基金公告

泰康安业政策性金融债债券型证券投资
          基金清算报告
                      2021 年 4 月 26 日
          基金管理人：泰康资产管理有限责任公司
          基金托管人：兴业银行股份有限公司
          公告日期：2021 年 5 月 7 日
  一、重要提示及目录
  1、重要提示
  泰康安业政策性金融债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）于 2019 年 1 月 28
日经中国证监会证监许可【2019】135 号文批准，于 2019 年 5 月 27 日成立并正式运作，本
基金的基金管理人为泰康资产管理有限责任公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
  根据《泰康安业政策性金融债债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）的有关规定，《基金合同》生效后，连续 60 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元，本基金将根据基金合同的约定进入清算程序并终止，无须召
开基金份额持有人大会审议。截至 2021 年 2 月 3 日日终，本基金已连续 60 个工作日基金
资产净值低于 5000 万元，触发了《基金合同》规定的终止情形。基金管理人于 2021 年 2 月
4 日发布了《泰康资产管理有限责任公司关于泰康安业政策性金融债债券型证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的公告》。
  本基金自 2021 年 2 月 4 日起进入清算期。由基金管理人泰康资产管理有限责任公司、
基金托管人兴业银行股份有限公司、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）、上海源
泰律师事务所于 2021 年 2 月 4 日组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由普华
永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对清算报告进行审计，上海源泰律师事务所对清算报告出具法律意见。
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一、重要提示及目录 ...... 2
  1、重要提示 ...... 2
  2、目录 ...... 3
二、基金概况 ...... 4
三、清盘事项说明 ...... 5
  1、基本情况 ...... 5
  2、清算原因 ...... 5
  3、清算起始日 ...... 5
  4、清算报表编制基础 ...... 5
四、财务会计报告 ...... 6
五、清算情况 ...... 7
  1、清算费用 ...... 7
  2、资产处置情况 ...... 7
  3、负债清偿情况 ...... 8
  4、清算期间的清算损益情况...... 8
  5、清算结束日的资产负债及剩余财产的分配情况...... 9
  6、基金财产清算报告的告知安排...... 9
六、备查文件目录 ...... 9
  1、备查文件目录 ...... 9
  2、存放地点 ...... 10
  3、查阅方式 ...... 10
 二、基金概况
基金名称              泰康安业政策性金融债债券型证券投资基金
基金简称              泰康安业政金债债券 A    泰康安业政金债债券 C
基金代码              007003                  007004
基金运作方式          契约型、开放式
基金合同生效日        2019 年 5 月 27 日
基金管理人名称        泰康资产管理有限责任公司
基金托管人名称        兴业银行股份有限公司
2021 年 2 月 3 日（最后  296,933.73 份
运作日）基金份额总额  其中，泰康安业政金债债券 A 为 185,385.79 份；泰康安
                      业政金债债券 C 为 111,547.94 份
投资目标              在谨慎投资并严格控制风险的前提下，本基金力争获取
                      超越业绩比较基准的投资收益。
                      （1）经济情景分析与类别资产配置，通过管理人自身研
                      发的固定收益投资决策分析体系定期评估宏观经济和投
                      资环境，制定战略配置比例，定期或不定期地进行调整。
投资策略              （2）债券投资策略，本基金运用统计和数量分析技术、
                      对市场利率期限结构历史数据进行分析检验和情景测
                      试，并综合考虑债券市场微观因素进行债券投资，具体
                      策略包括久期管理策略、期限结构配置策略、骑乘策略、
                      息差策略。
业绩比较基准          中债 1-3 年政策性金融债指数收益率*95% +金融机构人
                      民币活期存款利率（税后）*5%
风险收益特征          本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币市
                      场基金，但低于混合型基金、股票型基金。
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  1、基本情况
  本基金于 2019 年 1 月 28 日经中国证监会证监许可【2019】135 号文批准，由基金管理
人泰康资产管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和本基
金《基金合同》于 2019 年 5 月 16 日至 2019 年 5 月 22 日向社会公开募集，本基金《基金
合同》于 2019 年 5 月 27 日正式生效，《基金合同》生效日的基金份额（含利息结转的份额）
的总数为 2,501,838,935.20 份，有效认购户数为 291 户。自 2019 年 5 月 27 日至 2021 年 2
月 3 日期间，本基金按照《基金合同》约定正常运作。
  2、清算原因
  根据《基金合同》的有关规定，《基金合同》生效后，连续 60 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元，本基金将根据基金合同的约定进入清算程序并终止，无须召开基金份额持有人大会审议。
  截至 2021 年 2 月 3 日，本基金已出现连续 60 个工作日基金资产净值低于 5000 万元的
情形，为维护基金份额持有人利益，根据《基金合同》约定，应终止基金合同并进行基金财
产清算，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人于 2021 年 2 月 4 日发布了《泰康资产
管理有限责任公司关于泰康安业政策性金融债债券型证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的公告》。
