年 4 月 23 日开通了基金转换业务,基金转换的数额限制、转换费率等具体规定见基金管理人发布的相关公告。(十三)基金的非交易过户非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式,将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为。注册登记机构只受理继承、捐赠、司法强制执行和经注册登记机构认可的其他情况下的非交易过户。其中, “继承”指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承; “捐赠”指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体的情形; “司法强制执行”是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。无论在上述何种情况下,接受划转的主体应符合相关法律法规和《 基金合同》规定的持有本基金份额的投资者的条件。办理非交易过户必须提供注册登记机构要求提供的相关资料。注册登记机构受理上述情况下的非交易过户, 其他销售机构不得办理该项业务。

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44对于符合条件的非交易过户申请按《 业务规则》的有关规定办理。(十四)基金的转托管本基金目前实行份额托管的交易制度。投资者可将所持有的基金份额从一个交易账户转入另一个交易账户进行交易。具体办理方法参照 《业务规则》的有关规定以及基金代销机构的业务规则。(十五)定期定额投资计划基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划, 具体规则由基金管理人在届时发布的公告或更新的招募说明书中确定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额, 每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。本基金已于 2013 年 4 月 23 日开通了定期定额投资业务, 具体规则见基金管理人发布的相关公告。(十六)基金的冻结与解冻注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻以及注册登记机构认可的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的,被冻结部分产生的权益按照我国法律法规、监管规章以及国家有权机关的要求来决定是否冻结。在国家有权机关作出决定之前,被冻结部分产生的权益先行一并冻结。被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付。

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九、基金的投资(一)投资目标本基金为股票指数增强型基金,在力求对中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数进行有效跟踪的基础上, 通过基于数量化的多策略系统进行收益增强和风险控制,力争实现超越该指数的收益率水平。本基金对业绩比较基准的跟踪目标是: 力争使基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%,年化跟踪误差不超过

7.75%。(二)投资范围本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、银行存款、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规定)。其中,投资于中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数成份股和备选成份股的资产不低于基金资产的 80%;投资于权证的资产不超过基金资产净值的 3%;现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。(三)投资理念可持续发展体现了中国经济的转型和发展方向,分享经济的长期可持续发展;指数化投资提高产品投资的可预期性,为客户提供风险收益特征明确的投资标的;量化增强策略在提高指数化投资效率的同时可有效管理组合投资风险。(四)投资策略本基金采取“指数化投资为主、主动性投资为辅”的投资策略,力求在控制标的指数跟踪误差的基础上,适当采用量化增强策略获取超越标的指数的投资收益。

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1、标的指数本基金股票资产跟踪的标的指数为中证财通中国可持续发展 100( ECPI

ESG)指数。该指数是由中证指数公司联合全球著名的可持续发展评级公司

ECPI 联合开发的基于中国市场的可持续发展指数。成份股主要选自沪深 300指数成份股, ECPI 公司人员独立对沪深 300 指数成份股进行跟踪分析,汇总信息,并发送回 ECPI 的欧洲总部,由专门的专家委员会从环境友好、社会责任、公司治理三个维度按照国际标准进行可持续发展评定,确定中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数的成份股。独立而系统的评级方式确保了中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数成份股符合国际标准的可持续发展理念,代表中国可持续发展的方向。如果中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数被停止编制及发布,或中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数由其他指数替代(单纯更名除外),或由于指数编制方法等重大变更导致中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数不宜继续作为标的指数, 或证券市场上有代表性更强、更适合投资的指数推出,本基金管理人可以依据审慎性原则和维护基金份额持有人合法权益的原则,在履行适当程序后,依法变更本基金的标的指数和投资对象,并依据市场代表性、流动性、与原指数的相关性等诸多因素选择确定新的标的指数,而无需召开基金份额持有人大会。由于上述原因变更标的指数和投资对象,基金管理人在履行适当程序后报中国证监会核准,并在指定媒体上公告。

2、指数化投资和增强策略本基金主要策略为复制标的指数,投资组合将以成份股在目标指数中的基准权重为基础,并根据财通数量化的多策略体系在有限范围内进行超配或低配。一方面将严格控制组合跟踪误差,避免大幅偏离标的指数,另一方面在指数跟踪的同时力求超越指数。本基金基于数量化的多策略体系,实现投资策略的多元化,每个策略都根据其投资逻辑实现可量化、可检验。主要策略包括:多因子 Alpha 策略、配对增强策略、事件驱动型增强策略、风险跟踪控制策略和组合优化策略。

1)多因子 Alpha 策略多因子 Alpha 策略的实施主要基于基金管理人自行开发的财通多因子

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Alpha 模型, 该模型是在对中国资本市场进行长期研究的基础上形成的获取长期超额收益的量化决策模型。模型因子包括基本面因子和市场面因子,基本面因子主要包括成长因子、价值因子、估值因子、盈利质量因子,市场面因子主要包括动量因子、强度因子、市场情绪因子。以上因子综合了来自市场各类投资者、公司各类报表、分析师及监管政策等各方面信息。财通多因子 Alpha 模型利用基金管理人长期积累并最新扩展的数据库,科学客观地综合了大量的各类信息。基金经理将根据市场状况及变化对各类信息的重要性做出具有一定前瞻性的判断,适时调整各因子类别的具体组成及权重。

2)配对增强策略配对增强策略是配对交易的对冲策略在中国资本市场的一个创新应用,通过严格的量化分析和研究,就配对策略在中国的应用进行了客观分析,形成了一个系统化交易决策系统,在风险预算的约束下追求超额收益。具体包括对标的指数成份股的协整关系分析、协整关系监测、风险预算和资产分配等子模块,确保配对增强策略实现稳定性、及时性和风险可控性。

3)事件驱动型增强策略通过系统分析各类事件内在的经济逻辑和蕴含的基本面信息,并做统计分析和研究,以量化投资的手段进行组合管理,获取由事件驱动带来的增强收益。主要事件包括但不限于:大股东增持、业绩预增、分红送转、定向增发、十大流通股东变动等。

4)风险跟踪控制策略有效跟踪标的指数并控制跟踪误差是指数化投资的首要目标。因此,主动增强须在风险预算下进行。本基金通过自主研究开发的模块化风险分析体系进行风险跟踪,把投资组合风险控制在允许的范围内。风险跟踪控制策略的重点是关注跟踪误差,包括日内跟踪误差和年化跟踪误差。具体包括关注资产配置偏离度、行业偏离度及个股投资偏离度,预算跟踪误差,防范出现的超出风险控制要求的偏离。除了每日的实时跟踪外,本基金定期(一周、月度、半年、年度)对跟踪误差做系统化分析,并据此进行定期的组合优化。对于指数增强部分的风险控制主要是风险预算制度。对于每个具体策略,

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48结合其风险收益特征,在风险预算的前提下,进行资产分配,使指数增强部分的风险控制在可接受的范围内追求相应的超额收益。本基金基于数量化的多策略系统,是在基金管理人自主开发的金融工程量化分析平台上构建的,该平台借鉴国内外先进的量化系统构建开发完成。

3、组合调整策略本基金所构建的投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。

A、定期调整根据标的指数的调整规则和备选股票的预期,对该部分股票投资组合及时进行调整。根据中证指数公司对标的指数成份股进行调整,在考虑跟踪误差要求的基础上对成份股进行恰当的定期调整。

B、不定期调整

1)如果预期目标指数的成份股将会发生调整,本基金管理人将视当时具体情况,在综合考虑跟踪误差和投资者利益的基础上,决定是否提前纳入部分备选成份股;

2)当成份股发生配股、增发、 分红等情况而影响成份股在指数中权重的行为时,本基金将根据各成份股的权重变化对股票投资组合及时进行相应调整;

3)根据本基金的申购和赎回情况,对该部分股票投资组合进行调整,从而有效跟踪标的指数;

4)因标的指数成份股停牌限制、 交易量不足等市场流动性因素,使得本基金无法依照标的指数权重购买某些成份股时,本基金管理人将视当时具体情况,在综合考虑跟踪误差和投资者利益的基础上,决定是否买入相关的替代性股票;

5)根据法律法规中针对基金投资比例的相关规定,当基金投资组合中按标的指数权重投资的股票资产比例或个股比例超过规定限制时,本基金将对其进行实时调整,并相应对其他资产或个股进行微调,以保证基金合法规范运作;

6)根据法律法规和《基金合同》的规定,成份股在标的指数中的权重因其它特殊原因发生相应变化的,本基金可以对该部分股票投资组合进行适当

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49变通和调整,并在法律法规允许的范围内辅之以金融衍生产品投资管理等,最终使跟踪误差控制在一定的范围之内。

4、债券投资策略本基金基于流动性管理及策略性投资的需要,将投资于国债、金融债等流动性好的债券。债券投资的目的是保证基金资产流动性,在股票市场整体走势不看好的前提下,为本基金提供较为安全的投资渠道,从而有效利用基金资产,提高基金资产的投资收益。在综合信用分析、流动性分析、税收及市场结构等因素分析的基础上,本基金主动地增加预期利差将收窄的债券类属品种的投资比例,降低预期利差将扩大的债券类属品种的投资比例,获取不同债券类属之间利差变化所带来的投资收益。

5、权证投资策略本基金进行权证投资时,将在对权证标的证券进行基本面研究及估值的基础上,结合股价波动率等参数,运用数量化期权定价模型,确定其合理内在价值,从而构建套利交易或避险交易组合。

