尴尬！基金年报出错 2022年内容粘进2023 近半年行业至少65份公募更正公告

　　基金年报进入密集披露期，失误也不显见了。

　　近日广为流传的一则失误来自华安基金旗下产品华安精致生活混合的2023年年报，年报中，“报告期内基金投资策略和运作分析”的内容，竟与2022年完全相同。

　　业内人士对记者表示，基金公告的错误并非个例，很多公司都会发生，对于这类失误，公司通常都会有相应的处罚措施。

　　年报部分内容“照抄”去年，后续更正操作涉嫌信披违规

　　华安精致生活混合的这部分乌龙年报的具体内容为，“2022年，市场波动较大，上证指数下跌15.13%，沪深300指数下跌21.63%，创业板综下跌26.77%。因海外加息预期及经济增速预期双重影响，全年市场表现震荡，行业间轮动也较快。全年维度，在行业方面，煤炭、社会服务、交通运输表现较好，电子、建筑材料、传媒表现较差。2022年，本基金主要抓住了化工、公用事业、房地产、医药生物等行业的机会。”

　　出现在2023年年报的这部分内容，显然并不是年份的笔误，该基金2022年年报中“报告期内基金投资策略和运作分析”的内容，与2023年年报的该部分内容完全相同。

　　截至记者发稿，该基金2023年年报的“报告期内基金投资策略和运作分析”内容已更新。

　　更新后具体内容为，“2023年，上证指数下跌3.7%，沪深300指数下跌11.38%，创业板综下跌5.41%。行业方面，通信、传媒、计算机表现较好，商贸零售、房地产、电力设备表现较差。2023 年，本基金主要抓住了公用事业、汽车、机械等行业的机会。”

　　但记者发现，上述内容更新仅限于该公司官网、天天基金网等渠道发布的年报，巨潮资讯网上披露的年报内容仍为错误内容。这导致现在市面上有两种年报流通。

　　对此，一资深公募人士表示，“如果不发布更正公告，证监会指定平台发布的公告内容，基金公司是无法随便更改的，但是公司官网等平台发布的报告，公募机构可自行修改。”

　　该人士还表示，这种操作涉嫌信披违规，“通常在公告出现错误之后，基金公司需要发布更正公告并修改错误。如果在证监会指定网站上发布的内容修改之前，就私自对部分渠道发布的内容更改，会导致市面上出现两种报告。”

　　据天天基金网数据，华安精致生活混合的整体业绩表现排名靠前。截至3月27日，该基金近一年收益率为-3.27%，在3647只同类基金中排名第164，近三年收益率为18.83%，在1772只同类基金中排名第34。

　　这只产品基金经理为王斌，由其管理的华安安信消费服务，曾在2022年获得“金牛奖”。

　　个人投资者占多数

　　华安精致生活混合2023年年报显示，截至2023年年末，该基金的个人持有人占比达75.56%，显然主要客户是个人投资者。

　　通常来讲，个人投资者与基金经理交流的机会相对少。而定期报告中有关投资策略的内容，恰恰是个人投资者了解基金经理投资操作的重要途径。

　　“很多个人投资者看年报，主要就是看‘报告期内基金投资策略和运作分析’和‘管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望’这两个部分的内容。一些有着责任心的基金经理往往会把与投资策略相关的内容写成小作文，反思投资框架等。”

　　有渠道人士还指出，“一般来讲，定期报告披露出现失误，运营及合规人员的责任会比较大。但和投资策略有关的内容是基金经理撰写，也不能排除基金经理有失误的可能性，具体还是要看基金经理当时提供的内容到底有没有出错。这种跨部门合作一般都会有邮件记录留痕，追溯责任是有依据的。”

　　在失误之下，有关严谨性的条款，就更加吸引注意，该报告的“重要提示及目录”中指出，“基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。”

　　公告错误并非个例

　　记者梳理巨潮资讯网公告后发现，近半年，至少有65份与公募基金公告相关的更正公告发布。

　　比如基金净值日报出现失误，这类失误近半年以来共出现二十余次。例如，今年3月27日，浙商中短债发布《浙商中短债基金净值日报2024-03-27更正公告》。

　　与定期报告相关的失误有6次。例如，今年1月16日，国投瑞银新能源混合发布《国投瑞银新能源混合型证券投资基金2023年第4季度报告的更正公告》。

　　产品资料概要也出现6次失误。例如，今年1月24日，山西证券中债1-3年国开债指数发布《山西证券中债1-3年国开行债券指数证券投资基金基金产品资料概要》的更正公告。

　　此外，基金份额发售公告也会出现失误。例如，今年2月20日，安信长鑫增强债券发布《安信长鑫增强债券型证券投资基金基金份额发售公告更正公告》

　　有负责合规业务的公募人士对记者表示，“基金公告中的很多失误都是数字错误。此外，由于很多公告都根据把其他已有公告模板进行修改，所以一些复制粘贴后忘记更改公司名和基金名的失误也有发生。”

　　“对于大中型公募来讲，公告发布量特别大，每年有上千份，很多合规人员都是超负荷工作，公告失误现象并不是孤例。对于这类失误，公司都会有相应的处罚措施，从而督促相关人员减少失误。”上述合规人士称。

（文章来源：财联社）

(原标题：尴尬！基金年报出错，2022年内容粘进2023，近半年行业至少65份公募更正公告)

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