  3、清算起始日
  根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《基
金合同》的有关规定，本基金于 2021 年 2 月 3 日日终触发了《基金合同》规定的终止情形，
本基金自 2021 年 2 月 4 日起进入清算期。
  4、清算报表编制基础
  本基金的清算报告是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基金会计核算业务指引》的有关规定编制的。本基金自最后运作日起，资产负债按实际清算价格计价。
  四、财务会计报告
  资产负债表（经审计）
  会计主体：泰康安业政策性金融债债券型证券投资基金
  报告截止日：2021 年 2 月 3 日
                                                                单位：人民币元
                  项目                      基金最后运作日 2021 年 2 月 3 日
    资产：
    银行存款                                                        99,340.88
    结算备付金                                                      16,500.00
    存出保证金                                                      13,062.98
    交易性金融资产                                                  240,457.90
    ——债券投资                                                    240,457.90
    应收证券清算款                                                  51,126.41
    应收利息                                                          3,917.50
    应收股利                                                              -
    应收申购款                                                        100.00
    资产总计                                                        424,505.67
    负债：
    应付赎回款                                                      59,834.78
    应付管理人报酬                                                      17.04
    应付托管费                                                          5.68
    应付销售服务费                                                      6.94
    应付交易费用                                                          -
    应付利润                                                              -
    其他负债                                                        64,299.24
    负债合计                                                        124,163.68
    所有者权益：
    实收基金                                                        296,933.73
    未分配利润                                                        3,408.26
    所有者权益合计                                                  300,341.99
    负债和所有者权益总计                                            424,505.67
  注：报告截止日 2021 年 2 月 3 日（基金最后运作日），基金份额总额 296,933.73 份，
其中泰康安业政金债债券 A 基金份额净值 1.0196 元，份额总额 185,385.79 份；泰康安业政
金债债券 C 基金份额净值 0.9980 元，份额总额 111,547.94 份。
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  五、清算情况
  自 2021 年 2 月 4 日至 2021 年 4 月 26 日止为清算期间，本基金基金财产清算小组对本
基金的资产、负债进行清算，全部清算按清算原则和清算手续进行，具体情况如下：
  1、清算费用
  根据《基金合同》第十九部分“基金合同的变更、终止与基金财产的清算”的规定，清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。考虑到本基金清算的实际情况，从保护基金份额持有人利益的角度出发，本基金清算过程中的审计费、律师费及清算过程中所发生的其他合理费用由基金管理人承担。
    2、资产处置情况
  （1）本基金最后运作日结算备付金人民币 16,500.00 元，该款项已于 2021 年 3 月 2 日
转入托管账户；存出保证金人民币 13,062.98 元，该款项预计于 2021 年 5 月 7 日转入托管
账户。
  （2）本基金最后运作日应收活期存款利息人民币 97.38 元、应收清算备付金利息人民
币 43.62 元、应收存出保证金利息人民币 28.46 元，共计 169.46 元。未结息部分将由基金管
理人泰康资产管理有限责任公司在基金财产分配划付日前以自有资金垫付至托管户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。应收债券利息人民币 3,748.04 元，该款项随着债券卖出已收回。
  （3）本基金最后运作日应收证券清算款人民币 51,126.41 元，该款项已于 2021 年 2 月
4 日划入托管账户。
  （4）本基金最后运作日应收申购款人民币 100.00 元，该款项已于 2021 年 2 月 4 日划
入托管账户。
  （5）本基金最后运作日持有的债券资产为人民币 240,457.90 元（最后运作日估值金额），明细如下：
                                                                        人民币：元
  序号  证券代码  证券名称    数量    估值单价  最后运作日估      备注