6、股指期货投资策略基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率,更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。(五)投资限制

1、投资组合限制本基金的投资组合将遵循以下限制: ( 1)组合限制基金的投资组合应遵循以下限制:

1)投资于中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数成份股和备选成份股的资产不低于基金资产的 80%;

2)保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债

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50券;

3)本基金持有一家上市公司的股票,其市值不超过基金资产净值的

10%;

4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的 10%;

5)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%;

6)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的

10%;

7)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购融入的资金余额不得超过基金资产净值的 40%;本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不得展期;

8)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净值的 10%;

9)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的

20%;

10)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持证券规模的 10%;

11)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;

12)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间, 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;

13)基金财产参与股票发行申购, 本基金所申报的金额不超过本基金的总资产, 本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

14)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净值的 0.5%;

15)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超

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51过基金资产净值的 10%;

16)本基金在任何交易日日终,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和不得超过基金资产净值的 95%; 其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、权证、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等。

17)本基金在任何交易日日终,持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%;

18)本基金所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值, 合计 (轧差计算)应当符合《基金合同》关于股票投资比例的有关约定;

19)本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%;

20)本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券;

21)相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。由于证券、期货市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内, 基金管理人应在 10 个交易日内进行调整,以达到标准。 法律法规另有规定的从其规定。基金管理人应当自基金合同生效日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合《基金合同》的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效日起开始。如法律法规或监管部门取消上述限制性规定, 履行适当程序后,本基金不受上述规定的限制。

2、禁止行为为维护基金份额持有人的合法权益, 基金财产不得用于下列投资或者活动:

(1)承销证券;

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(2)向他人贷款或者提供担保;

(3)从事承担无限责任的投资;

(4)买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外;

(5)向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券;

(6)买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、 基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券;

(7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

(8)依照法律法规有关规定,由中国证监会规定禁止的其他活动。如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定, 在履行适当程序后,本基金可不受上述规定的限制。(六)业绩比较基准中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后) ×5%如果中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数被停止编制及发布,或中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数由其他指数替代(单纯更名除外),或由于指数编制方法等重大变更导致中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数不宜继续作为标的指数, 或证券市场上有代表性更强、更适合投资的指数推出,本基金管理人可以依据审慎性原则和维护基金份额持有人合法权益的原则,在履行适当程序后,依法变更本基金的标的指数和投资对象,并依据市场代表性、流动性、与原指数的相关性等诸多因素选择确定新的标的指数,而无需召开基金份额持有人大会。由于上述原因变更标的指数和投资对象, 基金管理人在履行适当程序后报中国证监会核准,并在指定媒体上公告。(七)风险收益特征本基金是股票指数增强型基金,属于较高预期风险、较高预期收益的证券投资基金品种,其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货

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53币市场基金。(八)基金管理人代表基金行使股东权利和债权人权利的处理原则及方法

1、不谋求对上市公司的控股,不参与所投资上市公司的经营管理;

2、有利于基金资产的安全与增值;

3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利,保护基金份额持有人的利益;

4、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利,保护基金份额持有人的利益。(九)基金的融资、融券本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资、融券。(十)基金投资组合报告基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。基金托管人上海银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年1月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本报告中财务资料未经审计。本投资组合报告所载数据截至2013年12月

31日。

1 报告期末基金资产组合情况金额单位:人民币元序 号项目 金额 占基金总资产的比例( %)

1 权益投资 58,259,367.05 92.24其中:股票 58,259,367.05 92.24

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -其中:债券 - -

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54资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 1,500,000.00 2.37其中: 买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 3,145,926.04 4.98

7 其他各项资产 257,992.16 0.41

8 合计 63,163,285.25 100.00

2 报告期末按行业分类的股票投资组合

2.1 报告期末(指数投资)按行业分类的股票投资组合金额单位:人民币元代 码行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 3,727,447.95 5.95

C 制造业 24,359,387.04 38.86

D电力、热力、燃气及水生产和供应业

1,967,470.65 3.14

E 建筑业 4,351,782.16 6.94

F 批发和零售业 556,841.40 0.89

G 交通运输、仓储和邮政业 3,444,970.08 5.50

H 住宿和餐饮业 - -

I信息传输、软件和信息技术服务业

1,022,513.40 1.63

J 金融业 9,973,373.57 15.91

K 房地产业 1,725,347.52 2.75

L 租赁和商务服务业 557,368.24 0.89

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

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Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 468,997.14 0.75合计 52,155,499.15 83.20

2.2 报告期末(积极投资)按行业分类的股票投资组合金额单位:人民币元代 码行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 157,080.00 0.25

B 采矿业 - -

C 制造业 3,453,648.00 5.51

D电力、热力、燃气及水生产和供应业

298,260.00 0.48

E 建筑业 238,365.00 0.38

F 批发和零售业 369,265.90 0.59

G 交通运输、仓储和邮政业 357,048.00 0.57

H 住宿和餐饮业 - -

I信息传输、软件和信息技术服务业- -

J 金融业 - -

K 房地产业 934,461.00 1.49

L 租赁和商务服务业 142,650.00 0.23

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 153,090.00 0.24合计 6,103,867.90 9.74

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3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细

3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细金额单位:人民币元序 号股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 600690 青岛海尔 43,455 847,372.50 1.35

2 600196 复星医药 42,966 841,703.94 1.34

3 601989 中国重工 149,971 841,337.31 1.34

4 002415 海康威视 34,119 784,054.62 1.25

5 000876 新 希 望 52,608 753,872.64 1.20

6 000039 中集集团 45,033 669,190.38 1.07

7 601992 金隅股份 96,937 659,171.60 1.05

8 600015 华夏银行 75,318 645,475.26 1.03

9 000333 美的集团 12,854 642,700.00 1.03

10 600309 万华化学 30,696 635,407.20 1.01

3.2 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细金额单位:人民币元序 号股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 600114 东睦股份 25,100 373,739.00 0.60

2 002327 富安娜 24,900 372,255.00 0.59

3 600575 芜湖港 110,200 357,048.00 0.57

4 000973 佛塑科技 88,000 352,880.00 0.56

5 600604 市北高新 36,400 346,164.00 0.55

4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。

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5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。

6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。

8 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细本基金本报告期末未持有股指期货合约。

8.2 本基金投资股指期货的投资政策基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率,更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。 此外,本基金还将运用股指期货来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。

9 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

9.1 本期国债期货投资政策本基金暂不投资国债期货。

9.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本基金本报告期末未持有国债期货。

9.3 本期国债期货投资评价本基金本报告期末未持有国债期货。

10 投资组合报告附注

10.1 报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

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10.2 报告期内,本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

10.3其他资产构成单位:人民币元序 号名称 金额

1 存出保证金 112,908.18

2 应收证券清算款 141,843.66

3 应收股利 -

4 应收利息 962.90

5 应收申购款 2,277.42

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 257,992.16

10.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

10.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

10.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

10.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。

10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。

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十、基金的业绩本基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。(一)基金净值表现

1 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段 净值增长率①净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①-③ ②-④

2013年03月22日

-2013年09月30日 -2.50% 1.08% -10.47% 1.33% 7.97% -0.25%

2013年10月1日

-2013年12月31日 -3.08% 1.03% -2.63% 1.04% -0.45% -0.01%

2013年03月22日

-2013年12月31日 -5.50% 1.06% -12.82% 1.23% 7.32% -0.17%

注:( 1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实

际收益水平要低于所列数字;

( 2)本基金的业绩比较基准为:中证财通中国可持续发展100( ECPI ESG)指数收益

率×95%+银行活期存款利率(税后) ×5%。(二)自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

( 2013年3月22日-2013年12月31日)

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中 证 财 通 可 持 续 发 展 指 数 100 基 金 基 准

2013-03-22 2013-05-06 2013-06-17 2013-07-23 2013-08-29 2013-10-16 2013-11-22 2013-12-31

4%

2%

0%

-2%

-4%

-6%

-8%

-10%

-12%

-14%

-16%

-18%

注:( 1)本基金合同生效日为2013年3月22日,基金合同生效起至披露时点不满一年;

( 2)本基金投资于中证财通中国可持续发展100( ECPI ESG)指数成份股和备选成份

股的资产占基金资产: ≥80%;投资于权证的资产占基金资产净值: ≤3%;现金或者到

期日在一年以内的政府债券占基金资产净值: ≥5%。本基金的建仓期为2013年3月22日

至2013年9月22日;截至报告期末,基金的资产配置符合基金契约的相关要求。

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十一、基金的财产(一)基金资产总值基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、 银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。其构成主要有:

1、银行存款及其应计利息;

2、结算备付金及其应计利息;

3、根据有关规定缴纳的保证金及其应收利息;

4、应收证券交易清算款;

5、应收申购款;

6、股票投资及其估值调整;

7、债券投资及其估值调整和应计利息;

8、权证投资及其估值调整;

9、股指期货投资及其估值调整;

10、其他投资及其估值调整;

11、其他资产等。(二)基金资产净值基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。(三)基金财产的账户本基金以基金托管人的名义开立资金结算账户和托管专户用于基金的资金结算业务,并以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户、以本基金的名义开立银行间债券托管账户并报中国人民银行备案。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金代销机构和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。(四)基金财产的保管和处分本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的财产,并

