2024年超百家A股上市、退市企业被立案调查

　　【大河财立方记者吴春波】2024年，在强监管基调之下，为更好推动资本市场高质量发展，不少上市（退市）公司因涉嫌违规违法被监管机构立案调查。

　　Wind数据显示，截至2024年12月31日，2024年国内上市公司被立案调查次数为115次，其中7家企业两次被立案调查，46家企业在当年内完成立案调查。除了证监会，立案调查主体还有公安和住建部门。

　　值得注意的是，作为资本市场“看门人”，海通证券、中金公司、中信证券、东吴证券也在2024年被证监会立案调查。

年内发布立案调查公告115次

涉上市公司77家、退市企业31家

　　2024年12月31日晚间，ST聆达发布公告称，公司收到证监会的立案告知书。因涉嫌信息披露违法违规，根据相关法律法规，公司被证监会立案调查。

　　公告表示，立案调查期间，公司将积极配合证监会的各项工作，持续关注上述事项的进展情况，并严格按照有关法律、法规的规定和要求，及时履行信息披露义务。

　　不久前，因为公司董事对三季报投反对票，ST聆达引起投资者广泛关注。根据往期公告，该公司董事会于2024年10月23日审议通过了《2024年第三季度报告》。但表决结果显示，该公司董事柏疆红投了反对票。

　　柏疆红认为，公司审计部无法对第三季度报告数据进行审核，存在财务数据失实的风险，且现任管理层有违法违规行为。但董事会认为：“公司2024年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。”

　　财报数据显示，ST聆达2024年前三季度收入约为4856.03万元，同比减少93.67%；净利润为-5.7亿元。

　　ST聆达也是截至2024年最后一家被立案调查的上市企业。Wind数据显示，截至2024年12月31日，108家A股上市和退市企业共发布115次立案调查信息，其中包括退市企业31家、上市企业77家。

　　就立案调查原因来看，多数上市公司涉嫌信披违规违法相关。不过，紫天科技还涉嫌拒绝、阻碍执法，ST中泰控股股东中泰集团涉嫌组织、指使上市公司从事信息披露违法行为。

　　值得注意的是，有7家企业两度发布立案调查相关公告，分别为*ST华铁（退市）、*ST威创（退市）、ST先河、ST旭电（退市）、ST旭蓝、普利制药、越博退（退市），其中仅有ST先河、ST旭蓝、普利制药仍在上市，但近两年盈利能力出现明显下滑。

　　12月30日，普利制药发布风险提示公告，提示该公司股票及可转债交易风险。

46家企业当年完成立案调查

多家公司仅用一周时间就公布结果

　　2024年12月27日，上市公司新迅达发布公告称，公司及公司实际控制人吴成华收到中国证监会广西监管局下发的《行政处罚决定书》（以下简称《决定书》）。

　　经查明，2023年1月至8月，新迅达通过碳酸锂委托加工、锂辉石采购等形式与关联方公司发生非经营性资金占用9666.32万元，占最近一期经审计净资产的5.79%。截至2024年12月31日，前述非经营性资金占用余额2755.53万元，占其2023年年报记载净资产的2%。但该公司未及时披露前述资金占用情况，也未在2023年半年报中披露相关资金占用情况。

　　《决定书》显示，广西证监局决定对新迅达给予警告，并处以100万元罚款；对吴成华给予警告，并处以225万元罚款。其中作为直接负责的主管人员处以75万元罚款，作为实际控制人处以150万元罚款。

　　距离其2024年12月20日收到中国证监会下发的《立案告知书》，也才过了7天。

　　Wind数据显示，截至2024年12月31日晚间，年内被立案调查的企业中，已有46家企业公告调查结束，ST中泰、海通证券的立案调查，也都是仅用了一周时间。有力维护资本市场运行秩序，有效保护投资者合法权益，“零容忍”打击高压态势不断巩固。