                                                      值金额（元）
    1    108604    国开 1805    2,390    100.61    240,457.90
    注：该资产已于2021年2月4日全部卖出，清算金额为人民币244,591.35元，该款项已于2021年2月5日划入托管账户。
  3、负债清偿情况
  （1）本基金最后运作日应付赎回款为人民币 59,834.78 元，该款项已于 2021 年 2 月 4
日支付 55,394.92 元，2021 年 2 月 5 日支付 4,439.86 元。
  （2）本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币 17.04 元，该款项已于 2021 年 3 月 2
日支付。
  （3）本基金最后运作日应付托管费为人民币 5.68 元，该款项已于 2021 年 3 月 2 日支
付。
  （4）本基金最后运作日应付销售服务费为人民币 6.94 元，该款项已于 2021 年 3 月 2
日支付。
  （5）本基金最后运作日其他负债为人民币 64,299.24 元，其中：应付赎回费人民币 4.78
元，该款项已于 2021 年 2 月 5 日支付；预提审计费人民币 61,294.46 元，其中 2020 年预提
审计费人民币 58,500.00 元，该款项已于 2021 年 4 月 20 日支付，2021 年截止最后运作日预
提审计费人民币 2,794.46 元，该款项已于 2021 年 4 月 15 日做回冲处理；预提银行间账户
维护费人民币 3,000.00 元，该款项已于 2021 年 4 月 15 日支付。
  4、清算期间的清算损益情况
                      项目                        2021 年 2 月 4 日至 2021 年 4
                                                      月 26 日（清算期间）
 一、清算期间收入
 1、存款利息收入（注 1）                                                289.00
 2、债券利息收入                                                        23.58
 3、公允价值变动（清算损失以“-”表示）                                  -68.67
 4、投资收益（清算损失以“-”表示）                                      434.37
 5、其他收入                                                                -
                清算期间收入小计                                      678.28
 二、清算期间费用
 1、银行手续费                                                          130.00
 2、交易费用                                                              3.87
 3、其他费用（注 2）                                                  1,785.54
                清算期间费用小计                                    1,919.41
 三、清算净收益（清算净损失以“-”表示）                              -1,241.13
  注 1：存款利息收入为活期存款利息、清算备付金利息和存出保证金利息。
  注 2：其他费用为银行间账户维护费、查询费及审计费实际应支付金额与账面已计提金额回冲差额部分。
                                      第 8 页 共 10 页
  注 3：考虑到本基金清算的实际情况，从保护基金份额持有人利益的角度出发，本基金清算过程中的审计费 3,000.00 元、律师费 20,000.00 元由基金管理人承担。
  5、清算结束日的资产负债及剩余财产的分配情况
                                                            单位：人民币元
  项目                                                金额
  一、最后运作日2021年2月3日基金净资产                              300,341.99
  加：清算期间（2021年2月4日至2021年4月26日）净收益                  -1,241.13
  减：2021年2月4日确认的赎回转出款                                  30,210.83
  二、清算终止日2021年4月26日基金净资产                            268,890.03
  根据本基金《基金合同》相关约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按各类基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配（考虑到本基金清算的实际情况，从保护基金份额持有人利益的角度出发，本基金清算过程中的审计费、律师费及清算过程中所发生的其他合理费用由基金管理人承担）；基金合同终止日是指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期。
  清算终止日 2021 年 4 月 26 日至清算款划出日前一日的银行存款及存出保证金产生的
利息亦属基金份额持有人所有。为保护基金份额持有人利益，加快基金清算速度，基金管理人将在清算款划出日前垫付应收利息（该金额可能与实际结息金额存在略微差异），供清盘分配使用，基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。基金管理人所垫付的资金以及垫付资金到账日起孳生的利息将于清算期后返还给基金管理人，基金财产清偿完毕之后所产生的其他任何费用亦由基金管理人承担。
  6、基金财产清算报告的告知安排
  本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案后向基金份额持有人公告。
  六、备查文件目录
  1、备查文件目录
  （1）《泰康安业政策性金融债债券型证券投资基金清算审计报告》；
  （2）上海源泰律师事务所关于泰康安业政策性金融债债券型证券投资基金清算事宜之法律意见。
2、存放地点
基金管理人的办公场所。
3、查阅方式
投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。
                    泰康安业政策性金融债债券型证券投资基金基金财产清算小组
                                                            2021 年 5 月 7 日
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