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62由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产;基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益,归入基金财产。基金管理人、基金托管人、注册登记机构和基金代销机构以其自有的财产承担其自身的法律责任, 其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处分。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权, 不得与其固有资产产生的债务相互抵消; 基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵消。基金管理人、基金托管人因依法解散、 被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。

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十二、基金资产的估值(一)估值目的基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值,依据经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值, 是计算基金申购与赎回价格的基础。(二)估值日本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非营业日。(三)估值对象基金所拥有的股票、债券、权证、资产支持证券、股指期货和银行存款本息等资产和负债。(四)估值程序基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人完成估值后,将估值结果以双方认可的方式发送给基金托管人, 基金托管人按法律法规、《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核,复核无误后,以双方认可的方式发送给基金管理人;月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。(五)估值方法本基金按以下方式进行估值:

1、证券交易所上市的有价证券的估值( 1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的, 以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价,确定公允价格;

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64( 2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;( 3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值; 估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化, 按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;( 4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:( 1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价(收盘价)估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;( 2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;( 3)首次公开发行有明确锁定期的股票, 同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的市价(收盘价) 估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值;

3、因持有股票而享有的配股权,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;

4、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允价值;

5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值;

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6、股指期货的估值:股指期货按估值日其所在证券交易所的结算价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的结算价估值;

7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值;

8、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决。根据《基金法》,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。(六)基金份额净值的确认和估值错误的处理基金份额净值的计算保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四舍五入。基金管理人应每个工作日对基金资产估值, 计算基金资产净值及基金份额净值,并按规定公告,但基金管理人根据法律法规或《基金合同》的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。当基金份额净值小数点后 3 位以内(含第 3 位)发生估值错误时,视为基金份额净值错误。当估值或份额净值计价错误实际发生时, 基金管理人应当立即纠正,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。当错误达到或超过基金份额净值的

0.25%时,基金管理人应报中国证监会备案; 当估值错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告,并报中国证监会备案。因基金估值错误给投资者造成损失的,应先由基金管理人承担,基金管理人对不应由其承担的责任,有权向过错人追偿。

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66关于差错处理,基金合同的当事人按照以下约定处理:

1、差错类型本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或代理销售机构、或投资者自身的过错造成差错,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人( “受损方”)按下述“差错处理原则”给予赔偿承担赔偿责任。上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、 系统故障差错、 下达指令差错等; 对于因技术原因引起的差错,若系同行业现有技术水平无法预见、无法避免、无法抗拒,则属不可抗力,按照下述规定执行。由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错,因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。

2、差错处理原则( 1)差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协调各方,及时进行更正,因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差错责任方未及时更正已产生的差错,给当事人造成损失的由差错责任方承担;若差错责任方已经积极协调,并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则该当事人应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保差错已得到更正。( 2)差错的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。( 3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对差错负责, 如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失( “受损方”),则差错责任方应赔偿受损方的损失, 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利; 如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方, 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获

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67得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。( 4)差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。( 5)差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人过错造成基金资产损失时,基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管人过错造成基金资产损失时,基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失,并拒绝进行赔偿时,由基金管理人负责向差错方追偿。( 6)如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法律法规、《基金合同》或其他规定,基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任, 则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索,并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。( 7)按法律法规规定的其他原则处理差错。

3、差错处理程序差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:( 1)查明差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据差错发生的原因确定差错的责任方;( 2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估;( 3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失;( 4)根据差错处理的方法,需要修改注册登记机构的交易数据的,由注册登记机构进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认;( 5)当估值或份额净值计价错误实际发生时,基金管理人应当立即纠正,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当报告中国证监会; 基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告并报中国证监会备案。

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68(七)暂停估值的情形

1、与本基金投资有关的证券、期货交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值时;

3、法律法规、中国证监会认定或《基金合同》约定的其他情形。(八)特殊情形的处理

1、基金管理人按估值方法的第 7 项进行估值时,所造成的误差不作为基金资产估值错误处理;

2、由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他不可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现该错误的, 由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

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69

十三、基金的收益分配(一)基金利润的构成基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额, 基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。(二)基金可供分配利润基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。(三)基金收益分配原则

1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%,若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;

2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同,注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准;

3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;

4、每一基金份额享有同等分配权;

5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。(四)收益分配方案基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。(五)收益分配方案的确定、公告与实施本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在 2日内在指定媒体公告并报中国证监会备案。

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70基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过 15 个工作日。(六)基金收益分配中发生的费用基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额, 不足于支付银行转账或其他手续费用时,注册登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。

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71

十四、基金的费用与税收(一)基金费用的种类

1、基金管理人的管理费;

2、基金托管人的托管费;

3、基金的标的指数使用费;

4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用;

5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费;

6、基金份额持有人大会费用;

7、基金的证券交易费用;

8、基金的银行汇划费用;

9、按照国家有关规定和《基金合同》约定,可以在基金财产中列支的其他费用。本基金终止清算时所发生费用,按实际支出额从基金财产总值中扣除。(二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.00%年费率计提。管理费的计算方法如下:

H=E×1.00%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末, 按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令, 基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公休假等,支付日期顺延。

2、基金托管人的托管费本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率计提。托管费

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72的计算方法如下:

H=E×0.15%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末, 按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令, 基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。

3、本基金的标的指数许可使用费本基金作为指数基金, 需根据与中证指数有限公司签署的指数使用许可协议的约定向中证指数有限公司支付标的指数许可使用费。通常情况下,标的指数许可使用费按前一日的基金资产净值的 0.016%的年费率计提。计算方法一般如下:

H=E×0.016%÷当年天数

H 为每日应计提的指数许可使用费

E 为前一日的基金资产净值指数许可使用费的收取下限为每季度人民币 5 万元。指数许可使用费自基金合同生效日起每日计提,按季支付。由基金管理人向基金托管人发送指数许可使用费划付指令, 经基金托管人复核后于次季初十个工作日前从基金财产中一次性支付给中证指数有限公司。上述一、基金费用的种类中第 4-9 项费用,根据有关法律法规及相应协议规定,按费用实际支出金额列入当期费用, 由基金托管人从基金财产中支付。(三)不列入基金费用的项目下列费用不列入基金费用:

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失;

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;

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3、《基金合同》生效前的相关费用, 包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用;

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。(四)费用调整基金管理人和基金托管人协商一致后, 可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率等相关费率。调高基金管理费率、基金托管费率等费率, 须召开基金份额持有人大会审议;调低基金管理费率、基金托管费率等费率,无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。(五)基金税收本基金运作过程中涉及的各纳税主体, 其纳税义务按国家税收法律、法规执行。

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十五、基金的会计与审计(一)基金的会计政策

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方;

2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日;

3、基金核算以人民币为记账本位币, 以人民币元为记账单位;

4、会计制度执行国家有关会计制度;

5、本基金独立建账、独立核算;

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,按照有关规定编制基金会计报表;

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式确认。(二)基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

2、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更换会计师事务所需在 2 日内在指定媒体公告并报中国证监会备案。

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十六、基金的信息披露(一)本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《基金合同》及其他有关规定。(二)信息披露义务人本基金信息披露义务人包括基金管理人、 基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内, 将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的全国性报刊(以下简称“指定报刊”)和基金管理人、基金托管人的互联网网站(以下简称“网站”)等媒介披露,并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。(三)本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

2、对证券投资业绩进行预测;

3、违规承诺收益或者承担损失;

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;

5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;

6、中国证监会禁止的其他行为。(四)本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的,以中文文本为准。

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76本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字; 除特别说明外,货币单位为人民币元。(五)公开披露的基金信息公开披露的基金信息包括:

1、基金招募说明书、基金合同、基金托管协议基金募集申请经中国证监会核准后,基金管理人在基金份额发售的 3日前,将招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定报刊和网站上;基金管理人、基金托管人应当将《基金合同》、托管协议登载在网站上( 1)基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项,说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后,基金管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内,更新招募说明书并登载在网站上,将更新后的招募说明书摘要登载在指定报刊上;基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书, 并就有关更新内容提供书面说明。( 2)《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序, 说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文件。( 3)基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。基金募集申请经中国证监会核准后,基金管理人在基金份额发售的 3日前,将基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒体上;基金管理人、基金托管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。

2、发售公告基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制发售公告, 并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和网站上。

3、《基金合同》生效公告基金管理人应当在 《基金合同》生效的次日在指定报刊和网站上登载 《基金合同》生效公告。

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4、基金资产净值、基金份额净值《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。在开始办理基金份额申购或者赎回后, 基金管理人应当在每个开放日的次日,通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介,披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日,将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定报刊和网站上。

5、基金份额申购、赎回价格基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、 赎回费率,并保证投资者能够在基金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。

6、基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内,编制完成基金年度报告,并将年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内,编制完成基金半年度报告,并将半年度报告正文登载在网站上, 将半年度报告摘要登载在指定报刊上。基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内,编制完成基金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上。《基金合同》生效不足 2 个月的, 基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日, 分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本和书面报告两种方式。

7、临时报告本基金发生重大事件, 有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书,予以公告,并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场