4家证券公司被立案调查

倒逼中介机构要发挥好资本市场“看门人”作用

　　2024年12月20日，中金公司发布公告，公司被中国证监会责令改正，给予警告，没收保荐业务收入200万元，并处以600万元罚款。同时，中国证监会还对项目直接负责的两名主管人员赵善军、陈立人给予警告，并分别处以150万元罚款。

　　公开资料显示，因在上海思尔芯技术股份有限公司（以下简称思尔芯）IPO保荐业务时未勤勉尽责，中金公司于2024年10月11日收到《立案调查通知书》，后于同年10月25日收到中国证监会《行政处罚立案告知书》，从立案调查到结果出炉，仅两个月有余。

　　思尔芯于2021年8月提交科创板首发上市申请，并于2022年月撤回发行上市申请。中国证监会已对思尔芯涉嫌欺诈发行行为进行了立案调查和审理，并作出行政处罚。

　　在阶段性披露公告中，中金公司表示，诚恳接受处罚，切实以案为鉴，强化全面整改，坚持以投资者为本，不断强化执业质量管控，把好资本市场“入口”关，夯实“看门人”责任，更好地服务资本市场高质量发展。

　　实际上，中金公司并非年内唯一被中国证监会立案调查的券商。2024年，中信证券、海通证券和东吴证券先后被证监会立案调查。其中，海通证券、中信证券均与中核钛白有关，东吴证券则涉嫌在国美通讯、紫鑫药业（退市）非公开发行股票保荐业务未勤勉尽责。

　　2024年12月23日，国务院常务会议审议通过《国务院关于规范中介机构为公司公开发行股票提供服务的规定（草案）》。会议强调，要发挥好中介机构资本市场“看门人”作用，防止中介机构与发行人不当利益捆绑，严厉打击财务造假、欺诈发行等违法行为，切实保护投资者合法权益，促进资本市场健康稳定发展。

立案调查机构可不止证监会

还有公安和住建部门

　　尽管被调查主体是上市公司，但调查主体却不都是中国证监会。Wind数据显示，2024年，上市公司科创信息和退市博元（退市）的调查主体均为公安机构，而上市公司杭州园林的调查主体则是南昌市住房和城乡建设局。

　　2024年2月1日，杭州园林发布公告称，公司于近日收到南昌市住房和城乡建设局出具的《立案通知书》，公司涉嫌实施的金山大道两侧通道绿化EPC项目存在转包行为，南昌市住建局已依法予以立案，并将开展进一步调查。

　　资料显示，此前杭州园林因上述事项就被南昌市住建局责令整改并处以罚金及没收违法所得1439.82万元，公司在后续通过行政诉讼，成功于1月份撤销该处罚。2024年2月19日，南昌市住房和城乡建设局退回行政处罚款合计1439.82万元。

　　2024年5月1日，退市博元（退市）更名后主体亚美控股集团股份有限公司（以下简称亚美5）发布公告称，公安机关以亚美5涉嫌拒不执行杭州下城区人民法院（2015）杭下商初01833号民事判决为由立案调查。截至公告日，该公司尚未收到立案调查通知书。

　　亚美5称，该公司及时任法定代表人因合同纠纷被杭州市下城区人民法院分别罚款100万元和2万元，限于2019年6月30日前交纳，该公司及时进行了行政复议但被驳回。

　　2024年7月9日，科创信息收到长沙市公安局高新分局出具的《立案决定书》，根据相关法律规定，决定对科创信息涉嫌被合同诈骗案立案侦查。

　　2023年4月，科创信息与大有数字科技（北京）有限责任公司（以下简称大有科技）签订两份《物资采购及集成服务合同》，涉及金额1.11亿元，但大有科技仅支付了889.26万元，科创信息在催收回款过程中发现对方涉嫌违法犯罪，后于2024年4月19日报案。

　　科创信息表示，将全力配合公安机关开展相关工作，争取最大限度减少损失。

（文章来源：大河财立方）

(原标题：2024年超百家A股上市、退市企业被立案调查)

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