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78所所在地的中国证监会派出机构备案。前款所称重大事件, 是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件:( 1)基金份额持有人大会的召开;( 2)终止基金合同;( 3)转换基金运作方式;( 4)更换基金管理人、基金托管人;( 5)基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;( 6)基金管理人股东及其出资比例发生变更;( 7)基金募集期延长;( 8)基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发生变动;( 9)基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十;( 10)基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分之三十;( 11)涉及基金管理人、基金财产、 基金托管业务的诉讼;( 12)基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查;( 13)基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚,基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚;( 14)重大关联交易事项;( 15)基金收益分配事项;( 16)管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更;( 17)基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五;( 18)基金改聘会计师事务所;( 19)变更基金销售机构;( 20)更换基金注册登记机构;( 21)本基金开始办理申购、赎回;( 22)本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更;

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79( 23)本基金发生巨额赎回并延期支付;( 24)本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请;( 25)本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回;( 26)中国证监会规定的其他事项。

8、澄清公告在《基金合同》存续期限内,任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的, 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清, 并将有关情况立即报告中国证监会。

9、基金份额持有人大会决议基金份额持有人大会决定的事项, 应当依法报国务院证券监督管理机构核准或者备案,并予以公告。召开基金份额持有人大会的,召集人应当至少提前 40 日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会,基金管理人、基金托管人对基金份额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的, 召集人应当履行相关信息披露义务。

10、中国证监会规定的其他信息。(六)信息披露事务管理基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专人负责管理信息披露事务。基金信息披露义务人公开披露基金信息, 应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则的规定。基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定,对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、 基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查,并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择披露信息的报刊。

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80基金管理人、基金托管人除依法在指定报刊和网站上披露信息外,还可以根据需要在其他公共媒体披露信息, 但是其他公共媒体不得早于指定报刊和网站披露信息,并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构,应当制作工作底稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。(七)信息披露文件的存放与查阅招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所,供公众查阅、复制。基金定期报告公布后,应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所,以供公众查阅、复制。

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十七、风险揭示(一)投资于本基金的风险

1、市场风险本基金为证券投资基金,证券市场的变化将影响到基金的业绩。因此,宏观和微观经济因素、国家政策、市场变动、行业与个股业绩的变化、投资人风险收益偏好和市场流动程度等影响证券市场的各种因素将影响到本基金业绩,从而产生市场风险,这种风险主要包括:( 1)经济周期风险随着经济运行的周期性变化,国家经济、微观经济、行业及上市公司的盈利水平也可能呈周期性变化,从而影响到证券市场及行业的走势。( 2)政策风险因国家的各项政策,如财政政策、货币政策、产业政策、地区发展政策等发生变化,导致证券市场波动而影响基金投资收益,产生风险。( 3)利率风险由于利率发生变化和波动使得证券价格和证券利息产生波动, 从而影响到基金业绩。( 4)信用风险当证券发行人不能够实现发行时所做出的承诺, 按时足额还本付息的时候,就会产生信用风险。信用风险主要来自于发行人和担保人。一般认为:国债的信用风险可以视为零, 而其他债券的信用风险可根据专业机构的信用评级确定。当证券的信用等级发生变化时, 可能会产生证券的价格变动,从而影响到基金资产。( 5)再投资风险再投资获得的收益又被称作利息的利息, 这一收益取决于再投资时的市场利率水平和再投资的策略。未来市场利率的变化可能会引起再投资收益的不确定性并可能影响到基金投资策略的顺利实施。

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82( 6)购买力风险基金份额持有人收益将主要通过现金形式来分配, 而现金可能因为通货膨胀因素而使其购买力下降。( 7)上市公司经营风险上市公司的经营状况受多种因素的影响, 如经营决策、技术变革、新产品研发、竞争加剧等风险。如果基金所投资的上市公司基本面或发展前景产生变化,可能导致其股价的下跌,或者可分配利润的降低,使基金预期收益产生波动。虽然基金可以通过分散化投资来减少风险,但不能完全规避。

2、管理风险( 1)在基金管理运作中,基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等,会影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断,从而影响基金收益水平。对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断,从而影响基金收益水平。( 2)基金管理人和基金托管人的管理手段和管理技术等因素的变化也会影响基金收益水平。

3、估值风险本基金采用的估值方法有可能不能充分反映和揭示利率风险, 或经济环境发生重大变化时,在一定时期内可能高估或低估基金资产净值。基金管理人和基金托管人将共同协商,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,使调整后的基金资产净值更公允地反映基金资产价值,确保基金资产净值不会对基金份额持有人造成实质性的损害。

4、流动性风险本基金为契约型开放式基金, 基金规模将随着基金投资者对基金份额的申购和赎回而不断波动。基金投资者的连续大量赎回可能使基金资产难以按照预先期望的价格变现,而导致基金的投资组合流动性不足;或者投资组合持有的证券由于外部环境影响或基本面发生重大变化而导致流动性降低, 造成基金资产变现的损失,从而产生流动性风险。

5、本基金特有风险

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83( 1)目标指数回报与股票市场平均回报偏离的风险目标指数并不能完全代表整个股票市场。目标指数成份股的平均回报率与整个股票市场的平均回报率可能存在偏离。( 2)目标指数波动的风险目标指数成份股的价格可能受到政治因素、 经济因素、上市公司经营状况、投资者心理和交易制度等各种因素的影响而波动,导致指数波动,从而使基金收益水平发生变化,产生风险。( 3)基金投资组合回报与目标指数回报偏离的风险以下因素可能使基金投资组合的收益率与目标指数的收益率发生偏离:

a、由于目标指数调整成份股或变更编制方法, 使本基金在相应的组合调整中产生跟踪误差;

b、由于目标指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在目标指数中的权重发生变化,使本基金在相应的组合调整中产生跟踪误差;

c、成份股派发现金红利、新股收益将导致基金收益率超过目标指数收益率,产生跟踪误差;

d、由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合或承担冲击成本而产生跟踪误差;

e、由于基金应对日常赎回保留的少量现金、投资过程中的证券交易成本,以及基金管理费和托管费的存在,使基金投资组合与目标指数产生跟踪误差;

f、由于本基金为指数增强型基金,采用复制目标指数基础上的有限度个股调整策略, 因此对指数跟踪进行修正与适度增强可能会对本基金的收益产生影响,从而影响本基金对目标指数的跟踪程度;

g、其他因素产生的跟踪误差。如因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造成的指数跟踪成本较大;因基金申购与赎回带来的现金变动。( 4)目标指数变更的风险尽管可能性很小,但根据基金合同规定,如出现变更目标指数的情形,本基金将变更目标指数。基于原目标指数的投资政策将会改变,投资组合将

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84随之调整,基金的收益风险特征将与新的目标指数保持一致,投资者须承担此项调整带来的风险与成本。

6、其他风险( 1)技术风险当计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异常情况,可能导致基金日常的申购赎回无法按正常时限完成、注册登记系统瘫痪、核算系统无法按正常时限显示产生净值、 基金的投资交易指令无法及时传输等风险。( 2)大额申购/赎回风险本基金是开放式基金, 基金规模将随着投资人对基金单位的申购与赎回而不断变化, 若是由于投资人的连续大量申购而导致基金管理人在短期内被迫持有大量现金; 或由于投资人的连续大量赎回而导致基金管理人被迫抛售所持有的证券以应付基金赎回的现金需要, 则可能使基金资产净值受到不利影响。( 3)顺延或暂停赎回风险因为市场剧烈波动或其他原因而连续出现巨额赎回, 并导致基金管理人的现金支付出现困难,基金投资人在赎回基金单位时,可能会遇到部分顺延赎回或暂停赎回等风险。( 4)其他风险战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产有遭受损失的风险,以及证券市场、基金管理人及基金代销机构可能因不可抗力无法正常工作,从而产生影响基金的申购和赎回按正常时限完成的风险。(二)声明本基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同和其他有关法律法规规定募集,并经中国证监会核准。中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险。本基金投资于证券市场, 基金份额净值会因为证券市场波动等因素产生

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85波动,投资人在投资本基金前,需充分了解本基金的产品特性,并承担基金投资中出现的各类风险,包括:因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险,个别证券特有的非系统性风险,由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险, 基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险, 本基金的特定风险等等。投资人在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的招募说明书及基金合同。基金管理人建议投资人根据自身的风险收益偏好, 选择适合自己的基金产品,并且中长期持有。本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。基金投资人自愿投资于本基金,须自行承担投资风险。除基金管理人直接办理本基金的销售外, 本基金还通过基金代销机构代理销售,但是,基金资产并不是代销机构的存款或负债,也没有经基金销售机构担保收益,销售机构并不能保证其收益或本金安全。

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十八、基金的终止与清算(一) 基金合同的变更

1、以下变更《基金合同》的事项应经基金份额持有人大会决议通过:( 1)更换基金管理人; ( 2)更换基金托管人;( 3)转换基金运作方式;( 4)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准;( 5)变更基金类别;( 6)变更基金投资目标、范围或策略(法律法规和中国证监会另有规定的除外);( 7)本基金与其他基金的合并;( 8)变更基金份额持有人大会召开程序;( 9)终止《基金合同》;( 10)其他可能对《基金合同》当事人权利和义务产生重大影响的事项。但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会决议,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案:( 1)调低基金管理费、基金托管费;( 2)法律法规要求增加的基金费用的收取;( 3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎回费率;( 4)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改;( 5)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化;( 6)除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会的以外的其他情形。

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2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准生效后方可执行,自决议生效后两日内, 基金管理人应根据相关法律法规在指定媒体公告。(二) 基金合同的终止事由有下列情形之一的, 《基金合同》应当终止:

1、基金份额持有人大会决定终止的;

2、基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的;

3、《基金合同》约定的其他情形;

4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。(三) 基金财产的清算

1、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小组, 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、 变现和分配。 基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序:( 1)《基金合同》终止后,由基金财产清算小组统一接管基金;( 2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;( 3)对基金财产进行估值和变现;( 4)制作清算报告;( 5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书;( 6)将清算报告报中国证监会备案并公告;( 7)对基金财产进行分配。

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88(四) 清算费用清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。(五) 基金财产清算剩余资产的分配依据基金财产清算的分配方案, 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。(六) 基金财产清算的公告清算过程中的有关重大事项须及时公告; 基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于《基金合同》终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。(七) 基金财产清算账册及文件的保存基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

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十九、基金合同的内容摘要(一)基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

1、 基金份额持有人的权利、义务基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受,基金投资者自取得依据《基金合同》募集的基金份额,即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人,直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。每份基金份额具有同等的合法权益。( 1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利包括但不限于:

1)分享基金财产收益;

2)参与分配清算后的剩余基金财产;

3)依法申请赎回其持有的基金份额;

4)按照规定要求召开基金份额持有人大会;

5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;

6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;

7)监督基金管理人的投资运作;

8)对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼或仲裁;

9)法律法规和《基金合同》规定的其他权利。( 2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务包括但不限于:

1)认真阅读并遵守《基金合同》;

2)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自行承担投资风险;

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3)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;

4)缴纳基金认购、申购、赎回款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用;

5)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任;

6)不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动;

7)返还在基金交易过程中因任何原因,自基金管理人、基金托管人、代销机构及其他基金份额持有人处获得的不当得利;

8)执行生效的基金份额持有人大会的决定;

9)法律法规及中国证监会规定的和《 基金合同》约定的其他义务。

2、基金管理人的权利与义务( 1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括但不限于:

1)依法募集基金;

2)自基金合同生效日起,根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金财产;

3)依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用;

4)销售基金份额;

5)召集基金份额持有人大会;

6)依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人违反了《基金合同》及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施保护基金投资者的利益;

7)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;

8)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处理;

9)担任或委托其他符合条件的机构担任基金注册登记机构办理基金登记业务并获得《基金合同》规定的费用;

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91

10)依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案;

11)在《基金合同》约定的范围内,拒绝或暂停受理申购与赎回申请;

12)依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利;

13)在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资、融券;

14)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;

15)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构;

16)在符合有关法律、法规的前提下, 制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换和非交易过户的业务规则;

17)法律法规和《基金合同》规定的其他权利。( 2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括但不限于:

1)依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;如认为基金代销机构违反《基金合同》、基金销售与服务代理协议及国家有关法律法规的规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施保护基金投资者的利益;

2)办理基金备案手续;

3)自基金合同生效日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产;

4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管理和运作基金财产;

5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立, 对所管理的不同基金分别管理,分别记账,进行证券投资;

6)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;

7)依法接受基金托管人的监督;

8)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格

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92的方法符合《基金合同》等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回的价格;

9)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

10)编制季度、半年度和年度基金报告;

11)严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定,履行信息披露及报告义务;

12)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人泄露;

13)按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金收益;

14)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;

15)依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

16)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15 年以上;

17)确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;

18)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

19)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通知基金托管人;

20)因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时,应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

21)监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时,基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿;

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22)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事务的行为承担责任;

23)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为;

24)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件, 《基金合同》不能生效,基金管理人承担全部募集费用, 将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人;

25)执行生效的基金份额持有人大会的决议;

26)建立并保存基金份额持有人名册;

27)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

3、基金托管人的权利与义务( 1)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括但不限于:

1)自基金合同生效日起,依法律法规和《 基金合同》的规定安全保管基金财产;

2)依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费用;

3) 监督基金管理人对本基金的投资运作, 如发现基金管理人有违反 《基金合同》及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金投资者的利益;

4)根据相关市场规则,为基金开设证券账户、为基金办理证券交易资金清算。

5)提议召开或召集基金份额持有人大会;

6)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;

7)法律法规和《基金合同》规定的其他权利。( 2)根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但不限于:

1)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;

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2)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;

3)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确保基金财产的安全, 保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立;

4)除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益, 不得委托第三人托管基金财产;

5)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;

6)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照《基金合同》的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;

7)保守基金商业秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;

8)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格;

9)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

10)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行;如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;

11)保存基金托管业务活动的记录、 账册、报表和其他相关资料 15 年以上;

12)建立并保存基金份额持有人名册;

13)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;

14)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项;

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15)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;

16) 按照法律法规、《基金合同》和《托管协议》的规定监督基金管理人的投资运作;

17)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;

18)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银行监管机构,并通知基金管理人;

19)因违反《基金合同》导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;

20)按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务,基金管理人因违反《基金合同》 造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿;

21)执行生效的基金份额持有人大会的决定;

22)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。(二)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则基金份额持有人大会由基金份额持有人组成, 基金份额持有人的合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。

1、召开事由( 1)当出现或需要决定下列事由之一的, 应当召开基金份额持有人大会:

1)终止《基金合同》;

2)更换基金管理人;

3)更换基金托管人;

4)转换基金运作方式;

5)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准;

6)变更基金类别;

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7)本基金与其他基金的合并;

8)变更基金投资目标、范围或策略(法律法规和中国证监会另有规定的除外);

9)变更基金份额持有人大会程序;

10)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;

11)单独或合计持有本基金总份额 10%以上(含 10%)基金份额的基金份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会;

12)对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;

13)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。( 2)以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开基金份额持有人大会:

1)调低基金管理费、基金托管费;

2)法律法规要求增加的基金费用的收取;

3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎回费率;

4)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改;

5)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化;

6)除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会的以外的其他情形。

2、会议召集人及召集方式( 1)除法律法规规定或《基金合同》另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集。( 2)基金管理人未按规定召集或不能召集时,由基金托管人召集。( 3)基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书

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97面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当由基金托管人自行召集。( 4)代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。 基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额

10%以上(含 10%)的基金份额持有人仍认为有必要召开的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。( 5)代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会,而基金管理人、 基金托管人都不召集的,单独或合计代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配合,不得阻碍、干扰。( 6)基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。

3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式( 1)召开基金份额持有人大会,召集人应于会议召开前 30 日,在指定媒体公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容:

1)会议召开的时间、地点和会议形式;

2)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;

3)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;

4)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有效期限等)、送达时间和地点;

5)会务常设联系人姓名及联系电话;

6)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;

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7)召集人需要通知的其他事项。( 2)采取通讯开会方式并进行表决的情况下,由会议召集人决定在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、 委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。( 3)如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见的计票进行监督; 如召集人为基金份额持有人, 则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响表决意见的计票效力。

4、基金份额持有人出席会议的方式基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会等方式召开, 会议的召开方式由会议召集人确定。( 1)现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席, 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会,基金管理人或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时, 可以进行基金份额持有人大会议程:

1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、 受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符;

2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的 50%(含 50%)。( 2)通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表决。在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:

1)会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后,在 2 个工作日内

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99连续公布相关提示性公告;

2)召集人按《基金合同》约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见;基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的,不影响表决效力;

3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的,基金份额持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的 50% (含 50%);

4)上述第 3)项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定,并与注册登记机构记录相符,并且委托人出具的代理投票授权委托书符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定;

5)会议通知公布前报中国证监会备案。采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者;表面符合法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。( 3)在法律法规或监管机构允许的情况下,经会议通知载明,基金份额持有人也可以采用网络、电话或其他方式进行表决,或者采用网络、电话或其他方式授权他人代为出席会议并表决。

5、议事内容与程序( 1)议事内容及提案权议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项,如《基金合同》的重大修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其

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100他基金合并、法律法规及《基金合同》 规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。基金管理人、基金托管人、 单独或合并持有权益登记日基金总份额 10%(含 10%)以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案; 也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临时提案, 临时提案应当在大会召开日至少 35 天前提交召集人并由召集人公告。基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后, 对原有提案的修改应当在基金份额持有人大会召开日 30 天前公告。基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。召集人对于基金管理人、基金托管人和基金份额持有人提交的临时提案进行审核,符合条件的应当在大会召开日 30 天前公告。大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核:

1)关联性。大会召集人对于提案涉及事项与基金有直接关系,并且不超出法律法规和《基金合同》规定的基金份额持有人大会职权范围的,应提交大会审议;对于不符合上述要求的,不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决, 应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。

2)程序性。大会召集人可以对提案涉及的程序性问题做出决定。如将提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定, 并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。单独或合并持有权益登记日基金总份额 10%(含 10%)以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案, 或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案, 未获基金份额持有人大会审议通过,就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议,其时间间隔不少于

6 个月。法律法规另有规定除外。基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后, 如果需要对原有

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101提案进行修改,应当最迟在基金份额持有人大会召开前 30 日公告。否则,会议的召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有 30 日的间隔期。( 2)议事程序

1)现场开会在现场开会的方式下, 首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人,然后由大会主持人宣读提案, 经讨论后进行表决,并形成大会决议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会, 则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上(含 50%)选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人不出席或主持基金份额持有人大会, 不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单位名称)、身份证号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名(或单位名称)和联系方式等事项。

2)通讯开会在通讯开会的情况下,首先由召集人提前 30 日公布提案,在所通知的表决截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证机关监督下形成决议。

6、表决基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:( 1)一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的 50%以上(含 50%)通过方为有效;除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。( 2)特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。转换基金运作

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102方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》以特别决议通过方为有效。基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者,表面符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决, 但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。

7、计票( 1)现场开会

1)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理人或基金托管人未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的,不影响计票的效力。

2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果。

3)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑,可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结果。

4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会的,不影响计票的效力。

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103( 2)通讯开会在通讯开会的情况下,计票方式为: 由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表(若由基金托管人召集, 则为基金管理人授权代表)的监督下进行计票,并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。

8、生效与公告基金份额持有人大会的决议, 召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会的决议自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在指定媒体上公告。如果采用通讯方式进行表决, 在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力。(三)基金合同解除和终止的事由、程序

1、《基金合同》的变更( 1)以下变更《基金合同》的事项应经基金份额持有人大会决议通过:

1)更换基金管理人;

2)更换基金托管人;

3)转换基金运作方式;

4)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准;

5)变更基金类别;

6)变更基金投资目标、范围或策略(法律法规和中国证监会另有规定的除外);

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7)本基金与其他基金的合并;

8)变更基金份额持有人大会召开程序;

9)终止《基金合同》;

10)其他可能对《基金合同》 当事人权利和义务产生重大影响的事项。但出现下列情况时,可不经基金份额持有人大会决议,由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告,并报中国证监会备案:

1)调低基金管理费、基金托管费;

2)法律法规要求增加的基金费用的收取;

3)在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎回费率;

4)因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改;

5)对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化;

6)除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会的以外的其他情形。( 2)关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准生效后方可执行,基金管理人应根据相关法律法规在指定媒体公告。

2、《基金合同》的终止事由有下列情形之一的, 《基金合同》应当终止:( 1)基金份额持有人大会决定终止的;( 2)基金管理人、基金托管人职责终止,在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的;( 3)《基金合同》约定的其他情形;( 4)相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

3、基金财产的清算( 1)基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小组, 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

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105( 2)基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。( 3)基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、 变现和分配。 基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。( 4)基金财产清算程序:

1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;

2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;

3)对基金财产进行估值和变现;

4)制作清算报告;

5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书;

6)将清算报告报中国证监会备案并公告;

7)对基金财产进行分配。

4、清算费用清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

5、基金财产清算剩余资产的分配依据基金财产清算的分配方案, 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

6、基金财产清算的公告清算过程中的有关重大事项须及时公告; 基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于《基金合同》终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。

7、基金财产清算账册及文件的保存基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

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106(四)争议解决方式各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议,如经友好协商未能解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁,仲裁地点为北京,仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力,仲裁费由败诉方承担。《基金合同》受中国法律管辖。(五)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式《基金合同》可印制成册,供投资者在基金管理人、基金托管人、代销机构的办公场所和营业场所查阅;投资者也可按工本费购买《基金合同》复制件或复印件,但内容应以《基金合同》正本为准。

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二十、基金托管协议的内容摘要(一)托管协议的当事人

1、基金管理人名称:财通基金管理有限公司住所:上海市虹口区吴淞路 619 号 505 室法定代表人:阮琪成立时间: 2011 年 6 月 21 日批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督管理委员会《关于核准设立财通基金管理有限公司的批复》(证监许可[2011]840 号)注册资本:人民币贰亿元组织形式: 有限责任公司经营范围:基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务存续期间:持续经营电话: 021-6888 6666传真: 021-6888 8321联系人:刘未

2、基金托管人名称:上海银行股份有限公司住所:上海市银城中路 168 号法定代表人:范一飞电话:( 021) 68475888传真:( 021) 68476936成立时间: 1995 年 12 月 29 日

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108组织形式:股份有限公司注册资本:人民币 42.34 亿元批准设立机关和设立文号:中国人民银行银复[1995]469 号《关于上海城市合作银行开业的批复》,中国人民银行银复[1998]215 号《关于上海城市合作银行更改行名的批复》 基金托管资格批准机关及文号:中国证监会证监许可[2009]814 号存续期间:持续经营经营范围:人民币业务:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借;提供担保;代理收付款项及代理保险业务,提供保管箱业务;办理委托贷款业务; 外汇业务:外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外汇票据的承兑和贴现;外汇担保;外汇兑换;国际结算;结汇、售汇;资信调查、咨询、见证业务;同业外汇拆借;外汇借款,自营外汇买卖;代客外汇买卖;经中国人民银行批准的其他业务。(二)基金托管人对基金管理人的业务监督、核查

1、基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权( 1)基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,对下述基金投资范围、投资对象进行监督。本基金将投资于以下金融工具:本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、银行存款、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不得投资于相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投资工具。( 2)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投融资比例进行监督:

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1)按法律法规的规定及《基金合同》 的约定,本基金的投资资产配置比例为:投资于中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数成份股和备选成份股的资产不低于基金资产的 80%;投资于权证的资产不超过基金资产净值的 3%;现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的

5%。因基金规模或市场变化等因素导致投资组合不符合上述规定的,基金管理人应在合理的期限内调整基金的投资组合, 以符合上述比例限定。法律法规另有规定时,从其规定。如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围, 并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整投资范围。

2)根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金投资组合遵循以下投资限制:

a 投资于中证财通中国可持续发展 100( ECPI ESG)指数成份股和备选成份股的资产不低于基金资产的 80%;

b 保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券;

c 本基金持有一家上市公司的股票,其市值不超过基金资产净值的

10%;

d 本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券, 不超过该证券的 10%;

e 本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%;

f 本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的

10%;

g 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%;本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不得展期;

h 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例, 不得超过基金资产净值的 10%;

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i 本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的

20%;

j 本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持证券规模的 10%;

k 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;

l 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;

m 基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产, 本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

n 本基金在任何交易日买入权证的总金额, 不得超过上一交易日基金资产净值的 0.5%;

o 本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资产净值的 10%;

p 本基金在任何交易日日终, 持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和不得超过基金资产净值的 95%; 其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在一年以内的政府债券)、权证、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等。

q 本基金在任何交易日日终, 持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%;

r 本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)应当符合《基金合同》关于股票投资比例的有关约定;

s 本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%;

t 本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券;

u 相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述限制的,履行适当程序后,基金不受上述限制。

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111基金管理人应当自基金合同生效日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合《基金合同》的有关约定。除投资资产配置外,基金托管人对基金的投资的监督和检查自《基金合同》生效之日起开始。

3)法规允许的基金投资比例调整期限由于证券、期货市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例,不在限制之内,但基金管理人应在 10 个交易日内进行调整, 以达到规定的投资比例限制要求。法律法规另有规定的从其规定。基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下,至少提前 2个工作日正式向基金托管人发函说明基金可能变动规模和公司应对措施,便于基金托管人实施交易监督。

4)本基金可以按照国家的有关规定进行融资融券。

5)相关法律、法规或部门规章规定的其他比例限制。基金托管人对基金投资的监督和检查自《基金合同》生效之日起开始。( 3)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资禁止行为进行监督: 根据法律法规的规定及《基金合同》 的约定,本基金禁止从事下列行为:

1)承销证券;

2)向他人贷款或提供担保;

3)从事可能使基金承担无限责任的投资;

4)买卖其他基金份额,但国务院另有规定的除外;

5)向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或债券;

6)买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券;

7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;

8)当时有效的法律法规、中国证监会及《 基金合同》规定禁止从事的

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112其他行为。如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定,基金管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制。( 4)基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关联投资限制进行监督。根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定, 基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单及其更新,加盖公章并书面提交,并确保所提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人有责任保管真实、完整、全面的关联交易名单,并负责及时更新该名单。 名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人, 基金托管人于 2 个工作日内进行回函确认已知名单的变更。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程,基金管理人仍违规进行关联交易,并造成基金资产损失的, 由基金管理人承担责任。若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止基金从事的关联交易时, 基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施阻止该关联交易的发生, 若基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生时,基金托管人有权向中国证监会报告。对于交易所场内已成交的违规关联交易, 基金托管人应按相关法律法规和交易所规则的规定进行结算,同时向中国证监会报告。( 5)基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理人参与银行间债券市场进行监督。

1)基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对手资信风险控制措施进行监督。基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名单, 并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内回函确认收到该名单。基金管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新, 名单中增加或减少银行间市场交易对手时须向基金托管人提出书面申请,基金托管人于 2 个工作日内回函确认收到后,对名单进行更新。基金管理人收到基金托管人书面确认后, 被确认调整的名单开始生效,新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易, 仍应按照协议

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113进行结算。如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行交易,应及时提醒基金管理人撤销交易, 经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损失的,基金托管人不承担责任,发生此种情形时,基金托管人有权报告中国证监会。

2)基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时,需按交易对手名单中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金管理人没有按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人与交易对手重新确定交易方式,经提醒后仍未改正时造成基金资产损失的,基金托管人不承担责任。

3)基金管理人参与银行间市场交易的核心交易对手为中国工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行,基金管理人与基金托管人协商一致后,可以根据当时的市场情况调整核心交易对手名单。基金管理人有责任控制交易对手的资信风险, 在与核心交易对手以外的交易对手进行交易时,由于交易对手资信风险引起的损失先由基金管理人承担,其后有权要求相关责任人进行赔偿, 如果基金托管人在运作中严格遵循了上述监督流程,则对于由于交易对手资信风险引起的损失,不承担赔偿责任。基金管理人向基金托管人提供银行间市场交易的交易对手名单,并及时更新调整。基金托管人的监督责任仅限于根据已提供的名单, 审核交易对手是否在名单内列明。( 6)基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金核心存款银行名单为中国工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行,本基金投资除核心存款银行以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时,先由基金管理人负责赔偿, 之后有权要求相关责任人进行赔偿,如果基金托管人在运作过程中遵循上述监督流程,则对于由于存款银行信用风险引起的损失,不承担赔偿责任。 基金管理人与基金托管人协商一致后,可以根据当时的市场情况对于核心存款银行名单进行调整。基金管理人向基金托管人提供核心存款银行的名单, 并及时更新调整。基金托管人的监

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114督责任仅限于根据已提供的名单,审核核心存款银行是否在名单内列明。( 7)基金托管人对基金投资流通受限证券的监督

1)基金投资流通受限证券,应遵守《关于规范基金投资非公开发行证券行为的紧急通知》、 《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。

2)流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。

3)基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、 风险控制制度。基金投资非公开发行股票, 基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内, 以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。

4)基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有关书面信息, 包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行价格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整,并应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人, 保证基金托管人有足够的时间进行审核。

5)基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风险控制制度、流动性风险处置预案情况进行监督,并审核基金管理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的,有权要

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115求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明, 并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则, 基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的, 基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监会。如基金管理人和基金托管人无法达成一致, 应及时上报中国证监会请求解决。如果基金托管人切实履行监督职责, 则不承担任何责任。如果基金托管人没有切实履行监督职责,导致基金出现风险, 基金托管人应承担连带责任。

2、基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

3、基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基金合同》、基金托管协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正,基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对,并以书面形式向基金托管人发出回函,进行解释或举证。在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而致使投资者遭受的损失。基金托管人发现基金管理人的投资指令违反关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并向中国证监会报告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知基金管理人,并报告中国证监会。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查, 必须在规定时

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116间内答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的, 基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为, 应立即报告中国证监会,同时通知基金管理人限期纠正。基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的, 基金托管人应报告中国证监会。(三)基金管理人对基金托管人的业务监督、核查基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查, 核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、 未对基金财产实行分账管理、无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时,基金管理人应在下一个工作日及时以书面形式通知基金托管人限期纠正, 基金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正,并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金管理人应报告中国证监会。基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。基金管理人发现基金托管人有重大违规行为, 应立即报告中国证监会和银行业监督管理机构,同时通知基金托管人限期纠正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为, 包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性, 在规定时间内答复基金管理人并改正。基金托管人无正当理由,拒绝、 阻挠基金管理人根据本协议规定行使监

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117督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的, 基金管理人应报告中国证监会。(四)基金财产的保管

1、基金财产保管的原则( 1)基金财产应独立于基金管理人、 基金托管人的固有财产。( 2)基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令,不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。( 3)基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。( 4)基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理, 确保基金财产的完整与独立。( 5)对于因基金认(申)购、基金投资过程中产生的应收财产,应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人, 到账日基金财产没有到达基金托管人处的, 基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失,基金托管人对此不承担责任。

2、募集资金的验证募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定, 将认购资金划入基金管理人开设的财通基金管理有限公司基金认购专户。该账户由基金管理人开立并管理。基金募集期满或基金管理人停止基金募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后, 由基金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告,出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上(含 2 名)中国注册会计师签字有效。验资完成,基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中, 基金托管人在收到资金当日出具确认文件。若基金募集期限届满,未能达到《基金合同》生效的条件,由基金管理人按规定办理退款事宜。

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3、基金的银行账户的开立和管理基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户, 保管基金的银行存款。该资产托管专户是指基金托管人在集中托管模式下,代表所托管的基金与中国证券登记结算有限责任公司进行一级结算的专用账户。该账户的开设和管理由基金托管人承担。 本基金的一切货币收支活动,均需通过基金托管人的资产托管专户进行。资产托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户; 亦不得使用基金的任何银行账户进行本基金业务以外的活动。资产托管专户的管理应符合《 人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。

4、基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户,用于证券清算。基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户;亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

5、债券托管账户的开立和管理( 1)《基金合同》生效后,基金管理人负责以本基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆借市场的交易资格, 并代表基金进行交易;基金托管人负责以本基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场乙类结算成员债券账户, 并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。( 2)基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间国债市场回购主协议,正本由基金托管人保管,基金管理人保存副本。

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6、其他账户的开设和管理在本托管协议订立日之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合同》约定的其他投资品种的投资业务时, 如果涉及相关账户的开设和使用,由基金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理。

7、基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库; 其中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库。实物证券的购买和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失,由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。

8、与基金财产有关的重大合同的保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外,基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后5个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门15年以上。(五)基金资产净值计算与复核

1、基金资产净值的计算( 1)基金资产净值的计算、复核的时间和程序基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值。基金份额

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120净值的计算保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四舍五入,由此产生的误差计入基金财产。基金管理人应每工作日对基金资产估值,但基金管理人根据法律法规或《基金合同》的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金会计核算办法》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金份额资产净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发送给基金管理人, 由基金管理人对基金净值予以公布。根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值。基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。因此, 本基金的会计责任方是基金管理人,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。法律法规以及监管部门有强制规定的, 从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。

2、基金资产估值方法( 1)估值对象基金所拥有的股票、债券、权证、资产支持证券、股指期货和银行存款本息等资产及负债。( 2)估值方法本基金的估值方法为:

1)证券交易所上市的有价证券的估值

① 交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的市价( 收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

② 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值, 估值日没有交

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121易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

③ 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值; 估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化, 按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

④ 交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。

2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:

① 送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值;该日无交易的, 以最近一日的市价(收盘价)估值;

② 首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;

③ 首次公开发行有明确锁定期的股票, 同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的估值方法估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值;

3)全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允价值;

4)因持有股票而享有的配股权,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;

5)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值;

6)股指期货的估值:

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122股指期货按估值日其所在证券交易所的结算价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的结算价估值;

7)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值;

8)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,双方协商解决。

3、估值差错处理当基金份额净值小数点后 3 位以内(含第 3 位)发生估值错误时,视为基金份额净值错误。当估值或份额净值计价错误实际发生时, 基金管理人应当立即纠正,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。当错误达到或超过基金份额净值的

0.25%时,基金管理人应报中国证监会备案; 当估值错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告,并报中国证监会备案。因基金估值错误给投资者造成损失的,应先由基金管理人承担,基金管理人对不应由其承担的责任,有权向过错人追偿。关于差错处理, 《基金合同》当事人按照以下约定处理:( 1)差错类型本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或代理销售机构、或投资者自身的过错造成差错,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人( “受损方”)按下述“差错处理原则”给予赔偿承担赔偿责任。上述差错的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、 系统故障差错、 下达指令差错等; 对于因技术原因引起的差错,若系同行业现有技术水平无法预见、无法避免、无法抗拒,则属不可抗力,

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123按照下述规定执行。由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错,因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任,但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。( 2)差错处理原则

1)差错已发生,但尚未给当事人造成损失时,差错责任方应及时协调各方,及时进行更正,因更正差错发生的费用由差错责任方承担;由于差错责任方未及时更正已产生的差错,给当事人造成损失的由差错责任方承担;若差错责任方已经积极协调, 并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则该当事人应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保差错已得到更正。

2)差错的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并且仅对差错的有关直接当事人负责,不对第三方负责。

3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对差错负责, 如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失( “受损方”),则差错责任方应赔偿受损方的损失, 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利; 如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方, 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。

4)差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。

5)差错责任方拒绝进行赔偿时,如果因基金管理人过错造成基金资产损失时,基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿,如果因基金托管人过错造成基金资产损失时,基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失, 并拒绝进行赔偿时,由基金管理人负责向差错方追偿。

6)如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿,并且依据法律法规、《基金合同》或其他规定,基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁

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124决对受损方承担了赔偿责任, 则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索,并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。

7)按法律法规规定的其他原则处理差错。( 3)差错处理程序差错被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:

1)查明差错发生的原因,列明所有的当事人,并根据差错发生的原因确定差错的责任方;

2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估;

3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失;

4)根据差错处理的方法,需要修改注册登记机构的交易数据的,由注册登记机构进行更正,并就差错的更正向有关当事人进行确认;

5)当估值或份额净值计价错误实际发生时,基金管理人应当立即纠正,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当报告中国证监会; 基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告并报中国证监会备案。( 4)特殊情形的处理

1)基金管理人按估值方法的第( 7)项进行估值时,所造成的误差不作为基金资产估值错误处理;

2)由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他不可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现该错误的, 由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

4、基金账册的建立基金管理人和基金托管人在《基金合同》 生效后,应按照相关各方约定

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125的同一记账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,对相关各方各自的账册定期进行核对, 互相监督,以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧, 应以基金管理人的处理方法为准。经对账发现相关各方的账目存在不符的, 基金管理人和基金托管人必须及时查明原因并纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符, 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,以基金管理人的账册为准。

5、基金定期报告的编制和复核基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制,应于每月终了后 5 个工作日内完成。在《基金合同》生效后每六个月结束之日起 45 日内,基金管理人对招募说明书更新一次并登载在网站上, 并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒体上。基金管理人在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告;在会计年度半年终了后 60 日内完成半年报告编制并公告;在会计年度结束后 90 日内完成年度报告编制并公告。基金管理人在 5 个工作日内完成月度报告,在月度报告完成当日,对报告加盖公章后,以加密传真方式将有关报告提供基金托管人复核;基金托管人在 3 个工作日内进行复核,并将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在 7 个工作日内完成季度报告,在季度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后 7 个工作日内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在 30 日内完成半年度报告,在半年报完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后 30 日内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在 45 日内完成年度报告,在年度报告完成当日, 将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后 45 日内复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金托管人在复核过程中,发现相关各方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查明原因,进行调整, 调整以相关各方认可的账务处理方式为准。核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务

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126印鉴或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书,相关各方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致,基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告,基金托管人有权就相关情况报证监会备案。基金托管人在对财务会计报告、半年报告或年度报告复核完毕后,需盖章确认或出具相应的复核确认书,以备有权机构对相关文件审核时提示。基金定期报告应当在公开披露的第 2 个工作日, 分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。(六)基金份额持有人名册的登记与保管基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册, 包括《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月 30 日、 12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持有人名册由基金的注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管, 基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限为 15 年。基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册:《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交; 《基金合同》生效日、《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册, 并定期刻成光盘备份,保存期限为 15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册,应按有关法规规定各自承担相应的责任。

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127(七)争议解决方式相关各方当事人同意,因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议,除经友好协商可以解决的, 应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁,仲裁的地点在北京, 仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。争议处理期间,相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,继续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。本协议受中国法律管辖。(八)托管协议的修改与终止

1、托管协议的变更程序本协议双方当事人经协商一致,可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协议,其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核准或备案后生效。

2、基金托管协议终止的情形发生以下情况之一的,本托管协议终止:( 1)《基金合同》终止;( 2)基金托管人解散、依法被撤销、 破产或有其他基金托管人接管基金资产;( 3)基金管理人解散、依法被撤销、 破产或有其他基金管理人接管基金管理权;( 4)发生法律法规、中国证监会或《 基金合同》规定的其他终止事项。

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二十一、对基金份额持有人的服务对于基金份额持有人和潜在投资者,基金管理人将根据具体情况提供一系列的服务,并将根据基金份额持有人的需要和市场的变化,增加或变更服务项目。主要服务内容如下:(一)基金份额持有人注册登记服务基金管理人委托登记机构为基金份额持有人提供登记服务。基金管理人将敦促基金登记机构配备安全、完善的电脑系统及通讯系统,准确、及时地为基金投资者办理基金账户、基金份额的登记、管理、托管与转托管;基金转换和非交易过户;基金份额持有人名册的管理;权益分配时红利的登记派发;基金交易份额的清算过户和基金交易资金的交收等服务。(二)交易资料的寄送

1、账户资料:基金投资者开户申请被受理的2个工作日后( T+2日后),可以到销售网点查询和打印基金账户开户确认资料。基金成立后的30个工作日内,基金管理人将向投资者寄送包含基金账户信息在内的对账单。

2、基金交易确认查询服务:基金投资者在交易申请被受理的2个工作日后( T+2日后),可以到销售网点查询和打印该项交易的确认资料。基金成立后的30个工作日内,基金管理人将向投资者寄送包含基金认购确认信息在内的对账单。

3、基金交易对账单的寄送频率为经济寄送,即有交易发生就寄送该季度的对账单。且不论是否发生交易, 每年对基金份额持有人寄送一次对账单(要求不予寄送的除外)。季度对账单于每季结束后20个工作日内送达,记录基金持有人最近一季度内所有申购、 赎回、非交易过户等交易发生的时间、金额、数量、价格以及当前账户余额等。每年度结束后30个工

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129作日内,向所有份额持有人送达账户状况对账单。为保护环境,基金管理人积极推行“订阅电子对账单”活动,鼓励基金持有人订阅“更环保、更快捷、更私密”的电子账单代替传统的纸质账单。基金持 有 人 可 通 过 基 金 管 理 人 官 方 网 站 www.ctfund.com 或 客 户 热 线 电 话

400-820-9888 订阅电子账单。在时机成熟时, 基金管理人将采取以电子账单为主的账单服务方式,仅为坚持订阅纸质账单的客户继续提供纸质账单服务,引导基金持有人共同为保护地球绿色资源贡献一份力量。(三)客户服务中心电话服务客户服务中心提供24 小时自动语音查询服务。基金份额持有人可进行基金账户余额、申购与赎回交易情况查询与基金产品等信息的查询。客户服务中心提供每周五天,每天不少于8小时的人工热线咨询服务。基金份额持有人可通过客服热线电话: 400-820-9888享受业务咨询、信息查询、服务投诉、信息定制、对账单寄送地址资料修改等专项服务。(四)网上交易服务基金管理人已开通个人投资者网上交易业务。个人投资者通过基金管理人网上交易平台可以办理基金认购、申购、 赎回、分红方式修改、账户资料修改、交易密码修改、交易申请查询和账户资料查询等各类业务。在技术条件成熟时,基金管理人还将提供支持其他银行卡种的网上交易业务。(五)定期定额投资计划基金管理人可通过基金管理人网站 www.ctfund.com 和销售机构为投资者提供定期定额投资服务。通过定期定额投资计划,投资者可以通过销售渠道定期定额申购基金份额。 定期定额投资计划的有关规则见基金管理人相关公告。

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130。(六)信息定制服务基金份额持有人可以登录拨打客服热线电话提交信息定制申请。基金管理人通过手机短信、电子邮件或其他方式按持有人的定制提供信息。可定制的信息包括:每周基金净值、交易确认信息、投资者服务刊物、分红公告、公司公告等。基金管理人可以根据实际业务需要,调整定制信息的条件、方式和内容。(七)投资者投诉受理服务投资者可以通过代销机构网点或基金管理人客服热线电话、信函及电子邮件等形式对基金管理人或销售网点所提供的服务进行投诉。客服热线电话投诉、电子邮件投诉、 信函投诉是主要投诉受理渠道,基金管理人客户服务部负责管理投诉电话、 投诉邮箱。现场投诉和意见簿投诉是补充投诉渠道,由各代销机构和基金管理人分别管理。对于工作日期间受理的投诉,原则上是及时回复;对于不能及时回复的投诉,基金管理人承诺在投诉送达基金管理人的24 小时之内做出回复。对于非工作日提出的投诉,顺延至下一工作日完成回复。客户服务部邮箱: service@ctfund.com

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二十二、其他应披露事项以下信息披露事项已通过《中国证券报》、 《证券时报》以及基金管理人的公司网站( www.ctfund.com)进行公开披露,并已报送相关监管部门备案。

1、 2013年10月23日披露了《中证财通中国可持续发展100(ECPI ESG)指数增强型证券投资基金2013年第3季度报告》;

2、 2013年11月2日披露了《中证财通中国可持续发展100( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金更新招募说明书( 2013年第1号)》及其摘要;

3、 2013年11月27日披露了《财通基金管理有限公司关于"野风资管借道财通基金淘金定增 募资先行引发违规质疑"的澄清公告》;

4、 2013年12月12日披露了《财通基金管理有限公司关于外国人、港澳台居民投资本公司旗下基金开立证券投资基金账户的公告》;

5、 2013年12月18日披露了《财通基金管理有限公司关于通过淘宝平台开展基金销售业务的公告》;

6、 2013年12月18日披露了《财通基金管理有限公司关于调整旗下基金网上直销单笔认申购最低金额的公告》;

7、 2013年12月21日披露了《四川路桥建设股份有限公司简式权益变动报告书》;

8、 2014年1月2日披露了《财通基金管理有限公司关于旗下基金2013年年度资产净值的公告》;

9、 2014年1月9日披露了《山东龙泉管道工程股份有限公司简式权益变动报告书》;

10、 2014年1月22日披露了《中证财通中国可持续发展100_ECPI ESG_指数增强型证券投资基金2013年第4季度报告》;

11、 2014年3月12日披露了《财通基金管理有限公司关于高级管理人员在子公司兼任职务及领薪情况的公告》;

12、 2014年3月18日披露了《财通基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加光大证券手机客户端申购费率优惠活动的公告》。

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二十三、招募说明书的存放及查阅方式招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所,供公众查阅、复制。对投资者按上述方式所获得的文件及其复印件, 基金管理人和基金托管人保证与所公告文本的内容完全一致。投资者还可以直接登录基金管理人的网站(www.ctfund.com)查阅和下载招募说明书。

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二十四、备查文件(一)备查文件目录

1、中国证监会核准中证财通中国可持续发展100( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金募集的文件;

2、《中证财通中国可持续发展100( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金基金合同》;

3、《中证财通中国可持续发展100( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金托管协议》;

4、关于申请募集中证财通中国可持续发展100( ECPI ESG)指数增强型证券投资基金法律意见书;

5、基金管理人业务资格批件、营业执照;

6、基金托管人业务资格批件、营业执照;

7、中国证监会要求的其他文件。(二)存放地点分别置备于基金管理人和基金托管人的住所。(三)查阅方式投资者可到存放地点免费查阅备查文件。财通基金管理有限公司二〇一四年四月三十日

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